03:26 AM, July 09, 2023

PT. SHAKTI BANDUNG

Buku Besar
01 January 2023 - 31 January 2023

-11-101 Kas di Bank IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 123.142.000.00
01/01/2023 CD CD000001 Pengeluaran, karyawan 20.000.000.00
CD KK-SB1202 Pembayaran kepada PT DREAMS 90.695.000.00
04/01/2023 CR KH-SB1201 Penerimaan, Toko Anugerah 112.758.800.00
10/01/2023 SJ FK-SB1203 Penjualan, Penjualan tunai 30.470.000.00
13/01/2023 CR KM-SB1202 Penerimaan dari Toko Bintang 95.700.000.00
17/01/2023 CD KK-SB1203 Pembayaran kepada PT DREAMS 112.200.000.00
19/01/2023 CD KK-SB1204 Pengeluaran, PLN. TELKOM DAN PDAM 1.800.000.00
20/01/2023 SJ FK-SB1204 Penjualan, Penjualan tunai 46.520.000.00
22/01/2023 CR KM-SB1203 Penerimaan, Toko Cemara 172.093.900.00
24/01/2023 CD KK-SB1205 Pembayaran kepada PT STAR LINE 116.210.000.00
26/01/2023 CD KK-SB1209 Pengeluaran, BANK SMK 10.850.000.00
30/01/2023 SJ FK-SB1206 Penjualan, Penjualan tunai 30.030.000.00
Saldo Awal : IDR 123.142.000.00 Total : IDR 487.572.700.00 351.755.000.00
Saldo Akhir : IDR 258.959.700.00 Mutasi : IDR 135.817.700.00

-11-102 Kas Kecil IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 10.000.000.00
05/01/2023 CD CD000002 Pengeluaran, radio sinar suara 500.000.00
11/01/2023 CD PC-SB1202 Pengeluaran, TOKO cantika 975.000.00
23/01/2023 CD PC-SB1203 Pengeluaran, BAPAK SYUKRI 340.000.00
28/01/2023 CD PC-SB1204 Pengeluaran, TOKO cantika 825.000.00
31/01/2023 CD PC-SB1205 Pengeluaran, percetakan harian berita 300.000.00
Saldo Awal : IDR 10.000.000.00 Total : IDR 2.940.000.00
Saldo Akhir : IDR 7.060.000.00 Mutasi : IDR -2.940.000.00

-11-201 Piutang Dagang IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 391.270.000.00
03/01/2023 SJ FK-SB1201 Penjualan, Toko Bintang 130.900.000.00
07/01/2023 SJ FK. SB1202 Penjualan, Toko Anugerah 169.400.000.00
08/01/2023 SR NK-SB1201 Retur Penjualan, Toko Anugerah 10.780.000.00
13/01/2023 CR KM-SB1202 Penerimaan dari Toko Bintang 95.700.000.00
25/01/2023 SJ FK. S1205 Penjualan, Toko Cemara 154.900.000.00
Saldo Awal : IDR 391.270.000.00 Total : IDR 455.200.000.00 106.480.000.00
Saldo Akhir : IDR 739.990.000.00 Mutasi : IDR 348.720.000.00

-11-203 pelunasan piutang dagang atas pembelian kredit IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
04/01/2023 CR KH-SB1201 Penerimaan, Toko Anugerah 112.758.800.00

Halaman : 1
03:26 AM, July 09, 2023

-11-203 pelunasan piutang dagang atas pembelian kredit IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
22/01/2023 CR KM-SB1203 Penerimaan, Toko Cemara 172.093.900.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 284.852.700.00
Saldo Akhir : IDR -284.852.700.00 Mutasi : IDR -284.852.700.00

-11-310 Persediaan Barang Dagang IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 186.000.000.00
03/01/2023 SJ FK-SB1201 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1201 85.000.000.00
06/01/2023 PJ F. DS213 Pembelian, PT DREAMS 102.000.000.00
07/01/2023 SJ FK. SB1202 Penyesuaian persediaan, untuk FK. SB1202 111.200.000.00
08/01/2023 SR NK-SB1201 Penyesuaian persediaan, untuk NK-SB1201 7.096.000.00
10/01/2023 SJ FK-SB1203 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1203 22.500.000.00
14/01/2023 PJ F SL113 Pembelian, PT STAR LINE 90.250.000.00
15/01/2023 PR F.SL113 Retur Pembelian, PT STAR LINE 5.300.000.00
PR F.SL113 Penyesuaian atas Retur, PT STAR LINE 50.000.00
20/01/2023 SJ FK-SB1204 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1204 33.246.000.00
25/01/2023 SJ FK. S1205 Penyesuaian persediaan, untuk FK. S1205 103.950.000.00
28/01/2023 PJ F. DS255 Pembelian, PT DREAMS 119.000.000.00
30/01/2023 SJ FK-SB1206 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1206 22.200.000.00
Saldo Awal : IDR 186.000.000.00 Total : IDR 318.396.000.00 383.396.000.00
Saldo Akhir : IDR 121.000.000.00 Mutasi : IDR -65.000.000.00

-11-320 Perlengkapan Kantor IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 5.700.000.00
11/01/2023 CD PC-SB1202 Pengeluaran, TOKO cantika 975.000.00
28/01/2023 CD PC-SB1204 Pengeluaran, TOKO cantika 825.000.00
Saldo Awal : IDR 5.700.000.00 Total : IDR 1.800.000.00
Saldo Akhir : IDR 7.500.000.00 Mutasi : IDR 1.800.000.00

-11-321 pembelian barang dagang IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
06/01/2023 PJ F. DS213 Pembelian, PT DREAMS 10.200.000.00
14/01/2023 PJ F SL113 Pembelian, PT STAR LINE 9.025.000.00
15/01/2023 PR F.SL113 Retur Pembelian, PT STAR LINE 530.000.00
28/01/2023 PJ F. DS255 Pembelian, PT DREAMS 11.900.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 31.125.000.00 530.000.00
Saldo Akhir : IDR 30.595.000.00 Mutasi : IDR 30.595.000.00

-21-210 Utang Dagang IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 214.500.000.00
01/01/2023 PD PD000001 Potongan Pembelian, PT DREAMS 2.805.000.00
CD KK-SB1202 Pembayaran kepada PT DREAMS 90.695.000.00

Halaman : 2
03:26 AM, July 09, 2023

-21-210 Utang Dagang IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
06/01/2023 PJ F. DS213 Pembelian, PT DREAMS 112.200.000.00
14/01/2023 PJ F SL113 Pembelian, PT STAR LINE 99.575.000.00
15/01/2023 PR F.SL113 Retur Pembelian, PT STAR LINE 5.830.000.00
17/01/2023 CD KK-SB1203 Pembayaran kepada PT DREAMS 112.200.000.00
24/01/2023 CD KK-SB1205 Pembayaran kepada PT STAR LINE 116.210.000.00
PD PD000002 Potongan Pembelian, PT STAR LINE 4.790.000.00
28/01/2023 PJ F. DS255 Pembelian, PT DREAMS 130.900.000.00
Saldo Awal : IDR 214.500.000.00 Total : IDR 332.530.000.00 342.675.000.00
Saldo Akhir : IDR 224.645.000.00 Mutasi : IDR 10.145.000.00

-21-310 Utang gaji dan upah IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 20.000.000.00
01/01/2023 CD CD000001 Pengeluaran, karyawan 20.000.000.00
Saldo Awal : IDR 20.000.000.00 Total : IDR 20.000.000.00
Saldo Akhir : IDR Mutasi : IDR -20.000.000.00

-22-100 Utang Bank IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance : 390.000.000.00
26/01/2023 CD KK-SB1209 Pengeluaran, BANK SMK 10.850.000.00
Saldo Awal : IDR 390.000.000.00 Total : IDR 10.850.000.00
Saldo Akhir : IDR 379.150.000.00 Mutasi : IDR -10.850.000.00

-41-100 Penjualan Barang dagang IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
03/01/2023 SJ FK-SB1201 Penjualan, Toko Bintang 130.900.000.00
07/01/2023 SJ FK. SB1202 Penjualan, Toko Anugerah 169.400.000.00
08/01/2023 SR NK-SB1201 Retur Penjualan, Toko Anugerah 980.000.00
10/01/2023 SJ FK-SB1203 Penjualan, Penjualan tunai 30.470.000.00
20/01/2023 SJ FK-SB1204 Penjualan, Penjualan tunai 46.420.000.00
25/01/2023 SJ FK. S1205 Penjualan, Toko Cemara 154.550.000.00
30/01/2023 SJ FK-SB1206 Penjualan, Penjualan tunai 30.030.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 980.000.00 561.770.000.00
Saldo Akhir : IDR 560.790.000.00 Mutasi : IDR 560.790.000.00

-41-120 Retur Penjualan IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
08/01/2023 SR NK-SB1201 Retur Penjualan, Toko Anugerah 9.800.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 9.800.000.00
Saldo Akhir : IDR -9.800.000.00 Mutasi : IDR -9.800.000.00

Halaman : 3
03:26 AM, July 09, 2023

-43-000 Jasa pengiriman penjualan IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
20/01/2023 SJ FK-SB1204 Penjualan, Penjualan tunai 100.000.00
25/01/2023 SJ FK. S1205 Penjualan, Toko Cemara 350.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 450.000.00
Saldo Akhir : IDR 450.000.00 Mutasi : IDR 450.000.00

-51-000 Harga pokok penjualan IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
03/01/2023 SJ FK-SB1201 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1201 85.000.000.00
07/01/2023 SJ FK. SB1202 Penyesuaian persediaan, untuk FK. SB1202 111.200.000.00
08/01/2023 SR NK-SB1201 Penyesuaian persediaan, untuk NK-SB1201 7.096.000.00
10/01/2023 SJ FK-SB1203 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1203 22.500.000.00
15/01/2023 PR F.SL113 Penyesuaian atas Retur, PT STAR LINE 50.000.00
20/01/2023 SJ FK-SB1204 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1204 33.246.000.00
25/01/2023 SJ FK. S1205 Penyesuaian persediaan, untuk FK. S1205 103.950.000.00
30/01/2023 SJ FK-SB1206 Penyesuaian persediaan, untuk FK-SB1206 22.200.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 378.096.000.00 7.146.000.00
Saldo Akhir : IDR 370.950.000.00 Mutasi : IDR 370.950.000.00

-52-000 Potongan pembelian IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
01/01/2023 PD PD000001 Potongan Pembelian, PT DREAMS 2.805.000.00
24/01/2023 PD PD000002 Potongan Pembelian, PT STAR LINE 4.790.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 7.595.000.00
Saldo Akhir : IDR -7.595.000.00 Mutasi : IDR -7.595.000.00

-53-000 Beban angkut pembelian IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
14/01/2023 PJ F SL113 Pembelian, PT STAR LINE 300.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 300.000.00
Saldo Akhir : IDR 300.000.00 Mutasi : IDR 300.000.00

-61-300 Beban iklan IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
05/01/2023 CD CD000002 Pengeluaran, radio sinar suara 500.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 500.000.00
Saldo Akhir : IDR 500.000.00 Mutasi : IDR 500.000.00

Halaman : 4
03:26 AM, July 09, 2023

-62-100 Beban listrik air dan Telpon IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
19/01/2023 CD KK-SB1204 Pengeluaran, PLN. TELKOM DAN PDAM 1.800.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 1.800.000.00
Saldo Akhir : IDR 1.800.000.00 Mutasi : IDR 1.800.000.00

-62-200 Beban pemeliharaan IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
23/01/2023 CD PC-SB1203 Pengeluaran, BAPAK SYUKRI 340.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 340.000.00
Saldo Akhir : IDR 340.000.00 Mutasi : IDR 340.000.00

-62-300 Beban langganan koran dan majalah IDR

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Beginning Balance :
31/01/2023 CD PC-SB1205 Pengeluaran, percetakan harian berita 300.000.00
Saldo Awal : IDR Total : IDR 300.000.00
Saldo Akhir : IDR 300.000.00 Mutasi : IDR 300.000.00

Halaman : 5