SELAMAT DATANG

PESERTA BIMTEK SPI

DCG INDONESIA
• Hari 3 : Selasa, 15 Juni 2021 (09.30-12.00 WIB)
• Materi :
• 1. Sistematika Program Kerja Audit Tahunan
• 2. Perencanaan Audit Tahunan
• 3. Risk Grading Assessment
• 4. Ilustrasi Pemeringkatan Risiko Unit Kerja
• 5. Diskusi, Tanya Jawab & Penugasan 2
 STIKES MUH
LULUS PENDIDIKAN :
1. DIII KEPERAWATAN 1998
2. S1 PENDIDIKAN 2002
3. S1KEPERAWATAN UNAIR 2006
4. S2 KEPERAWATAN UNAIR 2011
PEKERJAAN :
1. PERAWAT PUSKESMAS 1999
2. DIREKTUR AKES 2007
Ns. SUDALHAR, M.Kep. 3. PERAWAT RS ‘AISYIYAH BJN 2011
NBM . 891 561
4. KEPALA SPI RSA BJN 2012-2017
Lahir, Bojonegoro 17-07-77 5. KETUA STIKES MUH BOJONEGORO
ORGANISASI :
1. BIDANG PELAYANAN PPNI 2005
2. SEKRETARIS PPNI 2011-SEKARANG
3. SEKRETARIS AIRS CLUB 2012- SEKARANG
4. KETUA PAIRS 2018- SEKARANG
BUKU : KEPERAWATAN ISLAMI
SISTEMATIKA
PROGRAM KERJA AUDIT
TAHUNAN
PENDAHULUAN
•Berisi gambaran secara umum/nasional
dan dasar hukum pelaksanaan program

• Dalam rangka perwujudan dan pelakasanaan

Undang-Undang Republik Indonesia nomor 44 tahun
2009 tentang Rumah Sakit serta Peraturan Menteri
Kesehatan R I nomor1684/MENKES/PER/XII/2005
tentang Organisasi dan Tata Kerja Rumah Sakit maka
rumah sakit perlu membentuk keberadaan suatu
Satuan Pemeriksaan Internal…
LATAR BELAKANG
• Berisi alasan penyusunan program , dilengkapi
data-data sebagai alasan pentingnya program

• ………… dengan bertambahnya area dan

gedung, karyawan, jumlah TT, jenis layanan
serta kompleksitas pengelolaan maka perlu
ada pengambilan sebuah potret keadaan riil
dari pengelolaan dan pelayanan di Rumah
Sakit.................
TUJUAN

1. Tujuan Umum :
• Menjadi acuan kerja SPI Rumah Sakit.................
2. Tujuan Khusus :
• Menjadi acuan kegiatan tahunan SPI Rumah
Sakit.................
• Menjadi acuan waktu pelaksanaan kerja SPI Rumah
Sakit.................
• Menjadi acuan pembiayaan kegiatan SPI Rumah
Sakit.................
 Kegiatan Pokok dan Rincian
Kegiatan
• Audit Kinerja Non Keuangan:
• Menetapkan unit kerja yang akan diaudit
• Menyusun rencana audit tiap-tiap unit kerja
• Menetapkan lingkup audit untuktiap-tiap unit kerja yang akan
diaudit
• Menetapkan kriteria audit
• Menyusun instrument audit
• Melaksanakan audit
• Menyusun rekomendasi audit
• Melaporkan hasil audit
• Memonitor tindak lanjut audit
• 
SASARAN

• Cakupan kerja SPI Rumah Sakit.................

terlaksana audit non keuangan minimal 80% dari
program kerja seluruh unit RS
 JADWAL AUDIT
JADWAL AUDIT INTERNAL
Tahun :
UNIT
•YANG
JADWAL AUDIT
JAN FEB MAR INTERNAL.doc
APR MEI JUN JUL
AGS
T
SEPT OKT NOV DES
DIAUDIT
Instalasi                        
Gawat
Darurat
(IGD)
Instalasi
Rawat
Jalan (IRJA)
Instalasi
Rawat Inap
(IRNA)
N KEGIATAN BIAYA PELAKSANAAN
o
1 Penggandaan berkas Rp. 200.000,-
2 Pengadaan kamera pocket Rp. 1.500.000,-
3 Pengadaan 1 unit komputer Rp. 5.000.000,-
4 Pengadaan 1 unit printer Rp. 1.500.000,-
  Bimtek Rp. 25.000.000 
   Studi banding Rp. 20.000.000 
   Eksternal Review  Rp. 10.000.000
Konsumsi Rapat Rp. 20.000.000
Sertifikasi dan organisasi Rp. 50.000.000
  TOTAL Rp. 138.200.000,-
PEMANTAUAN DAN EVALUASI

• Pemantauan dan evaluasi dilaksanakan maksimal 1

jam setelah pelaksanaan pemeriksaan oleh SPI
kemudian di tindaklanjuti dengan musyawarah
dengan unit/bidang terkait maksimal 1 minggu
setelah pemeriksaan dan menuangkan dalam
rekomendasi solusi dari masalah yang ditemukan
maksimal 1 minggu berikutya, dan monitoring
tindak lanjut terhadap pelaksanaan rekomendasi
tiap tribulan berikutnya.
PELAPORAN

• Seluruh kegiatan audit harus dicatat oleh auditor

setiap kali melakukan audit di unit kerja untuk
sesuai dengan rencana audit (audit plan).
• Kegiatan dan hasil-hasil audit dicatat dengan
menggunakan instrument audit yang sudah
disiapkan untuk masing-masing unit kerja
• Laporan hasil kegiatan SPI dilaksaakan sebelum
tanggal 15 tiap bulan
• Kepala SPI wajib melakukan evaluasi keseluruhan
program audit, hasil-hasil, hambatan, dan tindak
lanjut untuk perbaikan program di masa mendatang
setiap semester, dan membuat laporan tahunan.
PENUTUP

• Demikian Program Kerja SPI RS ………………………………. tahun ……

semoga Allah SWT meridhoi sehingga bermanfaat bagi semua
pihak yang bekerjasama dengan keluarga besar RS.
• 
• 
• ……………, ………... 20..
• Mengetahui
• Direktur RS ……………. Kepala SPI RS …………
• 
• 
• 
• ………………. ……………….
•
 PERENCANAAN AUDIT
TAHUNAN
Fungsi perencanaan audit:
1. Sebagai pedoman pelaksanaan audit.
2. Dasar untuk menyusun anggaran.
3. Alat untuk memperoleh partisipasi auditee dan
dukungan Pejabat Pengelola.
4. Alat untuk menetapkan standar.
5. Alat pengendalian mutu, waktu dan biaya.
KAPAN DISUSUN

1.Sebelum tahun anggaran.

2.Harus mendapat
persetujuan Direktur.
3.Merupakan bagian dari RBA.
APA YANG PERLU
DIPERHATIKAN
Hal-hal yang perlu diperhatikan:
1. Temuan audit periode sebelumnya.
2. Evaluasi risiko berdasarkan
kompleksitas dan materialitas
pengelolaan unit kerja.
3. Temuan auditor eksternal.
4. Permintaan pejabat pengelola.
MENGHITUNG WAKTU YANG
DIBUTUHKAN

Kebutuhan waktu tergantung pada:

1. Kompleksitas/risiko unit kerja.
2. Komitmen auditee.
3. Jumlah dan kompetensi auditor.
4. Pengendalian internal.