PT TIGA SERANGKAI

ASET TETAP
PER 31 DESEMBER 2018

Tanggal Harga Perolehan Nilai Buku Per 31

No. Kode Aset Nama Aset
Perolehan (Rp) Desember 2016
1 1211 Tanah 1-Jan-14 400,000,000 400,000,000
2 1211 Tanah Kavling 1-Jan-14 500,000,000 500,000,000
3 1221 Gedung Kantor 1-Jan-14 700,000,000 606,666,667
4 1222 Gedung Pabrik 1-Jan-14 1,600,000,000 1,386,666,667
5 1231 Mesin Produksi 1-Jan-14 800,000,000 535,714,286
6 1241 Peralatan Kantor 1-Jan-14 60,000,000 4,000,000
7 1242 Peralatan Komputer 1-Jan-14 136,000,000 14,666,667
8 1243 Peralatan Pabrik 1-Jan-14 150,000,000 38,000,000
9 1252 Kendaraan Kantor 1-Jan-14 300,000,000 100,000,000
10 1252 Kendaraan Pabrik 1-Jan-15 750,000,000 570,000,000
Jumlah 5,396,000,000 4,155,714,287
Masa Manfaat Metode Penyusutan

Tidak ada Penyusutan

Tidak ada Penyusutan
30 Tahun Garis Lurus
30 Tahun Garis Lurus
20 Tahun Jumlah Angka Tahun
5 Tahun Jumlah Angka Tahun
5 Tahun Jumlah Angka Tahun
5 Tahun Jumlah Angka Tahun
5 Tahun Garis Lurus
10 Tahun Garis Lurus
 PT TIGA SERANGKAI
JURNAL UMUM
PERIODE DESEMBER 2018

Tanggal Akun Ref. Debit (Rp)

1/4/2018 Aset Baru Rp 154,000,000
Biaya Instalasi Rp 6,000,000
Akumulasi Peyusutan Komputer Rp 121,333,333
Rugi Pertukaran Aset Rp 145,333,333
Aset Lama
Kas
3/1/2018 Biaya Perbaikan Rp 100,000,000
Kas
4/1/2018 Aktiva Tetap Tanah Rp 1,001,464,129
Aktiva Tetap Bangunan Rp 240,351,391
Aset Tetap Mesin Rp 126,124,480
Kas
Tanah Rp 50,000,000
Kas
4/1/2018 Peralatan Kantor Rp 1,250,000
Kas
5/1/2018 Tanah Rp 1,570,000,000
Biaya Bongkar Bangunan Lama Rp 50,000,000
Biaya Pem Pagar Rp 230,000,000
Biaya Jasa Notaris Rp 60,000,000
Kas
7/1/2018 Bangunan Dalam Proses Rp 168,000,000
Kas
9/1/2018 Bangunan Dalam Proses Rp 252,000,000
Kas
12/1/2018 Bangunan Dalam Proses Rp 336,000,000
Kas
7/1/2018 Biaya Bunga Obligasi Rp 6,250,000
Kas
8/1/2018 Hutang Usaha Rp 300,000,000
Wesel Bayar
1 Agusutus 2018 Kas Rp 200,000,000
Hutang Hipotek
11/1/2018 Mesin Rp 17,160,000,000
PPN Rp 1,620,000,000
Bea Masuk Rp 2,430,000,000
Kas
12/1/2018 Kendaraan Kantor Rp 400,000,000
 Hibah
1/11/1900 Amortisasi Goodwill Rp 21,000,000
Akumulasi Amortisasi Goodwill
13 A Paten Rp 6,000,000
Kas
Bebab Amortisasi Rp 1,200,000
Paten (Akumulasi)
13 B Paten Rp 6,000,000
Kas
Bebab Amortisasi Rp 1,200,000
Paten (Akumulasi)
14 A Lisensi Produk D Rp 8,000,000
Kas
Beban Amortisasi Lisensi Rp 200,000
Lisensi Produk D
14 B Lisensi Produk E Rp 4,000,000
Kas
Beban Amortisasi Lisensi Rp 200,000
Lisensi Produk E
15 A Merek Dagang Rp 3,000,000
Kas
Amortisasi Merek Dagang Rp 300,000
Merek Dagang
Merek Dagang Rp 5,000,000
Kas
Amortisasi Merek Dagang Rp 125,000
Merek Dagang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 1,500,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 20,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 4,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 6,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 252,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 40,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 16,000,000
Kas/Utang
Biaya Penelitian/Pengembangan Rp 17,000,000
Kas/Utang
JUMLAH Rp 28,639,331,666
KAI
M
R 2018

Kredit (Rp)

Rp 52,000,000
Rp 374,666,666

Rp 100,000,000

Rp 1,367,940,000

Rp 50,000,000

Rp 1,250,000

Rp 1,910,000,000

Rp 168,000,000

Rp 252,000,000

Rp 336,000,000

Rp 6,250,000

Rp 300,000,000

Rp 200,000,000

Rp 21,210,000,000
Rp 400,000,000

Rp 21,000,000

Rp 6,000,000

Rp 1,200,000

Rp 6,000,000

Rp 1,200,000

Rp 8,000,000

Rp 200,000

Rp 4,000,000

Rp 200,000

Rp 3,000,000

Rp 300,000

Rp 5,000,000

Rp 125,000

Rp 1,500,000,000

Rp 20,000,000

Rp 4,000,000

Rp 6,000,000

Rp 252,000,000

Rp 40,000,000

Rp 16,000,000

Rp 17,000,000
Rp 28,639,331,666
 PT TIGA SERANGKAI
PERHITUNGAN PENYUSUTAN ASET TETAP DAN AMORTISASI ASET TIDAK TETAP
PER 31 DESEMBER 2018

JENIS ASET PERHITUNGAN

Gedung Kantor Rp 583,333,333
Gedung Pabrik Rp 1,333,333,333
Mesin Produksi Rp 478,521,429
Peralatan Kantor Rp -
Peralatan Pabrik Rp 6,000,000
Peralatan Komputer Rp 30,000,000
Kendaraan Pabrik Rp 375,000,000
 PT TIGA SERANGKAI
NILAI BUKU ASET
PER 31 DESEMBER 2018

Tanggal
No Kode Aset Nama Aset Harga Perolehan (Rp)
Perolehan

1 1211 Tanah 1-Jan-14 Rp 400,000,000

2 1211 Tanah Kavling 1-Jan-14 Rp 500,000,000
3 1221 Gedung Kantor 1-Jan-14 Rp 700,000,000
4 1222 Gedung Pabrik 1-Jan-14 Rp 1,600,000,000
5 1231 Mesin Produksi 1-Jan-14 Rp 800,000,000
6 1241 Peralatan Kantor 1-Jan-14 Rp 60,000,000
7 1242 Peralatan Komputer 1-Jan-14 Rp 136,000,000
8 1243 Peralatan Pabrik 1-Jan-14 Rp 150,000,000
9 1252 Kendaraan Kantor 1-Jan-14 Rp 300,000,000
10 1252 Kendaraan Pabrik 1-Jan-15 Rp 750,000,000
Total Aset Tetap Berwujud Rp 5,396,000,000
1 Goodwill 1-Jan-18 Rp 40,000,000
2 Paten 1-Jan-18 Rp 21,000,000
3 Lisensi 1-Jan-18 Rp 12,000,000
4 Merek Dagang 1-Jan-18 Rp 8,000,000
Total Aset Tetap Tidak Berwujud Rp 81,000,000
T TIGA SERANGKAI
NILAI BUKU ASET
R 31 DESEMBER 2018

Nilai Buku Per 31

Akumulasi Penyusutan Masa Manfaat Metode Penyusutan
Desember 2018

Rp - Rp 400,000,000 Tidak ada Penyusutan

Rp - Rp 500,000,000 Tidak ada Penyusutan
Rp 166,666,667 Rp 533,333,333 30 Tahun Garis Lurus
Rp 266,666,667 Rp 1,333,333,333 30 Tahun Garis Lurus
Rp 321,428,571 Rp 478,571,429 20 Tahun Jumlah Angka Tahun
Rp 60,000,000 Rp - 5 Tahun Jumlah Angka Tahun
Rp 130,000,000 Rp 6,000,000 5 Tahun Jumlah Angka Tahun
Rp 120,000,000 Rp 30,000,000 5 Tahun Jumlah Angka Tahun
Rp 300,000,000 Rp - 5 Tahun Garis Lurus
Rp 375,000,000 Rp 375,000,000 10 Tahun Garis Lurus
Rp 1,739,761,905 Rp 3,656,238,095
 PT TIGA SERANGKAI
DAFTAR PENGUNGKAPAN ASET TETAP DAN AMORTISASIASET TIDAK TETAP
PER 31 DESEMBER 2018

Kode Aset Nama Aset Pengungkapan

1211 Tanah Rp 400,000,000

1212 Tanah Kavling Rp 500,000,000
1221 Gedung Kantor Rp 583,333,333
1222 Gedung Pabrik Rp 1,333,333,333
1231 Mesin Produksi Rp 478,571,428
1241 Peralatan Kantor Rp -
1242 Peralatan Komputer Rp 6,000,000
1243 Peralatan Pabrik Rp 30,000,000
1251 Kendaraan Kantor Rp -
1252 Kendaraan Pabrik Rp 450,000,000
1311 Goodwill Rp 19,000,000
1312 Paten Rp 930,000
1313 Lisensi Rp 8,400,000
1314 Merek Dagang Rp 2,500,000
 PT TIGA SERANGKAI
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2018

Tanggal Akun Ref Debit (Rp)

Desember 31 Beban Penyusutan Gedung Kantor Rp 116,666,667

Akumulasi Penyusutan Gedung Kantor
31 Beban Penyusutan Gedung Pabrik Rp 266,666,667
Akumulasi Penyusutan Gedung Pabrik
31 Beban Penyusutan Mesin Produksi Rp 321,428,571
Akumulasi Penyusutan mesin produksi
31 Beban Penyusutan Peralatan Kantor Rp 60,000,000
Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor
31 Beban Penyusutan Peralatan Komputer Rp 130,000,000
Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer
31 Beban Penyusutan Peralatan Pabrik Rp 120,000,000
Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik
31 Beban Penyusutan Kendaraan Kantor Rp 900,000,000
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Kantor
31 Beban Penyusutan Kendaraan Pabrik Rp 300,000,000
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Pabrik
31 Beban Amortisasi Goodwill Rp 4,000,000
Goodwill
31 Beban Amortisasi Paten Rp 2,100,000
Paten
31 Beban Amortisasi Lisensi Rp 1,200,000
Lisensi
31 Beban Amortisasi Merek Dagang Rp 800,000
Merek Dagang
Jumlah Rp 2,222,861,905
 Kredit (Rp)

Rp 116,666,667

Rp 266,666,667

Rp 321,428,571

Rp 60,000,000

Rp 130,000,000

Rp 120,000,000

Rp 900,000,000

Rp 300,000,000

Rp 4,000,000

Rp 2,100,000

Rp 1,200,000

Rp 800,000
Rp 2,222,861,905