NO Supllier Saldo Awal

1 TONO 127,500,000
2 CIPTO 121,500,000
3 BERSAUDARA 123,000,000
4 SARANA REMBANG 132,000,000
Total 504,000,000

NO Customer Saldo Awal

1 PT. SURYA 125,600,000
2 PT. HANJAYA 175,300,000
3 PT. MITRABAHTERA 121,100,000
Total 422,000,000

COA Akun Saldo Awal

101 Kas 120,000,000
102 Bank BCA 800,000,000
103 Panin Bank 1,133,500,000
104 Piutang Dagang 422,000,000
105 Persediaan 80,714,450
201 Utang Dagang - 504,000,000
202 Utang PPh 4 (2) - 105,450
203 PPn - 2,109,000
301 Modal Saham - 50,000,000
302 Laba ditahan - 2,000,000,000
401 Pendapatan Usaha
410 Pendapatan Bunga
501 Harga Pokok Penjualan 85% dari omset
601 Biaya Operasional
602 peralatan kantor (Biaya ATK dll)
603 Biaya Telp, PDAM & Listrik
604 Biaya Bunga Bank
COA AKUN SALDO AWAL D
101 Kas 120,000,000 163420000
102 Bank BCA 800,000,000 0
103 Panin Bank 1,133,500,000 399856554.33
104 Piutang Dagang 422,000,000 101202500
105 Persediaan 80,714,450 73450000
201 Utang Dagang 504,000,000 436580000
202 Utang PPh 4 (2) - 105,450 0
203 PPn - 2,109,000 0
301 Modal Saham - 50,000,000 0
302 Laba ditahan - 2,000,000,000 0
401 Pendapatan Usaha 0
410 Pendapatan Bunga 0
501 Harga Pokok Penjualan 7283862500
601 Biaya Operasional 434000
602 peralatan kantor (Biaya ATK dll) 213500
603 Biaya Telp, PDAM & Listrik 582019
604 Biaya Bunga Bank 597233.27
K SALDO AKHIR
122951900 160,468,100
0 800,000,000
60059723327 - 58,526,366,773
412.380.388.00 11,082,211,200
0 154,164,450
7345000000 - 6,404,420,000
0- 105,450
0- 2,109,000
0- 50,000,000
0- 2,000,000,000
8569250000 - 8,569,250,000
298616633 - 298,616,633
0 7,283,862,500
0 434,000
0 213,500
0 582,019
0 597,233.27
-
0
 LAPORAN BANK PT SENTANU

Rekening BANK PANIN : 564.777.5555

TGL COA NAMA PERKIRAAN KETERANGAN

4-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. SURYA

16-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. HANJAYA
16-Jan-19 pembelian CIPTO
17-Jan-19 Pengisian buku kas Tarikan Tunai untuk pengisian kas
17-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. MITRABAHTERA
18-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. HANJAYA
21-Jan-19 pembelian BERSAUDARA
22-Jan-19 pembelian CIPTO
23-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. HANJAYA
24-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. MITRABAHTERA
24-Jan-19 pembelian CIPTO
25-Jan-19 pembelian SARANA REMBANG
28-Jan-19 pembelian BERSAUDARA
28-Jan-19 pembelian BERSAUDARA
29-Jan-19 pembelian CIPTO
30-Jan-19 penerimaan Pembayaran dari PT. HANJAYA
31-Jan-19 Bunga Interest Pay Sys Gen
31-Jan-19 Pajak Withholding Tax (Pajak Bunga)

SUBTOTAL
 DEBET KREDIT SALDO
1,133,500,000.00
92,374,988.00 1,225,874,988.00
28,600,000.00 1,254,474,988.00
29,004,000.00 1,225,470,988.00
163,420,000.00 1,062,050,988.00
20,753,700.00 1,082,804,688.00
147,051,300.00 1,229,855,988.00
15,150,000.00 1,214,705,988.00
36,370,000.00 1,178,335,988.00
1,512,500.00 1,179,848,488.00
106,577,900.00 1,286,426,388.00
70,000,000.00 1,216,426,388.00
24,900,000.00 1,191,526,388.00
36,156,000.00 1,155,370,388.00
100,000,000.00 1,055,370,388.00
125,000,000.00 930,370,388.00
15,510,000.00 945,880,388.00
2,986,166.33 948,866,554.33
597,233.27 948,269,321.06

415,366,554.33 600,597,233.27 948,269,321.06

415,366,554.33 600,597,233.27
 TANGGAL COA NAMA AKUN KETERANGAN
1 4-Jan-19 103 Panin Bank Pembayaran dari PT. SURYA
1 4-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. SURYA
2 16-Jan-19 103 Panin Bank Pembayaran dari PT. HANJAYA
2 16-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. HANJAYA
3 17-Jan-19 103 Panin Bank Pembayaran dari PT. MITRABAHTERA
3 17-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. MITRABAHTERA
4 18-Jan-19 103 Panin Bank Pembayaran dari PT. HANJAYA
4 18-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. HANJAYA
5 23-Jan-19 103 Panin Bank Pembayaran dari PT. HANJAYA
5 23-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. HANJAYA
6 24-Jan-19 103 Panin Bank Pembayaran dari PT. MITRABAHTERA
6 24-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. MITRABAHTERA
7 30-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. HANJAYA
7 30-Jan-19 104 Piutang Dagang Pembayaran dari PT. HANJAYA
8 16-Jan-19 103 Panin Bank CIPTO
8 16-Jan-19 201 Utang Dagang CIPTO
9 21-Jan-19 103 Panin Bank BERSAUDARA
9 21-Jan-19 201 Utang Dagang BERSAUDARA
10 22-Jan-19 103 Panin Bank CIPTO
10 22-Jan-19 201 Utang Dagang CIPTO
11 24-Jan-19 103 Panin Bank CIPTO
11 24-Jan-19 201 Utang Dagang CIPTO
12 25-Jan-19 103 Panin Bank SARANA REMBANG
12 25-Jan-19 201 Utang Dagang SARANA REMBANG
13 28-Jan-19 103 Panin Bank BERSAUDARA
13 28-Jan-19 201 Utang Dagang BERSAUDARA
14 28-Jan-19 103 Panin Bank BERSAUDARA
14 28-Jan-19 201 Utang Dagang BERSAUDARA
15 29-Jan-19 103 Panin Bank CIPTO
15 29-Jan-19 201 Utang Dagang CIPTO
16 17-Jan-19 103 Panin Bank Tarikan Tunai untuk pengisian kas
17 17-Jan-19 101 Kas Tarikan Tunai untuk pengisian kas
18 31-Jan-19 103 Panin Bank Interest Pay Sys Gen
16 31-Jan-19 103 Panin Bank Withholding Tax (Pajak Bunga)
17 31-Jan-19 410 Pendapatan Bunga Interest Pay Sys Gen
18 31-Jan-19 604 Biaya Bunga Bank Withholding Tax (Pajak Bunga)
19 3-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
19 3-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
20 4-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
20 4-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
21 7-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
21 7-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
22 9-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
22 9-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
23 11-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
23 11-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
24 14-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
24 14-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25 15-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25 15-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
26 16-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
26 16-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
27 17-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
27 17-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
28 18-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
28 18-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
29 21-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
29 21-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
30 23-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
30 23-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
31 24-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
31 24-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
32 25-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
32 25-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
33 28-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
33 28-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
34 30-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
34 30-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
35 31-Jan-19 101 Kas Biaya Operasional Lapangan( BBM)
35 31-Jan-19 601 Biaya Operasional Biaya Operasional Lapangan( BBM)
36 7-Jan-19 101 Kas Bayat Telp bln Januari '19
36 7-Jan-19 603 Biaya Telp, PDAM & Listrik Bayat Telp bln Januari '19
37 14-Jan-19 102 Kas Bayar PLN bln Januari '19
37 14-Jan-19 603 Biaya Telp, PDAM & Listrik Bayar PLN bln Januari '19
38 14-Jan-19 103 Kas Bayar PDAM bln Januari '19
38 14-Jan-19 603 Biaya Telp, PDAM & Listrik Bayar PDAM bln Januari '19
39 15-Jan-19 104 Kas Pulsa Kantor
39 15-Jan-19 603 Biaya Telp, PDAM & Listrik Pulsa Kantor
40 3-Jan-19 104 Kas ATK
40 3-Jan-19 602 peralatan kantor (Biaya ATK dll) ATK
41 15-Jan-19 104 Kas MATERAI
41 15-Jan-19 602 peralatan kantor (Biaya ATK dll) MATERAI
42 31-Jan-19 104 Kas ATK
42 31-Jan-19 602 peralatan kantor (Biaya ATK dll) ATK
43 11-Jan-19 105 Persediaan PB/01/01/19
43 11-Jan-19 201 Utang Dagang PB/01/01/19
44 16-Jan-19 105 Persediaan PB/02/01/19
44 16-Jan-19 201 Utang Dagang PB/02/01/19
45 21-Jan-19 105 Persediaan PB/03/01/19
45 21-Jan-19 201 Utang Dagang PB/03/01/19
46 22-Jan-19 105 Persediaan PB/04/01/19
46 22-Jan-19 201 Utang Dagang PB/04/01/19
47 24-Jan-19 105 Persediaan PB/05/01/19
47 24-Jan-19 201 Utang Dagang PB/05/01/19
48 25-Jan-19 105 Persediaan PB/06/01/19
48 25-Jan-19 201 Utang Dagang PB/06/01/19
49 28-Jan-19 105 Persediaan PB/07/01/19
49 28-Jan-19 201 Utang Dagang PB/07/01/19
50 28-Jan-19 105 Persediaan PB/08/01/19
50 28-Jan-19 201 Utang Dagang PB/08/01/19
51 29-Jan-19 105 Persediaan PB/09/01/19
51 29-Jan-19 201 Utang Dagang PB/09/01/19
52 11/01/19 104 Piutang Dagang PJ/01/01/19
52 11/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/01/01/19
53 16/01/19 104 Piutang Dagang PJ/02/01/19
53 16/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/02/01/19
54 21/01/19 104 Piutang Dagang PJ/03/01/19
54 21/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/03/01/19
55 22/01/19 104 Piutang Dagang PJ/04/01/19
55 22/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/04/01/19
56 24/01/19 104 Piutang Dagang PJ/05/01/19
56 24/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/05/01/19
57 25/01/19 104 Piutang Dagang PJ/06/01/19
57 25/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/06/01/19
58 28/01/19 104 Piutang Dagang PJ/07/01/19
58 28/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/07/01/19
59 28/01/19 104 Piutang Dagang PJ/08/01/19
59 28/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/08/01/19
60 29/01/19 104 Piutang Dagang PJ/09/01/19
60 29/01/19 401 Pendapatan Usaha PJ/09/01/19
501 Harga Pokok Penjualan
105 Persediaan
DEBET KREDIT
92,374,988.00
92,374,988.00
28,600,000.00
28,600,000.00
20,753,700.00
20,753,700.00
147,051,300.00
147,051,300.00
1,512,500.00
1,512,500.00
106,577,900.00
106,577,900.00
15,510,000.00
15,510,000.00
29,004,000.00
29,004,000.00
15,150,000.00
15,150,000.00
36,370,000.00
36,370,000.00
70,000,000.00
70,000,000.00
24,900,000.00
24,900,000.00
36,156,000.00
36,156,000.00
100,000,000.00
100,000,000.00
125,000,000.00
125,000,000.00
163,420,000.00
163,420,000.00
2,986,166.33
597,233.27
2,986,166.33
597,233.27
30,000
30,000
20,000
20,000
25,000
25,000
25,000
 25,000
25,000
25,000
50,000
50,000
25,000
25,000
25,000
25,000
20,000
20,000
25,000
25,000
17,000
17,000
30,000
30,000
25,000
25,000
32,000
32,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
114,519
114,519
330,500
330,500
85,000
85,000
52,000
52,000
11,000
11,000
60,000
60,000
142,500
142,500
15,150,000.00
15,150,000.00
9,200,000.00
9,200,000.00
 8,400,000.00
8,400,000.00
7,600,000.00
7,600,000.00
7,300,000.00
7,300,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00
10,500,000.00
10,500,000.00
8,800,000.00
8,800,000.00
500,000.00
500,000.00
16,160,000.00
16,160,000.00
10,600,000.00
10,600,000.00
10,260,000.00
10,260,000.00
8,400,000.00
8,400,000.00
8,275,000.00
8,275,000.00
6,982,500.00
6,982,500.00
12,825,000.00
12,825,000.00
11,640,000.00
11,640,000.00
550,000.00
550,000.00
7283862500
7,283,862,500.00

8460198306.6 8460198306.6
 BUKU HUTANG
PT SENTANU
PER 31 JANUARI 2019
MUTASI
NO. NAMA SUPPLIER
tgl pembelian PENAMBAHAN (pembelian) tgl pelunasan

1 TONO 11-Jan-19 PB/01/01/19 15,150,000.00

2 CIPTO 16-Jan-19 PB/02/01/19 9,200,000.00 18/01/19
3 BERSAUDARA 21-Jan-19 PB/03/01/19 8,400,000.00 19/01/19
4 CIPTO 22-Jan-19 PB/04/01/19 7,600,000.00 22/01/19
5 CIPTO 24-Jan-19 PB/05/01/19 7,300,000.00 22/01/19
6 SARANA REMBANG 25-Jan-19 PB/06/01/19 6,000,000.00 22/01/19
7 BERSAUDARA 28-Jan-19 PB/07/01/19 10,500,000.00 29/01/19
8 BERSAUDARA 28-Jan-19 PB/08/01/19 8,800,000.00 30/01/19
9 CIPTO 29-Jan-19 PB/09/01/19 500,000.00 31/01/19

73,450,000.00
UTANG
TANU
UARI 2019

PEMBAYARAN SALDO AKHIR KETERANGAN

(pelunasan)
504,000,000.00
519,150,000.00
29,004,000.00 499,346,000.00
15,150,000.00 492,596,000.00
36,370,000.00 463,826,000.00
70,000,000.00 401,126,000.00
24,900,000.00 382,226,000.00
36,156,000.00 356,570,000.00
100,000,000.00 265,370,000.00
125,000,000.00 140,870,000.00

436,580,000.00 140,870,000.00
PEMBELIAN KEPADA TONO NO.INV.PB/01/01/19
PEMBELIAN KEPADA CIPTO NO.INVPB/02/01/19
PEMBELIAN KEPADA BERSAUDARA NO.INVPB/03/01/19
PEMBELIAN KEPADA CIPTO NO.INVPB/04/01/19
PEMBELIAN KEPADA CIPTO NO.INVPB/05/01/19
PEMBELIAN KEPADA SARANA REMBANG NO.INVPB/06/01/19
PEMBELIAN KEPADA BERSAUDARA NO.INVPB/07/01/19
PEMBELIAN KEPADA BERSAUDARA NO.INVPB/08/01/19
PEMBELIAN KEPADA CIPTO NO.INVPB/09/01/19
 TGL COA NAMA PERKIRAAN KETERANGAN DEBET
3-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
3-Jan-19 Beli Surat Jalan ATK
4-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
7-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
7-Jan-19 Bayat Telp bln Januari '19 TELP
9-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
11-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
14-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
14-Jan-19 Bayar PLN bln Januari '19 PLN
14-Jan-19 Bayar PDAM bln Januari '19 PDAM
15-Jan-19 Beli Materai 6000 x 10 MATERAI
15-Jan-19 Pulsa Kantor TELP
15-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
16-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
17-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
18-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
21-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
23-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
24-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
25-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
28-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
30-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
31-Jan-19 Biaya Operasional Lapangan BBM
31-Jan-19 Beli ATK : Nota, Kertas Fax, Map, HATK
PENGISIAN KAS 163,420,000
KREDIT SALDO
30,000 Rp 119,970,000 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
11,000 Rp 119,959,000
20,000 Rp 119,939,000 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25,000 Rp 119,914,000 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
114,519 Rp 119,799,481
25,000 Rp 119,774,481 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25,000 Rp 119,749,481 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
50,000 Rp 119,699,481 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
330,500 Rp 119,368,981
85,000 Rp 119,283,981
60,000 Rp 119,223,981
52,000 Rp 119,171,981
25,000 Rp 119,146,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25,000 Rp 119,121,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
20,000 Rp 119,101,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25,000 Rp 282,496,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
17,000 Rp 282,479,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
30,000 Rp 282,449,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
25,000 Rp 282,424,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
32,000 Rp 282,392,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
20,000 Rp 282,372,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
20,000 Rp 282,352,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
20,000 Rp 282,332,981 Biaya Operasional Lapangan( BBM)
142,500 Rp 282,190,481
1,229,519 Rp 282,190,481
 BUKU PIUTANG
PT SENTANU
PER 31 JANUARI 2019

MUTASI
NO. NAMA CUSTOMER PENAMBAHAN (penjualan)
tgl penjualan
Penjualan

SALDO PIUTANG per DESEMBER 2018

1 PT. SURYA 11/01/19 PJ/01/01/19 16,160,000.00
2 PT. HANJAYA 16/01/19 PJ/02/01/19 10,600,000.00
3 PT. MITRABAHTERA 21/01/19 PJ/03/01/19 10,260,000.00
4 PT. HANJAYA 22/01/19 PJ/04/01/19 8,400,000.00
5 PT. HANJAYA 24/01/19 PJ/05/01/19 8,275,000.00
6 PT. MITRABAHTERA 25/01/19 PJ/06/01/19 6,982,500.00
7 PT. MITRABAHTERA 28/01/19 PJ/07/01/19 12,825,000.00
8 PT. MITRABAHTERA 28/01/19 PJ/08/01/19 11,640,000.00
9 PT. HANJAYA 29/01/19 PJ/09/01/19 550,000.00

85,692,500.00
 BUKU PIUTANG
PT SENTANU
PER 31 JANUARI 2019

MUTASI
AMBAHAN (penjualan) PEMBAYARAN SALDO AKHIR
tgl pelunasan (pelunasan)
PPN (10%)

422,000,000.00
04/01/19 92,374,988.00 345,785,012.00
16/01/19 28,600,000.00 327,785,012.00
17/01/19 20,753,700.00 317,291,312.00
18/01/19 147,051,300.00 178,640,012.00
23/01/19 1,512,500.00 185,402,512.00
24/01/19 106,577,900.00 85,807,112.00
98,632,112.00
110,272,112.00
30/01/19 15,510,000.00 95,312,112.00

- 412,380,388.00 95,312,112.00
KETERANGAN
PELUNASAN

PENJUALAN KEPADA PT. SURYA N0.INV. PJ/01/01/19

PENJUALAN KEPADA PT. HANJAYA N0.INV. PJ/02/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. MITRABAHTERA N0.INV. PJ/03/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. HANJAYA N0.INV. PJ/04/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. HANJAYA N0.INV. PJ/05/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. MITRABAHTERA N0.INV. PJ/06/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. MITRABAHTERA N0.INV. PJ/07/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. MITRABAHTERA N0.INV. PJ/08/01/19
PENJUALAN KEPADA PT. HANJAYA N0.INV. PJ/09/01/19