BABI

LANDASANTEORI

A. Penger
ti
anPr
insi
pKehat
i-
hat
ianDal
am Undang-
UndangPer
bankan

Pr
insi
pkehat
i-
hat
ian(pr
udentbanki
ngpr
inci
ple)
adal
ahsuat
uasasat
aupr
insi
p

y
angmeny
atakanbahwabankdal
am menj
alankanf
ungsidankegi
atanusahany
awaj
i
b

ber
sikaphat
i- i(pr
hat udent)
dal
am r
angkamel
i
ndungidanamasy
arakaty
angdi
per
cay
a

a9.Hali
padany nidi
sebut
kan dal
am Undang-
Undang No.10 Tahun 1998 sebagai

per
ubahan at
as Undang-
Undang No.7 Tahun 1992 t
ent
ang per
bankan,bahwa

per
bankan I
ndonesi
a dal
am menj
alankan usahany
a ber
asakan demokr
asiekonomi

denganmenggunakanpr
insi
pkehat
i-
hat
ian.

Sel
ainadasuat
upasaldal
am Undang-
UndangPer
bankany
angsecar
aekspl
i
sit

mengandungsubst
ansipr
insi
pkehat
i-
hat
ian,y
aknipasal29ay
at2,
3,dan4Undang-

UndangNo.10Tahun1998.

Pasal
29:

(
2). Bank waj
i
b memel
i
har
ati
ngkatkesehat
an bank sesuaidengan ket
ent
uan

kecukupanmodal
,kual
i
tasaset
,kual
i
tasmanaj
emen,
li
kui
dit
as,
rent
abi
l
itas,
sol
vabi
l
itas,

danaspekl
ainy
angber
hubungandenganusahabankdanwaj
i
bmel
akukankegi
atan

usahasesuai
denganpr
insi
pkehat
i-
hat
ian.

9
RachmadiUsman,2001,Aspek-
aspekHukum Per
bankandiI
ndonesi
a.PT.Gr
amedi
aPust
aka.
Jakar
ta,
hal.18.
 11
(
3).Dal
am member
ikanat
aupembi
ayaanber
dasar
kanpr
insi
psy
ari
ahdanmel
akukan

kegi
atanusahal
ainny
a,bankwaj
i
bmenempuhcar
a-car
ayangt
idakmer
ugi
kanbank

dankepent
ingannasabahy
angmemper
cay
akandanany
akepadabank.

(
4). Unt
uk kepent
ingan nasabah,bank waj
i
b meny
edi
akan i
nfor
masimengenai

kemungki
nant
imbul
nyar
esi
koker
ugi
ansehubungandengant
ransaksinasabahy
ang

di
l
akukanmel
alui
bank.

Ji
ka memper
hat
ikan Undang-
Undang Per
bankan di
atas, maka pasal 29

mer
upakanpasaly
angt
ermasukdal
am r
uangl
i
ngkuppembi
naandanpengawasan.

Ar
ti
nya,ket uan pr
ent udentbanki
ngsendi
rimer
upakan bagi
an dar
ipembi
naan dan

pengawasanbankl
ebi
hkhususl
agi
.

B. Pengat
uranBankdenagnPr
insi
pKehat
i-
hat
ian(
PrudentBanki
ng)

St
rukt
urpasarkeuangany
angsehatdi
tunj
angol
ehpel
akupasary
angsehat
,akan

membant
uber
bagail
angkahst
abi
l
itasekonomiunt
ukmencapaisasar
anny
a.Maka

di
but
uhkanpel
akupasarkeuangany
angmampumembacat
anda-
tandai
ndi
cat
ory
ang

di
i
syar
atkanot
ori
tasper
bankan.Sej
alandengani
tuBankI
ndonesi
asel
aluber
upay
a

meni
ngkat
kanpr
ofesi
onal
i
smepel
akusekt
orper
bankanagardapatmenci
ptakanbanki
r

y
angt
angguhdanpr
ofessi
onal
.Mel
i
hatj
uml
ahkant
orbanky
angsemaki
nber
tambah.

BankI
ndonesi
asangatt
erbat
asdal
am mel
akukanpengawasany
angmengar
ahpada

i
ndust
riper
bankany
angmampumengat
ursendi
ridal
am
 12

mener
apkanpel
aksanaanpr
insi
pkehat
i-
hat
ian.Unt
uki
tul
ahBankI
ndonesi
amewaj
i
bkan

bank-
bankunt
ukmel
akukanhal
-hal
sebagai
ber
ikut:

1.Meny
ampai
kan pedoman peny
usunan kebi
j
akan per
kredi
tan bank, y
ang

mengat
urmengenai
hal
-hal
sebagai
ber
ikut:

- Pr
insi
pkehat
i-
hat
iandal
am per
kredi
tan

- Or
gani
sasi
danmanj
emenper
kredi
tan

- Kebi
j
akanper
set
ujuankr
edi
t

- Dokument
asi
danadmi
nist
rasi
kredi
t

- Penguasaankr
edi
tdanpeny
elesai
ankr
edi
tber
masal
ah

2.Meny
usunst
andar
tpel
aksanaanf
ungsiaudi
tint
ernbank,y
ait
udi
manabank

waj
i
bmener
apkanf
ungsi
audi
tint
ernbankdengan:

- Meny
usuni
nter
nal
bank

- Membent
ukdewanaudi
t

- Membent
uksat
uanker
jaaudi
tint
erndan

- Meny
usunpanduanaudi
tint
ern

3.Meny
usunr
encanaker
jat
ahunany
angmemuat

- Rencana penghi
mpunan, peny
alur
an dana, pember
ian j
asa l
ain dan

pengembanganpr
odukper
bankan.

- Rencanaper
luasanj
ari
ngakant
or

- Rencanapengembangansumberday
amanusi
a
 - Pr
oyeksi
ner
acadanper
hit
unganl
abar
ugi

13

4.Penggunaant
eknol
ogi
sist
em i
nfor
masi

5.Kegi
atant
ransaksi
der
ivat
ifdenganket
ent
an

- Bankwaj
i
bmemi
l
iki
pedomanpel
aksanaant
ransaksi
der
ivat
ifsecar
ater
tul
i
s

- Bankdi
l
arangmemi
l
ihar
aposi
siat
ast
ransaksider
ivat
ify
angdi
l
akukanol
eh

nasabahgr
updar
ibank,
dir
eksi
,komi
sar
is,
pegawai
,at
aupemi
l
ikbank.

- Bankhany
adapatmel
akukant
ransaksi
der
ivat
ify
angber
kai
tandenganv
alut
a

asi
ngdansukubunga.

Dal
am r
angkapel
aksanaanpengat
uranper
bankanber
dasar
kanpr
insi
pkehat
i-

hat
ianBankI
ndonesi
amenet
apkan:

1.Kewaj
i
banpeny
edi
aanmodal
mini
mum

2.Kewaj
i
banmemel
i
har
aposi
sidev
isanet
oset
inggi
-t
inggi
nya25% dar
imodal

bank.

3.Ket
ent
uanbat
asmaksi
mum pember
iankr
edi
t.

4.Peny
isi
hanpenghapusanakt
ivapr
odukt
if

5.Kr
it
eri
aor
ang-
orangt
ercel
ayangdi
l
arangmenj
adipemegangsaham dan/

at usbank.10
aupengur

10
Prof
.Dr.ThamrinAbdul
l
ah,M.M.
,M. Pd,Dr
.Fr
anci
sTant
ri
,S.
E. M,BankdanLembaga
,M.
Keuangan,
Jakart
a,PT.Gr
afi
ndoPer
sada,
Hal
.72.
 14
C. Pr
insi
pKehat
i-
hat
ianDal
am Si
stem Per
bankanSy
ari
ah

Sal
ahsat
ujeni
sbanky
angdi
kenaldiI
ndonesi
adi
l
ihatdar
isi
stem at
aut
atacar
a
11
oper
asi
onal
nyaadal
ahbanki
slam,y
angl
ebi
hpopul
ardengansebut
anbanksy
ari
ah.

Banksy
ari
ahi
nimer
upakanl
embagakeuangany
angusahapokokny
a(sebagai
mana

hal
nyadenganbankkonv
ensi
onalmenar
ikdanamember
ikankr
edi
t/pembi
ayaan)dan

j
asa-
jasadal
am l
alul
i
ntaspembay
aranser
taper
edar
anuangy
angpengoper
asi
anny
a
12
di
sesuai
kandenganpr
insi
p-pr
insi
psy
ari
ahi
slam.

Pr
insi
psy
ari
ah,
dal
am pasal1but
ir13UUPer
bankandi
j
elasakansebagaiat
uran

per
janj
i
anbedasar
kanhokum i
slam bankdanpi
hakl
ainunt
ukmeny
impandanaat
au

pembi
yaankegi
atanusahaat
aukegi
atanl
ainny
ayangdi
sesuai
kandengansy
ari
ah,

Ant
aral
ainpembi
ayaany
angber
dasar
kanpr
insi l(
pbagihasi mudhar
obah)
.Pembi
ayaan

ber
dasar
kanpr
insi
ppeny
eraanmodal(
t musy
arakah)
,pr
insi
pjualbel
ibar
angdengan

memper
ol ungan (
ehkeunt mur
abahah)
,at
aupembi
ayaanbar
angmodalber
dasar
kan

pr
insi
psewamur
nit
anpapi
l
ihan (
ij
arah)
.Ket
ent
uandi
atas,adal
ahper
nyat
aanat
au

per
janj
i
anber
dasr
kanhokum i
slam.Pr
oduk-
produkbanksy
ari
aht
ersebutmer
upakan

pr
oduk pi
l
ihan y
ang di
r a pr
ancang secar udent
yang di
dal
amny
ajuga mengandung

pr
insi
p-pr
insi
p baginasabahny
a.Secar
a hi
stor
is,pr
oduk-
produk t
ersebut sudah

di
prakt
ekkan dal
am duni
a per
niagaan dimasa Nabidan Sahabat
-sahabat
nya.
Di
sampi
ngpr
oduk-
produkut
amat
ersebut
,saati
nij
uga

11
Warkum Sumitr
o,1997,Asas-
asasPer
bankanI
slam danLembaga-
lembagaTer
kai
t,PT.Raj
a
Gr
afi
ndoPersada,Jakar
ta,Hal
.5
12
Ibi
d

15
t
elahmunculber
agam pr
odukl
ainny
ayangdal
am pengembanganny
adi
awasiol
eh

DewanPengawasSy
ari
ahdar
imasi
ng-
masi
ngbanky
angdi
kendal
i
kanol
ehDewan

Sy
ari
ah Nasi
onaly
ang di
bent
uk ol
eh Maj
eli
s Ul
ama I
ndonesi
a(MUI
).Sebenar
nya

ket
ent
uanhukum i
slam y
angber
muat
anpr
insi
pkehat
i-
hat
iant
erdapatj
ugapadaHadi
st

ber
i ni“
kuti sikap hat
i-
hat
iit
u dat
angny
a dar
iAl
l
ah,sebal
i
kny
a si
kap cer
oboh i
tu

dat
angny
adar
isy
ait
an”(
HR.At
-Thabr
ani
).

Meski
punbanksy
ari
ahi
tuber
sif
atuni
ver
salbanki
ng,namunmer
ekat
idakakan

dapatmenghi
ndardar
ikehar
usanmemi
l
ihsegmenpasart
ert
ent
u.Pemi
i
hani
tut
idak

saj
adi
tent
ukanol
ehadany
apot
ensipasary
angdapatmer
ekaj
angkau,t
etapij
uga

di
pengar
uhiol
ehkapasi
tasmasi
ng-
masi
ngbank,
seper
tiper
modal
an,
kapasi
tassumber

day
amanusi
a,si
stem dant
eknol
ogiy
angmer
ekami
l
ikidansebagai
nya.Banksy
ari
ah

waj
i
bmemi
l
ikisi
stem or
gani
sasi
,si
stem admi
nist
rasidanmanaj
emeny
angbai
k,ser
ta
13
sumberday
ainsani
yangber
akhl k(
akbai si
ddi
q),
amanah,
danf
athonah(
prof
essi
onal
) .

Bankwaj
i
b mel
akukan anal
i
sa dan peni
l
aian y
ang t
erusmener
usmengenai

sekt
orekonomi
,segmenpasar
,kegi
atanusaha,dannasabahy
angber
esi
kot
inggi
.

Pal
i
ngt
idakbankhar
usmenghi
ndar
imel
akukankegi
atanpembi
ayaandani
nvest
asi

pada:
 13
Zai
nulAri
fn,2000,Mekani
i smeKer j
aPer bankanSyari
ahdanPer masal
ahanny
a,Jur
nalhukum
Bi
sni
s,v
olume11,Yayasanpengembanganhukum bisni
s,Jakar
ta,hal
.48.

16

- Usahay
angt
idaksesuai
pri
nsi
psy
ari
ah

- Usahay
angber
sif
atspekul
ati
f(mai
sir
)danmengandungket
idakpast
iany
ang

t
inggi(
ghar
ar)usaha y
ang t
idak mempuny
aii
nfor
masikeuangan y
ang

memadai
.

- Pengusahay
angber
masal
ah

Ji
ka di
l
akukan per
bandi
ngan,maka per
bankan sy
ari
ah akan l h saf
ebi e dan

t
erj
ami
nkemampuanber
usahany
akar
enaoper
asi
onalbanki
nidi
bingkaiol
ehket
ent
uan

-
ket
ent
uan at
au pr
insi
p-pr
insi
p sy
ari
ah. Ret
ri
ksi
-r
etr
iksi sy
ari
ah sebagai dasar

oper
asi
onal
nyasekal
i
gusmer adipr
upakandanmenj udent
ialbanki
ng(
per
insi
pkehat
i-

hat
ian)bagi
banksy
ari
ah.

Dengandemi
ki
ant
ujuandi
ber
lakukanny
apr
insi
pkehat
i-
hat
iant
idakl
ainadal
ah

agarbanksel
aludal
am keadaansehat
.Dengankat
alai
nagarsel
aludal
am keadaan

l
i
kui
ddansoi
vent
.Di
ber
lakukanny
apr
insi
pkehat
i-
hat
iandi
har
apkankadar
keper
cay
aan

masy
arakatt
erhadapper
bankant
etapt
inggi
,sehi
nggamasy
arakatbesedi
adant
idak
r
agu-
ragumeny
impandanany bank14.
adi

Pener
pan pr
isi
p kehat
ia-
hat
ian j
uga di
aturdal
am pasal35 Undang-
Undang

Nomor21Tahun2008t
ent
angper
bankanSy
ari
ahy
ait
u:

1.BankSy
ari
ahdanUni
t-
uni
tSy
ari
ahdal
am mel
akukankegi
atanusahany
awaj
i
b

mener
apkanpr
insi
pkehat
i-
hat
ian.

14
Sut
anRemySjahdei
ni,
1993,
kebebasanberkont
rakdanPer l
i
ndunganyangseimbangBagiPar
a
Pi
hakDal
am Per
janj
i
anKredi
tBankdiI
ndonesi
a,I
nsti
tutBanki
rIndonesi
a,Jakar
ta,hal
.175.

17

2.Bank Sy
ari
ah dan Uni
t-
Uni
tSy
ari
ah waj
i
b meny
ampai
kan kepada Bank

I
ndonesi
alapor
ankeuanganber
upaner
acat
ahunandanper
hit
unganl
abar
ugi

t
ahunan ser
ta penj
elasanny
ayang di
susun ber
dasar
kan pr
insi
p akunt
asi

sy
ari
ahy
angber
lakuumum,ser
tal
apor
anber
kal
alai
nny
a,dal
am wakt
udan

bent
uky
angdi
aturdenganper
atur
anBankI
ndonesi
a.

3.Negar
adanper
hit
unganl
abar
ugit
ahunansebagai
manadi
maksutpadaay
at

(
2)waj
i
bter
lebi
hdahul
udi
audi
tol
ehkant
orakunt
anpubl
i
c.

4.Bank I
ndonesi
a dapat menet
apkan pengecual
i
an t
erhadap kewaj
i
ban

sebagai
manadi
maksudpadaay
at(
3)bagi
BankPembi
ayaanRaky
atSy
ari
ah.

Dar
ipapar
an di
atas dapatdi
ambi
lkesi
mpul
an bahwa set
iap bank waj
i
b

menet
apkanpr
insi
pkehat
i-
hat
iandal
am menj
alankankegi
atanusahany
adanwaj
i
b

menj
unj
ung t
inggiser
ta ber
pegang t
eguh pada pr
insi
pini
.Segal
a per
buat
an bank

har
usl
ah ber
dasar
kan per
tur
an per
undang-
undangan y
ang ber
laku sehi
ngga dapat
di
per
tanggungj ahukum15.
awabkansecar

D. Penger
ti
anPembi
ayaan

I
sti
l
ahpembi
ayaanpadai
nti
nyaber
art
iIBel
i
eve,
ITr
ust
,“say
aper
cay
a” au“
at say
a

menar
uh keper
cay
aan”
.Per
kat
aan pembi
ayaan y
ang ar
ti
nya keper
cay
aan,ber
art
i

l
embaga pembi
ayaan sel
aku shahi
bulmalmenar
uhkeper
cay
aankepada

15
ht
tp:
//www.
gresnews.
com/
ber
it
a/t
ips/
04919-
atur
an-
hukum-
pri
nsi
p-kehat
i-
hat
ian-
bank

18

seseor
angunt
ukmel
aksanakanamanahy
angdi
ber
ikan.Danat
ersebuthar
usdi
gunakan

denganbenar
,adi
l
,danhar
usdi
ser
taidengani
kat
andansy
arat
-sy
araty
angj
elas,dan

sal
i
ng mengunt
ungkanbagikeduabel hak 16.Sebagai
ahpi manaf
ir
manAl
l
ahSWT

dal
am Sur
ahAn-
Nisai
’(4)ay
at29:

“
Haior
ang-
orangy
angber
iman,j
anganl
ahkamusal
i
ngmemakanhar
ta

sesamamudenganj
alany
angbat
il
,kecual
idenganj
alanper
niagaany
angber
laku

dengansukasamasukadi
ant
arakamu.Danj
anganl
ahkamumembunuhdi
ri
mu:

sesungguhny
aAl
l
ahadal
ahMahaPeny
ayangkepadamu”
.

Pembi
ayaanat
auf
inanci
ngy
ait
u,pendanaany
angdi
ber
ikanol
ehsuat
upi
hak
kepadapi
hakl
ainunt
ukmendukungi
nvest
asiy
angt
elahdi
rencanakan.Bai
kdi
l
akukan

sendi
rimaupun l
embaga.Dengan kat
alai
n,pembi
ayaan adal
ah pendanaan y
ang

di
kel
uar
kanunt
ukmendukungi
nvest
asi
yangt
elahdi
rencanakan17.

E. Unsur
-unsurPembi
ayaan

Set
iap pember
ian pembi
ayaan sebenar
nyaj
i
ka di
j
abar
kan secar
a mendal
am

mengandungbeber
apaar
ti
.Sehi
ngga,j
i
kaki
tabi
car
apembi
ayaanmakat
ermaksud

membi
car
akanunsur
-unsury
angadadi
dal
amny
a.Yangmel
i
put
i:

16
Veit
hzal
Riv
ai.I
slami
cFi
nanci
alManagement
,Jakar
ta,
Raj
aGr
afi
ndoPer
sada,
200,
hal
.8
17
I
bid.
18
19

a.Adany
aduapi
hak,y
ait
ubanksebagaipember
ipembi
ayaan,(
sahi
bulmal
)dan

nasabahpener
imapembi
ayaan(
mudhar
ib)
.

b.Keper
cay
aan,y
ait
udi
ber
ikankepadanasabahbai
kdal
am bent
ukuang,j
asa

maupun bar
ang akan benar
-benardapatdi
ter
ima kembal
iol
eh bank dal
am

j
angkawakt
uyangt
elahdi
tent
ukan.

c.Kesepakat
an,kesepakat
an i
nidi
tuangkan dal
am sebuah per
janj
i
an di
mana

masi
ng-
masi
ng pi
hak menandat
angani hak dan kewaj
i
ban. Kesepakat
an

peny
alur
an pembi
ayaan di
tuangkan dal
am akad pembi
ayaan y
ang di
tanda

t
angani
olehkeduabel
ahpi
hak,
yai
tubankdannasabah.

d.Jangka wakt
u,set
iap pembi
ayaan y
ang di
ber
ikan mempuny
aij
angka wakt
u

masi
ng-
masi
ngsesuaidengankesepakat
an.Jangkawakt
uinimencakupwakt
u

pengambi
l
anpembi
ayaany
angt
elahdi
sepakat
i.

e.Resi
ko,dal
am member
ikanpembi
ayaankepadanasabah,bankt
idaksel
amany
a
 mendapatkeunt
ungan,bankj
ugabi
samendapatr
esi
koker
ugi
an.Suat
uresi
ko

munculkar
enaadat
enggangwakt
upengembal
i
an.Semaki
nlamaj
angkawakt
u

pembi
ayaanmakasemaki
nbesarr
esi
kot
idakt
ert
agi
h,demi
ki
ansebal
i
kny
a.

f
. Bal
asj
asa,mer
upakankeunt
unganat
aspember
iansuat
upembi
ayaanat
auj
asa

t
ersebuty
angki
takenaldenganbagihasi
l
.Bal
asj
asadal
am bent
ukbagihasi
l

danadmi
nist
rasi
ini
mer
upakankeunt
unganbank.

20

F. Tuj
uanPembi
ayaan

Padadasar
nyat
erdapatduaf
ungsiy
angsal
i
ngber
kai
tandenganpembi
ayaan,
yai
tu

a.Pr
ofi
tabi
l
ity
,yai
tut
ujuan unt
uk memper
oleh hasi
ldar
ipembi
ayaan ber
upa

kunt
ungany
angdi
rai
hdar
ibagihasi
lyangdi
per
olehdar
iusahay
angdi
kel
ola

ber
samaber
samanasabah.

b.Saf
ety
,keamanandar
ipr
est
asiat
auf
asi
l
itasy
angdi
ber
ikanhar
usbenar
-benar

t
erj
ami
nsehi
nggat
ujuanPr
ofi
tabi
l
ity
dapatbenar
-benart
ercapai
.

G. Fungsi
Pembi
ayaan

Fungsipembi
ayaan dal
am per
ekonomi
an,per
dagangan dan keuangan dapat

di
kemukakansebagai
ber
ikut:

1.Pembi
ayaandapatmeni kanUt
ngkat il
it
y(Day
aGuna)dar
imodal
/uang.
 2.Pembi
ayaanpeni
ngkat
anut
il
it
y(day
agunasuat
ubar
ang)
.

3.Pembi
ayaanmeni
ngkat
kanper
edar
anl
alul
i
ntasuang.

4.Pembi
ayaandapatmengakt
if
kandanmeni
ngkat
kanmanf
aatekonomi
yangada.

5.St
abi
l
itasekonomi
.

21

H. Jeni
s-j
eni
sPembi
ayaan

Menur
utsi
fatpenggunaanny
a,pembi
ayaandapatdi
bagi
menj
adi
:

a.Pembi
ayaan pr
odukt
if
,yai
tu pembi
ayaan y
ang di
tuj
ukan unt
uk memenuhi

kebut
uhan pr
odukt
ifdal
am ar
til
uas,y
ait
u unt
ukmeni
ngkat
kan usaha,bai
k

usahapr
odukt
if
,per
dagangan,
maupuni
nvest
asi
.

b.Pembi
ayaan konsumt
if
,yai
tu pembi
ayaan y
ang di
gunakan unt
ukmemenuhi

kebut
uhankonsumsi
yanghabi
sdi
gunakanunt
ukmemenuhi uhan18.
kebut

I
. Jami
nanDal
am Pembi
ayaanPer
bankan

Sesuaidenganf
atwaDSN No.7t
ent
angj
ami
nan,bahwa:“
jami
nanhany
a

dapatdi
cai
rkanapabi
l
anasabahmel
akukankesal
ahany
angdi
sengaj
a,l
alai
,dan

meny
alahiper
janj
i
an”
.Ar
ti
nya adal
ah j
ami
nan dal
am per
bankan sy
ari
ah hany
a
di
j
adi
kansebagai
alt
ernat
ift
erakhi
rbankunt
ukmendapatpengembal
i
anmodal
yang

t
elahdi
cai
rkandal
am pembi
ayaankepadanasabah.