Atta’aruf …

Bahaudin, SE, Akt, MSI

Pendidikan :
S-1 : Ekomomi Akuntansi – UGM
S-2 : MSI, Ekonomi – UII

Pengalaman kerja :
Public Accountant & Consultan Tax
Otomotif New Armada
Quality Control – BNI
Operasional Manager – BNI Syariah

Mail : Bahaudin2501@Yahoo.com
Phone : 081335551125

1
 Managemen Keuangan Syariah
• Fungsi, tugas dan tanggung jawab seorang finansiil manager yang
harus mengambil keputusan dalam tiga fungsi utamanya yaitu:

- Investment decision, aktivitas suatu organisasi dalam

mengivestasikan dana yang dimiliki ke dalam berbagai asset
yang dibutuhkan secara efektif dan efisien

- Financing decision, segala aktivitas yang harus dilakukan oleh

seorang finansiil manager untuk memperoleh dana dariberbagai
sumber dana dengan cara yang mudah dan biaya yang murah

- Dividend policy decision, fungsi seorang finansiil manager dalam

melakukan kebijakan untuk membagikan keuntungan yang
dimiliki perusahaan dengan periode tertentu
 Managemen Keuangan Syariah
• Keuangan Islam (Islamic Finance) merupakan salah satu sektor
ekonomi Islam yang berkembang pesat pada dua dekade terakhir.

• Perkembangan yang pesat ini tidak saja didorong oleh semangat

relijius dalam mengimplementasikan ajaran Islam, tetapi juga
dilatarbelakangi oleh kepentingan pragmatis dalam membangun
perekonomian umat.

• Bisnis dan Keuangan syariah berdiri di atas fondasi syariah Islam,

karenanya ia harus senantiasa sejalan dengan syariah (shariah
compliance) baik dalam spirit maupun aspek teknisnya.

• Secara umum dapat dikatakan bahwa keuangan Islam harus

mengikuti kaidah dan aturan dalam fiqh mu’amalah. Persyaratan
persyaratan ini akan mengakibatkan adanya perbedaan yang
subtansial antara keuangan Islam dan keuangan konvensional.
 DISKRIPSI
Modul ini membahas konsep dan
praktek bisnis dan keuangan Islam.
Penekanan ada pada aspek aplikasi
managemen bisnis dan keuangan
Islam, yang dalam praktiknya
berkembang Lembaga keuangan.
Prinsip dasar fiqh muamalah dan
derivasinya dalam produk keuangan
menjadi fokus modul ini, disertai
berbagai contoh aplikasinya.
 TUJUAN
• Memahami perbedaan managemen bisnis
dan keuangan Islam dan konvensional
• Memahami keunggulan/kelemahan
manajemen bisnis dan keuangan Islam
• Memahami prinsip dasar produk-produk
bisnis dan keuangan Islam dan praktiknya
• Memiliki ketrampilan dalam
mengaplikasikan produk bisnis dan
keuangan Islam
Body of Knowledge …
Kuliah-1 :
Pengantar Manajemen
Keuangan Islam

Kuliah-2 :
Dasar-Dasar Keuangan
Islam

Kuliah-3 : Kuliah-4 :
Akad Finasial & Riba Time value of money

Kuliah-6 : Kuliah-7 :
Kuliah-5 : Kuliah-8 :
Ujian Tengah DPK & Profit
Intermediasi Finansial ALMA/Mitigasi Risiko
Semester Distribution

Kuliah-11 :
Kuliah-9 : Kuliah-10 : Pasar uang/modal Kuliah -12 :
Obligasi Syariah Asuransi Syariah syariah Ujian Akhir Semester
 Tugas/presentasi
Apakah Managemen Keuangan Islam itu ?
Dasar-dasar managemen, keuangan dan Fiqh
Keuangan
Time value of money
Laporn keuangan dan Analisa Keuangan
Prinsip dasar dan analisis kelayakan
pemberian pembiayaan
Prinsip dan kontrak berbasis jual-beli
Prinsip dan kontrak berbasis bagi-hasil
pembiayaan
Diskripsi/Cakupan Materi
Pengertian & ruang lingkup
Latar Belakang kemunculan
Perkembangan managemen keuangan Islam
Tantangan & peluang dimasa mendatang
Prinsip Dasar-dasar managemen dan keuangan
Prinsip dasar fiqh muamalah dan Aplikasi dalam keuangan
Pengertian riba, gharar dan maysir
Pandangan Islam riba, gharar dan maysir
Time value of money vs Money value of time
Islamic discounting
Neraca dan Laba Rugi
Jenis dan jelaskan Analisa Rsio keuangan
Dasar-dasar pembiayaan
Prinsip analisis pembiayaan 6 C (Charakter, Capital,
Capacity, Collateral, Condition of Economi dan Constrain
Aplikasi Murabahah & BBA
Aplikasi Murabahah
Pricing dalam murabahah
Perbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional
Aplikasi Pembiayaan Mudharabah dan muyarakah
Risiko pada Mudharabah dan musyarakah
Pricing pada mudharabah dan musyarakah
Perbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional
 Prinsip dan kontrak berbasis fee Pembiayaan Ijarah
Aplikasi ijarah obyek barang dan jasa
Pricing ijarah
Perbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional
Prinsip dan kontrak berbasis pinjaman Pembiayaan Al Qord
Pricing dalam Qord
Perbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional
Prinsip dan kontrak berbasis Gadai Pembiayaan Rahn
Pricing dalam Qord
Perbedaan prinsip dengan Rahn konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis titipan Dana Wadiah

Aplikasi wadiah pada dana bank syriah
Pricing dalam wadiah
Perbedaan prinsip dengan tabungan/menyimpan
konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis bagi-hasil Dana Mudharabah

Pendanaan Aplikasi mudharabah pada dana Bank syariah
Pricing pada dana Mudharabah
Perbedaan prinsip dengan tabungan/menyimpan
konvesional

Obligasi Syariah Obligasi berbasis Jual Beli, sewa, bagi hasil

Industri obligasi syariah
Perbedaan dengan oblgasi konvesional
Asuransi Syariah Dasar Hukum Asuransi
Konsep dan Aplikasi Asuransi Syariah
Perbedaan demgam asuransi konvensional
 Buku-buku Referensi
Veithzal, Islamic financial managemen
Ibrahim Warde, Islamic Finance in Global Era, London: Edinburgh University Press.
Indriyo Gitosudarmo & Basri, 2002, Manajemen Keuangan Edisi 4, Yogyakarta: BPFE
Mohamed Ariff & M.A. Mannan (ed.), Developing a System Financial Instruments,
Malaysia: Ministry of Finance, Government of Malaysia & IRTI Jeddah.
Muhammad Taqi Usmani, An Introduction to Islamic FinanceMuhammad, 2004, Dasar-dasar
Keuangan Islami, Edisi I, Cet. I. Yogyakarta: Ekonisia FE UII
Muhammad, 2004, Keuangan Perusahaan Islami, Yogyakarta: PSEI-STIS bekerjasama
dengan PMEI al-Musahamah
Saad Abdul Sattar al-Harran, Islamic Finance Partnership Finacing, Malaysia
Sheikh Ghazali Sheikh Abod, Syed Omar Syed Agil & Aidit Hj. Ghazali, 1992, An
Introduction to Islamic Finance, Kualalumpur: Quill Publisher
Simon Archer and Rifaat Ahmed Abdel Karim (ed.), Islamic Finance: Innovation and
Growth, UK: Al-Rajhi Banking & Investment Corp Al-Tawfeek Company for Investment
Funds Ltd Dubai Islamic Bank,
Suad Husnan, 2000, Manajemen Keuangan: Teori dan Penerapan (Keputusan Jangka
Panjang) Buku 1. Yogyakarta: BPFE
 Buku-buku Referensi
Zainul Arifin, Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah, Alfabet
Mudrajad kuncoro, Manajemn Perbankan, BPFE
M.Suyanto, Muhammad Business Strategy & Ethics,
Khoirul amru harahap, Rahasia Sukses Bisnis Khatijah
Abdullah Lam bin Ibrahim, Fiqih financial, Intermedia
M. Adiwarman Karim, Analisa Fiqih dan Keuangan, Jakarta : IIIT Indonesia
M. Syafi’i Antonio, Bank Islam : dari Teori dan Praktek. Jakarta : Gema Insani Press
Setiawan B U, Bunga Bank Haram, Yusuf Qardhawi
Hartanto,Akuntansi Untuk Usahawan, FEUI, D.
Teguh Pudjo Muljono, Aplikasi Akuntansi Manajeman dalam Praktek Perbankan, BPFE
Sofyan S Harahap, Auditing dalam perspektif Islam, Pustaka Quantum,
Tjukria P Tawaf, Audit Intern Bank, Salemba,
 PENILAIAN
• Nilai akhir dari modul ini akan
bersumber dari 3 komponen, yaitu:
– Ujian : 40 %
– Makalah : 40 %
– Presentasi : 20 %
• Kehadiran minimal 70%