PD.

ROMLI JAYA
JURNAL KHUSUS
PERIODE JANUARI 2004

JURNAL PENERIMAAN KAS

DEBIT

TANGGAL KETERANGAN REF POTONGAN

KAS (Rp) PENJUALAN
(Rp)

JAN 1 SETORAN MODAL Rp 150,000,000

8 BARANG DAGANG Rp 1,305,000 Rp 145,000
16 PT SEMERU Rp 4,900,000 Rp 100,000
20 TOKO BROMO Rp 1,666,000 Rp 34,000
26 BARANG DAGANG Rp 1,311,000
Rp 159,182,000 Rp 279,000

JURNAL PENGELUARAN KAS

DEBIT
TANGGAL KETERANGAN REF
SERBA SERBI PEMBELIAN
JAN 2 BEBAN SEWA TOKO Rp 250,000
7 BEBAN TOKO Rp 50,000
15 TOKO BORNEO
18 TOKO ANDALAS Rp 2,500,000
22 PT BIAK
25 PRIVE Rp 500,000
31 BEBAN GAJI Rp 2,500,000
Rp 3,300,000 Rp 2,500,000
MLI JAYA
KHUSUS
NUARI 2004

KREDIT
SERBA SERBI
PIUTANG (Rp) PENJUALAN (Rp)
AKUN REF JUMLAH (Rp)

MODAL ROMLI 301 Rp 150,000,000

Rp 1,450,000
Rp 5,000,000
Rp 1,700,000
Rp 1,311,000
Rp 6,700,000 Rp 2,761,000 Rp 150,000,000

DEBIT KREDIT
POTONGAN
UTANG USAHA KAS
PEMBELIAN
Rp 250,000
Rp 50,000
Rp 3,500,000 Rp 70,000 Rp 3,430,000
Rp 2,500,000
Rp 5,000,000 Rp 5,000,000
Rp 500,000
Rp 2,500,000
Rp 8,500,000 Rp 70,000 Rp 14,230,000
JURNAL PEMBELIAN
DEBIT
No. SYARAT
TANGGAL KETERANGAN REF PERLENGK.
FAKTUR PEMBAYARAN PEMBELIAN
TOKO
JAN 3 TOKO ANDALAS Rp 1,500,000
4 TOKO HALMAHERA Rp 500,000
5 207 TOKO BOMEO 2/10,n/30 Rp 3,500,000
9 112 PT BIAK 2/10,n/30 Rp 5,000,000
28 TOKO BORNEO 2/10,n/30 Rp 4,000,000
Rp 12,500,000 Rp 2,000,000
 DEBIT KREDIT
SERBA SERBI
UTANG USAHA
AKUN REF JUMLAH
PERLENG.KANTOR Rp 2,500,000 Rp 4,000,000
PERLENG.KANTOR Rp 250,000 Rp 750,000
Rp 3,500,000
Rp 5,000,000
Rp 4,000,000
Rp 2,750,000 Rp 17,250,000