Apk Komputer

KASUS PERUSAHAAN DAGANG DENGAN ACCURATE
Berikut informasi mengenai PT Kembar Furnitur
Nama Perusahaan : PT Kembar Furnitur

NPWP : 1,251,347,9,071,000
Alamat : Jl.S.Parman no.183, Bandung
Kota : Bandung
No.hp : 081546325687
Tanggal mulai (tutup buku) : 31 Desember 2021
Mata Uang Rupiah
PT KEMBAR FURNITUR
NERACA SALDO
31 DESEMBER 2021
NAMA AKUN DEBIT KREDIT
Cash on Hand (kas ditangan) Rp 3.200.000
Petty Cash (kas kecil) Rp 750.000
Bank BCA Rp 45.000.000
Bank Mandiri Rp 25.000.000
Piutang Usaha (account receivable) Rp 47.500.000
persediaan barang dagangan (merchandise inventory) Rp 166.380.000
peralatan (equipment) Rp 24.000.000
akumulasi penyusutan peralatan (accumulated depreciation of

Rp 7.500.000
equipment)
kendaraan Rp 45.300.000
akumulasi penyususta kendaraan Rp 27.180.000
utang usaha Rp 75.000.000
utang bank Rp 75.000.000
modal saham Rp 150.000.000
saldo laba Rp 22.450.000
total Rp 357.130.000 Rp 357.130.000

• Daftar pelangan
kode pelanggan NAMA SALDO NO FAKTUR TANGGAL TERMIN
C01 PT GUNUNG AGUNG Rp 10.000.000 FP 512027 31/12/2021 2/10, N/30
C02 TOKO BUKU UTAMA Rp 15.000.000 FP 512038 31/12/2021 2/10, N/30
C03 CV MEBEL ABADI Rp 7.500.000 FP 512045 31/12/2021 3/10, N/30
C04 CV SEMBILAN Rp 15.000.000 FP 512061 31/12/2021 3/10, N/30
C05 PENJUALAN COUNTER

• Daftar Pemasok
kode pemasok NAMA SALDO NO FAKTUR TANGGAL TERMIN
V01 CV USAHA MAJU Rp 24.000.000 UM 9401 31/12/2021 5/10, N/30
V02 PT KARYA BERSAMA Rp 16.000.000 KB 861 31/12/2021 5/10, N/30
V03 UD BERSAUDARA Rp 35.000.000 BS 0312 31/12/2021 5/10, N/30

• Daftar produk
KODE NAMA KUANTITAS HARGA BELI HARGA JUAL
P01 KURSI C405 15 PCS Rp 1.200.000 Rp 1.500.000
P02 KURSI C605 50 PCS Rp 325.000 Rp 375.000
P03 KURSI C109 20 PCS Rp 1.400.000 Rp 1.750.000
P04 KURSI C303 15 PCS Rp 1.200.000 Rp 1.500.000
P05 MEJA D708 8 PCS Rp 2.850.000 Rp 3.375.000
P06 MEJA D908 12 PCS Rp 590.000 Rp 750.000
P07 LEMARI L1 15 PCS Rp 1.300.000 Rp 1.650.000

Informasi tambahan
• Peralatan memiliki umur ekonomis 4 tahun dibeli pada tanggal 1 oktober 2020
• Kendaraan yang memiliki umur ekonomis 5 tahun dibeli tanggal 1 januari 2019
• Aset tetap dibeli dan digunakan pada tangggal dan bulan yang sama
• Penilaian persediaan barang dagangan menggunakn metode rata rata
• Asett tetap dicatat dengan metode garis lurus
• Ada PPN Sebesar 10%
LANGKAH LANGKAH PERSIAPAN BEKERJA DENGAN
ACCURATE ACCOUNTNG V.5
1. Buka aplikasi accurate accounting v.5
2. Selanjutnya akan tampil manual form welcome to accurate 5
3. Terdapat lima ikon yang dapat dipilih, klik create new company untuk
membuat data perusahaan baru. Pilih local, lalu ketika nama berkas,
directory:\folder\file name, lalu klik ok. Dapat juga dengan mengeklik ikon
elipsis… pada jendela open database, lalu cari letak direktory D:\, letak
folder, dan kemudian klik create, selanutnya klik ok
4. Tunggu beberapa saat sampai proses pembuatan database yang baru telah
selesai dilakukan. Setelah selesai, secara otomtis accurate accounting v.5
akan menampilkan form login, yang mana anda diminta mengisikan user ID
dan password. Silahkan logn dengan mengetik supervisor pada bagian user
id dan password. Perlu diperhatikan bahwa baik user id maupun password
tidak case sensitive, ini artinya besar kecilnya huruf yang diketik tidak
dibedakan , selanjutnya klik ok
Persiapan singkat (quick setup)
1. Pada menu utama, klik setup, lalu klik quick setup. Pilih Bahasa yang ingin anda
gunakan misalnya, English. berikutnya klik next
2. Berikutnya, anda diminta untuk memilih salah satu dari dua tipe persiapan, yakni basic setup dan
advance setup. Pada basic setup, data yang akan diminta adalah currency and company info,
cash/bank, customer and vendors, serta items and services. Sementara pada advance setup, data
yang diisikan lebih lengkap, seperti currency and company info, account and other lists, customer and
vendor, project and departements, inventory, fixed assets, serta trial balance. Anda dianjurkan untuk
memilih basic setup, klik next
3. Pada quick setup, terdapat bagian currency and company info. Pada bagian ini, anda diminta
melengkapi informasi mengenai perusahaan dan juga mengisi mata uang dan kurs yang digunakan
perusahaan untuk proses transaksi. pada bagian start date (cut off), ketik tanggal mulai (tutup buku)
perusahaaan, yakni 31/12/2020. terkait mata uang, pada bagian rate, ketik nilai tukar mata uang
tersebut, yakni Indonesia pada bagian symbol, ketik simbol mata uang tersebut, yakni Rp. Selanjutnya
klik next
4. Pada quick setup, terdapat bagian cash/bank. Pada bagian ini, anda diminta melengkapi informasi
mengenai kas/bank perusahaan. Pada bagian cash/bank information, isikan data pada kolom yang
diminta. Pada bagian name, ketik nama akun kas atau bank yang dimiliki perusahaan, misalnya saldo
kas (cash on hand). Pada bagian balance date, ketik tanggal dari saldo akun kas atau bank yang
dimiliki tersebut, yakni 31 desember 2020. pada bagian current balance, ketik besarnya saldo akun
kas atau bank yang dimiliki perusahaan pada tanggal saldo diinput, misalnya 3200000 (tidak pakai
titik) untuk saldo kas (cash on hand), inputkan juga untuk akun kas atau bank lainnya. Selanjutnya ,
klik next
5. Pada quick setup, terdapat bagian customer and vendors. Pada bagian ini, anda diminta melengkapi infomasi
mengenai pelanggan dan pemasok di perusahan. Bagian ini terbagi menjadi dua yakni customer dan vendor. Pada
bagian customer, anda diminta melengkapi informasi mengenai pelanggan perusahan, misalnya PT Gunung Agung.
Pada bagian opening balance, input saldo awal piutang pelanggan yang dimiliki perusahaan. Untuk menginput salo
awal piutang pelanggan yang dimiki perusahaan. Untuk menginput saldo awal piutang pelanggan, klik opening balance
yang ada dikotak dialog. Selanjutnya akan muncul tampilan opening balance detail, misalnya untuk PT Gunung agung.
Pada bagian invoice no. ketik nomor faktur penjualannya, pada bagian date ketik tanggal faktur penjualan. Sementara
pada bagian opening balance, ketik besarnya saldo awal piutang pelanggan tersebut. Klik ok untuk menyimpan
informasi tersebut, ulangi aktivitas ini untuk semua pelanggan . Klik Next
6. Pada bagian vendor, anda diminta melengkapi informasi mengenai pemasok perusahan, pada bagian name, ketik nama
nama pemasok yang dimiliki perusahaan, pada bagian opening balance, input saldo awal utang yang dimiliki
perusahaan kepada pemasok tersebut. Untuk menginput saldo awal utang, klik opening balance detail. Pada bagian
invoice no, ketik nomor faktur pembeliannya, pada bagian date, ketik tanggal faktur. Pada bagian opening balance,
ketik besarnya saldo awal utang. Klik ok untuk menyimpan informasi tersebut. Ulagi aktivitasa ini untuk semua
pemasok. Klik next
7. Pada bagian items and services akan muncul tampilan yang memuat metode perolehan (cost method). Accurate
accounting mencatat persediaan barang dagangan menggunakan metode perpetual. Sementara untuk menilai
persediaan barang dagangan terdapat dua metode, yakni metode rata rata (average) dan metode FIFO (first in,first
out). Dalam conto kasus kali ini, anda diminta menggunakan metode rata rata (average) untuk meniai persediaan
barang dagangan
8. Berikutnya, akan mucul tampilan yang memuat informasi persediaan barang dagangan (items informations). Pada
bagian ini, anda diminta melengkai informasi mengenai persediaan barang dagangan yang ada diperusahaan. Pada
bagian item no. ketik kode barang, pada bagian name, ketik nama produk. Pada bagian stock date, ketik tangal saldo
produk. Pada bagian qty, ketik jumlah produk. Pada bagian unit1, ketik satuan produk. Pada bagian last purc. Price
unit, ketik harga beli. Pada bagian sales price, ketik harga jual produk.
9. Berikutnya, anda diminta mengisi informasi mengenai syarat pembayaran. Klik list-others-terms
10. Klik new, lalu lengkapi informasi mengenai syarat pembayaran misalnya 2/10, n/30
11. Klik ok, selanjutnya ,klik refresh untuk meliahat hasilnya
12. Berikutnya, anda diminta mengis infromasi pajak, klik list -others –taxes
13. Klik new, lalu lengkapi informasi mengenai pajak, misalnya besarnya PPN 10%
14. Klik ok, selanjutnya ,klik refresh untuk meliahat hasilnya
15. Untuk mengatur syara t pemabayran dan PPN pada pemasok, klik list, selanjutnya, klik dua kali pad vendor
16. Klik 2 kali pada salah sau pemasok. Selanjutnya, klik term,etc. pada bagian terms, pilih syarat pemayaran pada
pemasok. Sementara pada bagian tax 1, pilih besarnya PPN yang dibebankan. Klik ok. Ulangi aktivitas ini unuk semua
pemasok. Klik next
17. Untuk mengatur syarat pembayaran dan PPN pada pelanggan, klik list, selanjutnay klik dua kali pada customer
18. Klik 2 kali pada salah satu pelanggan. Selanjutnya, klik term,etc. pada bagian terms, pilih syarat pemayaran pada
pemasok. Selanjutnay klik sales, pada bagian tax 1, pilih besarnya PPN yang dibebankan. Klik ok. Ulangi aktivitas ini
untuk semua pemasok. Klik next
19. Berakaitan denagn aset tetap (fixed aset), ada tiga bagian , yakni tipe aset tetap kena pajak (fiscal fixed asset type),
tipe aset tetap (fixed asset type) dan aset tetap baru (new fixed aset type). untuk tipe aset tetap kena pajak (fiscal
fixed asset type),klik fixed asset. Selanjutnya klik dua kali pada tipe aset tetap kena pajak (fiscal fixed asset type)
20. Klik new, lalu lengkapi informasi mengenai tipe aset tetap kena pajak. Klik ok. Ulangi aktivitas ini untuk semua tipe aset
tetap kena pajak. Selanjutnya, kik refresh untuk melihat hasilnya
21. Untuk tipe aset tetap (fixed asset type), klik fixed asset. Selanjutnya, klik dua kli pada tipe aset tetap (fixed asset type)
22. Klik new, lalu lengkapi informasi mengenai tipe aset tetap. Klik ok. Ulangi aktivitas ini untuk semua tipe aset tetap
Selanjutnya, kik refresh untuk melihat hasilnya
23. Untuk tipe aset tetap baru(new fixed asset type), klik fixed asset. Selanjutnya, klik dua kli pada aset tetap baru (new
fixed asset type)
24. Klik new, lalu lengkapi informasi mengenai tipe aset baru Klik ok. Ulangi aktivitas ini untuk semua tipe aset tetap baru .
Selanjutnya, kik refresh untuk melihat hasilnya
25. Untuk mengisi saldo awal aset tetap, klik expenditure. Pada bagian account no, pilih nomor akun opening balance
equity. Pada bagian date, ketik tanggal beli aset tersebut. Pada baian amount, ketik nominal saldo awal aset tersebut.
Klik save&new.ulangi aktivitas ini untuk semua aset teap yang dimiik perusahaan. Selanjutnaya klik refresh untuk
melihat hasilnya
26. Menginput akun akun lain yang ada di neraca saldo perusahaan. Klik list –chart of account-new. Buat akun baru,
misalnya. Utang bank (bank Loan). Pada bagian opening balance, ketik 75000000. klik ok, ulangi aktivitas ini untuk
akun akun yang lain, seperti modal saham (capital stock) dan saldo laba (retained earning). Khusus untuk saldo laba
(retained earning), pengisina saldo awalnya dilakukan setelah aktivitas akhir periode (period end)
27. Lakukan aktivitas akhir periode (period end) dengan mengklik activities – periodic – period end
28. Pada bagian period end, ganti periodenya menjadi desember (december). Pada bagian year, ganti tahunnya menjadi
2021. klik ok
29. Untuk memeriksa kebenaran persiapan singkat yang telah anda lakukan pada database, anda dapat melihatnya pada
neraca saldo awal perusahaan. Klik reports-index to reports-general ledger-trial balance (classic)
30. Pada tampilan neraca saldo awal tersebut, terdapat akun opening balance equity sebesar Rp. 22.450.000. angka ini
cocok dengan angka yang ada di akun saldo laba (retained earning). Akun opening balnace equity merupakan akun
penampung saldo awal dari akun saldo laba (retained earning), sehingga akun opening baance equity harus bernilai 0
(nol). Klik list, lalu klik chart of accounts. Klik dua kali pada akun saldo laba (retained earning). pada bagian opening
balance, ketik 22450000. klik ok , selanjutnya klik refresh untk melihat hasinya
Penyelesaian kasus terkait transaksi yang terjadi
Bukti 1 –tanggal 2 januari 2022
Melakukan pesanan pembelian kepada CV Usaha Maju dengan membayar uang muka sebesra Rp.6.000.000.
1. Klik activities – purchase – purchase order. Isi kolom kolom yang ada
2. Selanjutnya, klik down payment untuk mencatat besarnya uang muka atas transaski pesanaan pembelian tersebut
3. Selanjutnya, klik purchase payment untuk membayar uang muka atas transaksi pesanan pembelian tersebut
4. Klik save & close
Melakukan pelunasan utang bukan lalu kepad CV Usaha Maju sebesar Rp.24.000.000
1. Klik activities – purchase – purchase payment. Isi kolom kolom yang ada
Melakukan penjualan di counter scara tunai yang berarti menambah saldo kas perusahaan sebesar Rp.24.956.250
1. Klik activities – sales – sales invoice. Isi kolom kolom yang ada
2. Selanjutnya, klik sales receipt. Isi kolom kolom yang ada
Menerima pelunasan piutang dari penjualan dengan nomor faktur FP 512061 sebesar Rp.14.550.000
1. Klik activities – sales – sales receipt Isi kolom kolom yang ada
Menerima barang yang dipesan pada CV Usaha maju
1. Klik activities – purchase – receive item. pada bagian vendor, pilih CV Usaha Maju. Klok select PO, lalu pilih PO barang
yang diterima. Lengkapi kolom kolom yang ada
1. Apabila terjadi peringatan seperti berikut, ikuti langkah berikutnya
1. Apabila terjadi peringatan seperti berikut, ikuti langkah berikutnya
2. Cancel terlebiih dahulu transaksinya
3. Klik setup – preference – purchase- buat akun baru “selisih barang belum tertagih”
1. Klik activities – purchase – receive item. pada bagian vendor, pilih CV Usaha Maju. Klok select PO, lalu pilih PO barang
yang diterima. Lengkapi kolom kolom yang ada
Melakukan pengembalian (retur) barang yang dipesan pada CV Usaha Maju
1. Klik activities – purchase – purchase return. Lengkapi kolom kolom yang ada
Melakukan pemindahbukuan dari bank Mandiri ke Bank BCA senilai
1. Klik activities – general ledger– journal voucher. Lengkapi kolom kolom yang ada
Menerima pengembalian (retur) barang yang dijual di counter
1. Klik activities – sales– sales return. Lengkapi kolom kolom yang ada
1. buat ayat jurnal koreksi karena retur penjualan ini dicatat oleh accurate , pada akun piutang usaha, padahal transaksi
penjualnnya dilakukan secara tunai, activities –general ledger –voucer journal
Membayar beban listrik dan telepn sebsar Rp. 387.500
1. Klik activities – cash & bank-payment. Lengkapi kolom kolom yang ada
Membeli motor honda seniliao Rp.11.500.000
1. Klik activities – new fixed asset. Lengkapi kolom kolom yang ada
2. Klik expenditures untuk menacatat harga peroleha aset teta tersebut. Lengkapi kolom kolom yang ada
Bukti 11 –22 Januari 2022
Melakukan penjualan atas barang – barang ke toko utama
1. Klik activities – sales – sales invoice. Lengkapi kolom kolom yang ada
2. klik save & close
Pelanggan perusahaan, yakni PT GUNUNG AGUNG , memesan barang dan membayar uang muka sebesar Rp.10.000.000,
melalui bank mandiri
1. Klik activities – sales – sales order. Lengkapi kolom kolom yang ada
2. Selanjutnya klik down payment, untuk mencatat besarnya uang muka atas ttransaksi penjualan tersebut
2. Selanjutnya klik customer receipt, untuk mencatat penerimaan uang muka atas ttransaksi penjualan tersebut
3. Klik save&close
MENERIMA pengembalian (retur) barang yag dijual kepada toko buku utama
1. Klik activities – sales – sales return. Lengkapi kolom kolom yang ada
Penjualan atas barang senilai Rp.31.559.0000 ke CV Mebel Abadi, pembayaran dilakukan dengan cek bank mandiri
1. Klik activities – sales – sales invoice. Lengkapi kolom kolom yang ada
2. Oleh karena penjualan tunai. Klik customer receipts. Lengkapi kolom kolom yang ada
Pembayaran sebagian utang kepasda UD Bersaudara, senilai Rp.22.000.000. pembayaran dilakukan melalui Bank BCA senilai
Rp. 10.000.000 dan Bank Mandiri senilail Rp. 12.000.000
1. Klik activities – general ledger – journal vucher. Lengkapi kolom kolom yang ada
1. Klik activities – cash & Bank– payment. Lengkapi kolom kolom yang ada
Pelunasan piutang dari TOKO BUKU UTAMA , diskon 550.000. berdsarkan bukti 11 melalui BANK mandiri
1. Klik activities –sales – sales receipt. Lengkapi kolom kolom yang ada
Pembayaran gaji karyawan untuk bulan januari 2022 sebesar Rp.14.500.000
1. Klik activitis – cash & bank – payment. Lengkapi kolom kolom yang ada
1. Nilai akhir dari PPN keluaran dan PPN masukan, dapat diketahui dengan mengklik report – indexs to report- tax support
report (Indonesian). Selanjjutnya, klik dua kali pada rekonsiliasi PPN lebih/kurang bayar
Sesuaikan periode, yakni tanggal 1 januari 2022 sampai dengan 31 januari 2022, klik ok
Nilai ppn keluaran sebesar 8.509.340.000, sementara nilai PPN masukan sebesar Rp. 545.454, sehingga selisihnya sebesar
7.963.886
Untuk membuat jurnal rekonsiliasi PPN, klik activities- general ledger-jurnal voucher, terkait hal ini, buat akun baru, yaknia
kun PPN kurang bayar dengan nomor akun 2500 dan tipe akun, utang jangka pendek lainnya
BUKTI 20 – 31 JANURI 2022
Melakukan penyesuaian terkait penyusutan aset tetap yang diiliki perusahaan
1. Klik activities-periodic-period end.pada bagia periode end, ganti periodenya menjadi januari, pada bagian year ganti
tahun jadi 2022

Apk Komputer

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Apk Komputer

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

KASUS PERUSAHAAN DAGANG DENGAN ACCURATE

Berikut informasi mengenai PT Kembar Furnitur

Nama Perusahaan : PT Kembar Furnitur

NAMA AKUN DEBIT KREDIT

Cash on Hand (kas ditangan) Rp 3.200.000

Petty Cash (kas kecil) Rp 750.000

Bank BCA Rp 45.000.000

Bank Mandiri Rp 25.000.000

Piutang Usaha (account receivable) Rp 47.500.000

persediaan barang dagangan (merchandise inventory) Rp 166.380.000

peralatan (equipment) Rp 24.000.000

akumulasi penyusutan peralatan (accumulated depreciation of

total Rp 357.130.000 Rp 357.130.000

kode pelanggan NAMA SALDO NO FAKTUR TANGGAL TERMIN

C01 PT GUNUNG AGUNG Rp 10.000.000 FP 512027 31/12/2021 2/10, N/30

C02 TOKO BUKU UTAMA Rp 15.000.000 FP 512038 31/12/2021 2/10, N/30

C03 CV MEBEL ABADI Rp 7.500.000 FP 512045 31/12/2021 3/10, N/30

C04 CV SEMBILAN Rp 15.000.000 FP 512061 31/12/2021 3/10, N/30

C05 PENJUALAN COUNTER

kode pemasok NAMA SALDO NO FAKTUR TANGGAL TERMIN

V01 CV USAHA MAJU Rp 24.000.000 UM 9401 31/12/2021 5/10, N/30

V02 PT KARYA BERSAMA Rp 16.000.000 KB 861 31/12/2021 5/10, N/30

V03 UD BERSAUDARA Rp 35.000.000 BS 0312 31/12/2021 5/10, N/30

P01 KURSI C405 15 PCS Rp 1.200.000 Rp 1.500.000

P02 KURSI C605 50 PCS Rp 325.000 Rp 375.000

P03 KURSI C109 20 PCS Rp 1.400.000 Rp 1.750.000

P04 KURSI C303 15 PCS Rp 1.200.000 Rp 1.500.000

P05 MEJA D708 8 PCS Rp 2.850.000 Rp 3.375.000

P06 MEJA D908 12 PCS Rp 590.000 Rp 750.000

P07 LEMARI L1 15 PCS Rp 1.300.000 Rp 1.650.000

P08 LEMARI L2 12 PCS Rp 1.750.000 Rp 2.100.000

P09 LEMARI L3 15 PCS Rp 1.050.000 Rp 1.450.000

Anda mungkin juga menyukai