DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS PRACIMANTORO I
Jl. Raya Praci – Wonogiri Km.0,5 Pracimantoro
Telp. Telp 0273 461415 Faks. 0273 461415
email : puskesmas.pracimantoro1@yahoo.co.id
MEMUTUSKAN :
Ditetapkan di Wonogiri
pada tanggal : 2 Januari 2023
Pemimpin BLUD
PEJABAT PERANGKAT PENATAUSAHAAN KEUANGAN APBD DAN PENGELOLA BLUD DI PUSKESMAS TAHUN ANGGARAN 2023 UPTD
PUSKESMAS PRACIMANTORO I
2. Kepala Sub Bagian Pejabat Penatausahaan Pejabat Keuangan Suparsi, A.Md.Farm Penata (III/c)
Tata Usaha Keuangan 19680526 198903 2 005
Pemimpin BLUD
BENDAHARA BOK
Nomor : A/I/SOP/042/I/2022
No.Revisi : 000
Ditetapkan
5.Langkah-
langkah
a. Petugas menerima dana BOK sesuai RKA yang diajukan
b. Petugas membukukan penerimaan dalam buku kas tunai
c. Petugas mempertanggung jawabkan penerimaan dana dalam
bentuk dokumen pengeluaran/kuitansi atas pelaksanaan kegiatan
d. Petugas memungut dan menyetorkan pajak sesuai peruntukkannya
e. Petugas membuat laporan realisasi keuangan
f. Petugas melaporkan pertanggung jawaban keuangan kepada
Bendahara pengeluaran Satker BOK DKK
g. Petugas menyimpan dengan baik dan aman seluruh bukti asli
pertanggung jawaban keuangan
h. Petugas mencatat arus keuangan dalam buku : kas umum,kas
tunai,Bank, dan pajak
6. Diagram Alir -
7.Unit terkait 1. Bendahara BOK
2. Program UKM
3. Program UKP
4. Tata Usaha
8.Dokumen 1. RKA
terkait 2. Pembukuan Bendahara BOK
9. RekamHistoris
CR = Jumlah YA X 100%
Jumlah YA+TIDAK
BENDAHARA PENERIMAAN
Nomor : A/I/SOP/44/I/2022
No.Revisi : 000
Ditetapkan
6. Diagram Alir -
7.Unit terkait 1. Kasir
2. Jaringan Puskesmas
8.Dokumen 1. Formulir Setoran
terkait 2. Pembukuan Bendahara Penerimaan
9. RekamHistoris
12. DaftarTilik
No KegiatanPenting Yang TertulisDalam Dilaksanakan Tidak
Prosedur / Langkah – Langkah Ya Tidak Berlaku
1. Apakah Kepala Puskesmas menetapkan jadwal audit
penilaian kinerja pengelola keuangan puskesmas ?
2. Apakah Kepala Puskesmas menugaskan Tim Audit
Internal untuk melakukan audit penilaian kinerja
pengelola keuangan puskesmas ?
3 Apakah Tim Audit Internal melakukan audit penilaian
kinerja pengelola keuangan puskesmas dengan
menggunakan cek list ?
4 Apakah Tim Audit Internal merekap hasil
auditpenilaian kinerja pengelola keuangan
puskesmas?
5 Apakah Tim Audit Internal menyampaikan hasil
rekapan audit kepada Kepala Puskesmas ?
6 Apakah Kepala Puskesmas bersama Tim Audit
Internal menganalisa hasil audit penilaian kinerja
pengelola keuangan puskesmas?
7 Apakah Kepala Puskesmas bersama Tim Audit
Internal merumuskan rencana tindak lanjut hasil audit
penilaian kinerja pengelola keuangan puskesmas?
8 Apakah Kepala Puskesmas menyampaikan rencana
tindak lanjut kepada petugas ?
9 Apakah petugas melakukan tindak lanjut hasil audit ?
CR = Jumlah YA X 100%
Jumlah YA+TIDAK
1/4
6. Diagram Alir
Menyiapkan
tagihan/nota
Menyimpan
dokumen
2/4
DAFTAR TILIK
Kegiatan Penting Yang Tertulis Dalam Dilaksanakan
No Tidak berlaku
Prosedur Ya Tidak
Apakah Petugas Melaksanakan :
1 Menyiapkan tagihan/nota
2 Melakukan koordinasi dengan pejabat
keuangan/pemimpin BLUD
7 Menyimpan dokumen
Tingkat Kepatuhan
CR = Jumlah YA X 100%
Jumlah YA+TIDAK
3/4
PEMERINTAH PUSKESMAS
KABUPATEN WONOGIRI PRACIMANTORO I
Nomor : A/I/SOP/43/I/2022
No.Revisi : 000
Ditetapkan
4/4
PEMBAYARAN BELANJA OLEH
BENDAHARA PENGELUARAN BLUD
DENGAN METODE LANGSUNG (LS)
Nomor :A/I/SOP/46/I/2022
SOP No.Revisi :000
Tanggal Terbit :02 Januari 2022
Halaman : 1/ 4
Menyimpan
dokumen
2/3
DAFTAR TILIK
Kegiatan Penting Yang Tertulis Dalam Dilaksanakan
No Tidak berlaku
Prosedur Ya Tidak
Apakah Petugas Melaksanakan :
1 menyiapkan surat tagihan/ nota yang akan
dibayarkan.
2 Membuat SPPD LS, ditandatangani
pejabat teknis dan diserahkan kepada
pemimpin BLUD
3 Pemimpin BLUD membuat SOPD LS
CR = Jumlah YA X 100%
Jumlah YA+TIDAK
3/3
PEMERINTAH PUSKESMAS
KABUPATEN WONOGIRI PRACIMANTORO I
Nomor : A/I/SOP/46/I/2022
No.Revisi : 000
Ditetapkan
4/3