SALDO AWAL REKENING-REKENING DALAM BUKU BESAR

NO REK NAMA REKENING SALDO AWAL (Rp)

1111 Kas 602.505.000
1112 Kas Kecil 2.300.000
1121 Investasi Sementara-Saham 0
1122 Investasi Sementara-Obligasi 50.000.000
1123 Investasi Sementara-Sertifikat Bank 0
1124 Investasi Sementara-Deposito Berjangka 20.000.000
1131 Piutang Dagang 132.020.000
1132 Cadangan Kerugian Piutang 2.500.000
1133 Piutang Karyawan 5.000.000
1134 Piutang Pendapatan 500.000
1141 Persediaan Kain Grey 156.400.000
1142 Persediaan Produk Dalam Proses Departemen Persiapan 85.283.000
1143 Persediaan Produk Dalam Proses Departemen Pertenunan 167.247.000
1144 Persediaan Bahan Baku 1.014.400.000
1145 Persediaan Bahan Pembungkus 19.785.000
1146 Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas 37.050.000
1147 Persediaan Suku Cadang 71.000.000
1148 Persediaan Bahan Lain-Lain 62.000.000
1151 PPN Masukan 181.872.000
1152 PPh dibayar di muka 900.000.000
1154 Asuransi dibayar di muka 39.350.000
1201 Investasi Saham 45.675.000
1202 Investasi Obligasi 101.000.000
1311 Tanah 280.000.000
1312 Emplasemen 240.000.000
1313 Gedung 4.800.000.000
1314 Mesin 7.200.000.000
1315 Peralatan pabrik 120.000.000
1316 Mebel dan Peralatan Kantor 300.000.000
1317 Kendaraan 650.000.000
1322 Akumulasi Depresiasi Emplasemen 52.000.000
1323 Akumulasi Depresiasi Gedung 260.000.000
1324 Akumulasi Depresiasi Mesin 390.000.000
1325 Akumulasi Depresiasi Perlengkapan Pabrik 26.000.000
1326 Akumulasi Depresiasi Mebel & Peralatan Kantor 65.000.000
1327 Akumulasi Depresiasi Kendaraan 140.000.000
1501 Biaya Pendirian Ditangguhkan 46.000.000
1502 Konstruksi Dalam Pelaksanaan 8.000.000
1601 Gaji dan Upah 0
2101 Hutang Dagang 51.160.000
2102 Hutang PPh Karyawan 8.466.000
2103 PPN Keluaran 216.000.000
2106 Hutang Biaya (bunga) 0
2107 Hutang jangka pendek lain-lain 1.000.000.000
2201 Hutang Jangka Panjang dari Bank 3.000.000.000
3001 Modal Statutair 10.000.000.000
3002 Modal Saham Dalam Portepel 2.500.000.000
3004 Modal Sumbangan 0
3005 Cadangan Pelunasan Hutang Jangka Panjang 1.000.000.000
3006 Laba yang Ditahan 3.626.261.000
4101 Hasil Penjualan Kain Grey
4201 Potongan Penjualan
4202 Retur Penjualan
5101 Harga Pokok Penjualan
5211 Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Departemen Listrik
5212 Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Departemen Pemeliharaan/Bengkel
5213 Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Departemen Umum Pabrik
5221 Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Departemen Persiapan
5222 Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Departemen Pertenunan
5231 Barang Dalam Proses-Biaya Bahan Baku Departemen Persiapan
5232 Barang Dalam Proses-Biaya Tenaga Kerja Langsung Departemen Persiapan
5233 Barang Dalam Proses-Biaya Overhead Pabrik Departemen Persiapan
5241 Barang Dalam Proses-Biaya Bahan Baku Departemen Pertenunan
5242 Barang Dalam Proses-Biaya Tenaga Kerja Langsung Departemen Pertenunan
5243 Barang Dalam Proses-Biaya Overhead Pabrk Departemen Pertenunan
5301 Biaya Administrasi dan Umum
5401 Biaya Pemasaran
6101 Pendapatan Bunga
6104 Laba Penjualan Aktiva Tetap
6105 Laba Penjualan Surat Berharga
6201 Biaya Bunga
6203 Rugi Penjualan Surat Berharga