AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA

STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai

(SPT MASA PPN)
FORMULIR 1111
Jumlah Lembar SPT
KEMENTERIAN KEUANGAN RI Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang sesuai (Termasuk Lampiran)
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Diisi oleh Petugas

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000
ALAMAT : JL. GARUDA NO.2A JAKARTA TIMUR MASA : 04 s.d 04 - 2021 )mm-mm-yyyy( Thn Buku : 01 s.d 12
TELEPON : HP : KLU : 74302 Pembetulan Ke: ( ) Wajib PPnBM
I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA DPP PPN
A. Terutang PPN :
1. Ekspor A1 Rp 0
2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 1 Rp 35,657,500 Rp 3,565,750
3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN 2 Rp 112,550,000 Rp 11,255,000
4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 3 Rp 1,150,000 Rp 115,000
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan

5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN 4 Rp 0 Rp 0

Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) Rp 149,357,500 Rp 14,935,750
B. Tidak terutang PPN Rp 0
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A. + I.B) Rp 149,357,500
.tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan

II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR

A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1 Rp 3,565,750
B. PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp 0
C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5 Rp 9,940,745
D. PPN kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C) Rp (6,374,995)
E. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp

F. PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E) Rp

G. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal - - (dd-mm-yyyy) NTPN:
H. PPN lebih dibayar pada :

1.1 x Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1.2 X Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)

Oleh : 2.1 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau 2.2 x Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN
diminta untuk : 3.1 x Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak -
mm-yyyy
3.2 Dikembalikan (Restitusi)
Khusus Restitusi untuk PKP :
Pasal 17C KUP dilakukan dengan : Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan
atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI

A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp

B. PPN Terutang : Rp
C. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPN:

IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI

A. PPN yang wajib dibayar kembali : Rp

B. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPN:

V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH

A. PPn BM yang harus dipungut sendiri 1 Rp 0
B. PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak yang sama Rp 0
C. PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V.A - V.B) Rp 0
D. PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp
E. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C - V.D) Rp

F. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal - - (dd-mm-yyyy) NTPN:

: Perhatian

VI. KELENGKAPAN SPT

x Formulir 1111 AB x Formulir 1111 A2 x Formulir 1111 B2 x SSP PPN lembar Surat Kuasa Khusus

Formulir 1111 A1 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B3 SSP PPnBM lembar , lembar

Jakarta . 31 - 05 - 2021 (dd-mm-yyyy)

: PERNYATAAN Pengurus/Kuasa
,DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA Tandatangan : TOMI HUTAMA
SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA X PKP Nama Jelas : TOMI HUTAMA
BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA
ADALAH BENAR, LENGKAP, J ELAS DAN TIDAK Jabatan :
Kuasa
BERSYARAT Cap Perusahaan :

F.1.2.32.04
 REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN FORMULIR 1111 AB
)Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan (

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) MAS: 04 sd 04 - 2021

AREA STAPLES

)mm-mm-yyyy(
NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000 Pemb
: ( )

URAIAN DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPnBM (Rupiah)

AREA STAPLES

I. Rekapitulasi Penyerahan
A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP A.1 0

B. Penyerahan Dalam Negeri

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung A.2 149,357,500 14,935,750 0

2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung 0 0

C. Rincian Penyerahan Dalam Negeri

1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01, 04, 06, 09 ditambah I.B.2) 1 35,657,500 3,565,750 0
2. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03) 2 112,550,000 11,255,000 0
3. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 07) 3 1,150,000 115,000 0
4. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 08) 4 0 0

II. Rekapitulasi Perolehan

Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean, dan Pemanfaatan JKP
A. dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan B.1 0 0 0

B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan B.2 86,907,455 8,690,745 0
Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang
C. Mendapat Fasilitas B.3 0 0 0

D. Jumlah Perolehan (II.A + II.B + II.C) 86,907,455 8,690,745

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

III. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan

A. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) 8,690,745

B. Pajak Masukan Lainnya

1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 1,250,000

2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak - (mm-yyyy) 0

3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan 0

4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.b.3) 1,250,000

C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.A + III.B.4) 5 9,940,745

D.1.2.32.07
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN/ATAU JKP FORMULIR 1111 A1
)Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan(

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) MASA : 04 sd 04 - 2021 )mm-mm-yyyy(

NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000 Pembetulan Ke : ( )

Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Dokumen Tertentu DPP

No. Keterangan
Berwujud/Penerima JKP Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah)
1.
2.

3.
4.
5.
25.

JUMLAH A.1 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

D.1.2.32.08
AREA S FORMULIR 1111 A2
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK )Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan(

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) MASA : 04 sd 04 - 2021 )mm-mm-yyyy(

NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000 Pembetulan Ke : ( )
PPnBM
Nama Pembeli BKP/Penerima
DPP PPN
Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/
Manfaat Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan No. Seri Faktur Pajak
No. BKP Tidak NPWP/Nomor Paspor Yang Diganti/Diretur
Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy)
(Rupiah) (Rupiah)
1. MIEKE WIJAYA 07.342.460.5-401.000 010.000-21.00000501 01-04-2021 1,250,000 125,000 (Rupiah) 0
2. KLINIK PRIMA SELARAS 01.352.434.5-352.000 010.000-21.00000502 09-04-2021 10,750,000 1,075,000 0
3. KEM KESEHATAN 01.374.436.6-512.000 020.000-21.00000503 12-04-2021 112,550,000 11,255,000 0
4. RSB KASIH BUNDA 01.374.438.6-521.000 010.000-21.00000504 17-04-2021 7,800,000 780,000 0
5. PT BORNEO TIMUR 01.472.567.4-532.000 070.000-21.00000505 19-04-2021 1,150,000 115,000 0
6. BUDI HENDARTO 07.472.456.4-522.000 090.000-21.00000506 23-04-2021 712,500 71,250 0
7. KLINIK BUNDA KANDUNG 01.472.356.4-522.000 NR-05/IV/2021 22-04-2021 (2,150,000) (215,000) 0 010.000-21.00000XXX
8. RS HARAPAN JAYA 01.574.356.4-522.000 010.000-21.00000507 03-04-2021 5,000,000 500,000 0
9. RS HARAPAN JAYA 01.574.356.4-522.000 010.000-21.00000508 30-04-2021 8,230,000 823,000 0
10. HENDRA KUSNANDAR 07.352.356.4-522.000 040.000-21.00000509 29-04-2021 750,000 75,000 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

11. YPJ DARMA MULIA 00.000.000.0-000.000 040.000-21.00000510 30-04-2021 3,315,000 331,500 0

25.

JUMLAH A.2 149,357,500 14,935,750 0

D.1.2.32.09
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN FORMULIR 1111 B1
)Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan(

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) MASA : 04 sd 04 - 2021 )mm-mm-yyyy(

NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000 Pembetulan Ke : ( )

Dokumen Tertentu DPP PPN PPnBM

Nama Penjual BKP/BKP Tidak
No. Berwujud/Pemberi JKP Keterangan
Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy)
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
1.
2.

3.
4.
5.
25.

JUMLAH B.1 0 0 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

D.1.2.32.10
 ARE
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI)Bila tidakFORMULIR
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES 1111 B2
ada transaksi tidak perlu dilampirkan (

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) MASA : 04 sd 04 - 2021 )mm-mm-yyyy(

NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000 Pembetulan : ( )
Nama Penjual BKP/ Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/
DPP PPN PPnBM
Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan No. Seri Faktur Pajak
BKP Tidak
No. Berwujud/ NPWP Yang
Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) Diganti/Diretur
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
1. PT TELKOM IND 01.252.322.4-546.000 11422/Plg/III/20101 30-03-2021 655,000 65,500 0
2. PT ELEMINDO 01.346.372.4-526.000 010.000-21.00001275 09-04-2021 200,000 20,000 0
3. CV PELANGI 01.372.442.5-526.000 010.000-21.00001130 09-04-2021 250,000 25,000 0
4. CV PRIMA DAYA 01.542.420.5-540.000 010.000-21.00000362 07-04-2021 875,000 87,500 0
5. PT HYGYNMART 01.521.422.5-541.000 010.000-21.00020471 04-04-2021 39,295,455 3,929,545 0
6. CV PERMATA 01.574.326.6-542.000 010.000-21.00001702 27-03-2021 1,257,000 125,700 0
7. CV PERDANI 01.474.342.4-502.000 010.000-21.00000460 31-03-2021 6,875,000 687,500 0
8. PT SOLUSI PRIMA 01.354.321.4-540.000 010.000-21.00000167 18-04-2021 37,500,000 3,750,000 0
9.
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

10.
25.

JUMLAH B.2 86,907,455 8,690,745 0

D.1.2.32.11
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA FORMULIR 1111 B3
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS )Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan(

NAMA PKP : TOMI HUTAMA (UD SEHATI) MASA : 04 sd 04 - 2021 )mm-mm-yyyy(

NPWP : 07.372.454.6 - 402 . 000 Pembetulan Ke : ( )
PPN PPnBM
Nama Penjual BKP/ Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ DPP
BKP Tidak Nota Retur/Nota Pembatalan Kode dan No. Seri Faktur Pajak
No. Berwujud/ NPWP Yang Diganti/Diretur
Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy)
(Rupiah)
(Rupiah) (Rupiah)
1.
2.

3.
4.
5.
25.

JUMLAH B.3 0 0 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

D.1.2.32.12
 PMK 79-2010 (DEEM) PMK 30 2104 (NILAI LAIN)
PK 10% DPP PK 10% DPP
DPP 100% HG JUAL DPP 20% HG JUAL
PM 80% PK PM 0

PENYERAHAN 265,674,550 PENYERAHAN 265,674,550

DPP 100% 265,674,550 DPP 20% 53,134,910
PPN PK 10% 26,567,455 PPN PK 10% 5,313,491
PPN PM 80% 21,253,964 PPN PM 0 -
KB 5,313,491 KB 5,313,491
 PMK 39 2010 PMK 163 2012 PMK 61 2022

LUAS 300 200 200

DPP 40% EXC TANAH 20% EXC TANAH 20% EXC TANAH
PPN 10% 10% 11%

BIAYA 75,845,000 75,845,000 75,845,000

DPP 30,338,000 15,169,000 15,169,000
PPN 3,033,800 1,516,900 1,668,590

SETORANBUKAN PM BUKAN PM PM
DPP 10% TAGIHAN
10% 126,250,340
12,625,034

PPN 10% DPP

10% 12,625,034
1,262,503

DPP 10% TAGIHAN

10% 206,250,825
20,625,083

PPN 10% DPP

10% 20,625,083
2,062,508
BIAYA PEMBELIAN PASIR DLL Rp 100,000,000
BIAYA PEMBELIAN SEMEN DLL Rp 220,000,000
UPAH TUKANG Rp 300,000,000 +
JUMLAH Rp 620,000,000
DPP 20% Rp 124,000,000
PPN 10% Rp 12,400,000

PMK 242 - 2014 5/15/2021

TERUTANG KPP LOKASI KPP PRATAMA JKT TJ PRIOK

00.000.000.0-123.000

PT ELEKTRA
BIAYA PEMBELIAN PASIR DLL Rp 400,000,000
BIAYA PEMBELIAN SEMEN DLL Rp 550,000,000
UPAH TUKANG Rp 600,000,000 +
JUMLAH Rp 1,550,000,000
DPP 20% Rp 310,000,000
PPN 10% Rp 31,000,000

PMK 242 - 2014 7/15/2020

TERUTANG KPP LOKASI KPP PRATAMA CIAWI

 JENIS PENGGUNAAN DPP PPN PM KETERANGAN
PICK UP DISTRIBUSI 100,000,000 10,000,000 DAPAT DIKREDITKAN
PICK UP PRIBADI 100,000,000 10,000,000 TIDAK DAPAT DIKREDITKAN
SEDAN PEMASARAN 200,000,000 20,000,000 TIDAK DAPAT DIKREDITKAN
SEDAN PRIBADI 200,000,000 20,000,000 TIDAK DAPAT DIKREDITKAN

JENIS PENGGUNAAN DPP PPN PK KETERANGAN

PICK UP DISTRIBUSI 90,000,000 9,000,000 AKTIVA PASAL 16D
PICK UP PRIBADI 90,000,000 - TDK BERHUBUNGAN DGN USAHA
SEDAN PEMASARAN 150,000,000 - JENIS SEDAN
SEDAN PRIBADI 150,000,000 - TDK BERHUBUNGAN DGN USAHA
PMBYRN = DPP PMPPN
1,375,000 = 100%
### 10%
= 110%

DPP = 1,375,000 X 100%

110%

= 1,250,000

LABA = 20% x 4,143,750

= 828,750

HPP = 4,143,750 - 828,750

= 3,315,000

PMBYRN = DPP PMPPN

720,500 = 100%
### 10%
= 110%

DPP = 720,500 X 100%

110%

= 655,000

PMBYRN = DPP + PPN

962,500 = 100% + 10%
= 110%

DPP = 962,500 X 100%

110%

= 875,000

PMBYRN = DPP + PPN

43,225,000 = 100% + 10%
= 110%

DPP = 43,225,000 X 100%

110%

= 39,295,455
PT ABC PT MOBIL 88 PT XYZ

KAS 110 KAS 11 MOBIL 100

MOBIL 100 PEND JASA PENJ 10 PPN PM 10
PPN PK 10 PPN PK 1 KAS 110
BY PENJ MOBIL 10
PM 1
KAS 11