Anda di halaman 1dari 8

. Pengelolaan Sumber Daya Manusia. Pengelolaan Sarana dan Prasarana... Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan.. Puskesmas Ujan Mas Kabupaten Kepahiang pada umumnya telah melaksanakan Tugas Pokok dan fungsi beserta aspek-aspek pendukungnya.. 2016 Nomor Lampiran Perihal : : : Laporan hasil audit internal di Puskesmas Ujan Mas bulan -----2016 BAGIAN PERTAMA SIMPULAN DAN REKOMENDASI BAB I SIMPULAN HASIL PEMERIKSAAN Berdasarkan hasil pemeriksaan kami..... 3. 3.. ... Dari hasil pemeriksaan. Temuan Hasil Pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. 1. B. Pengelolaan keuangan Dari hasil pemeriksaan... 2. . tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan.... Tugas Pokok dan fungsi Dari hasil pemeriksaan. namun demikian masih dijumpai kelemahan-kelemahan yang dapat diklasifikasikan sebagai halhal yang perlu diperhatikan sebagai berikut : A.. 1. Tugas pokok dan fungsi Dari hasil pemeriksaan.. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan... 5. Pengelolaan keuangan Dari hasil pemeriksaan.. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan.. Pengelolaan Sumber Daya Manusia.. 4. Hal – hal yangperlu diperhatikan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan.. Pengelolaan Metode Kerja. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. Dari hasil pemeriksaan.LAPORAN HASIL AUDIT INTERNAL Ujan Mas. 2..

Pengelolaan Metode Kerja. Tidak ada B. Pengelolaan Sarana dan Prasarana. 1. Pengelolaan Metode Kerja. BAB II REKOMENDASI A. Pengelolaan keuangan Tidak ada 3. Pengelolaan keuangan Tidak ada 3. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. Tidak ada 5. Temuan Hasil Pemeriksaan. Tugas Pokok dan fungsi Tidak ada 2. Hal – hal yangperlu diperhatikan. Pengelolaan Sarana dan Prasarana. Pengelolaan Sarana dan Prasarana. 5. 4. Tidak ada 4. Tidak ada . Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. Tugas Pokok dan fungsi Tidak ada 2.Dari hasil pemeriksaan. Dari hasil pemeriksaan. Tidak ada 5. Pengelolaan Sumber Daya Manusia. Tidak ada 4. Pengelolaan Sumber Daya Manusia. 1. Pengelolaan Metode Kerja.

Pemeriksaan kami lakukan sesuai standar pemeriksaan tim audit internal dan prosedur lain yang kami anggap perlu sesuai dengan keadaannya. Menilai kepatuhan terhadap peraturan perundang – undangan yang berlaku dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsi termasuk kebijakan. Menilai keekonomisan. Pekerjaan lapangan dan analisa masalah 3. Batasan Pemeriksaan Tidak ada batasan pemeriksaan.140. Menilai kecukupan prosedur yang digunakan untuk mengukur efektivitas pelaksanaan program pembangunan 3. efisiensi dan efektivitas penggunaan sumber daya dan dana dalam mendukung tugas pokok dan fungsi. Periode yang diperiksa ditekankan pada bulan --. Strategi Pelaporan . Tujuan Pemeriksaan Pemeriksaan dilakukan dengan tujuan untuk menilai secara komprehensif pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Puskesmas Ujan Mas yaitu : 1.s/d ---. E. efisien dan efektif. Pendekatan Pemeriksaan Pemeriksaan dilakukan melaui 3 tahap yaitu : 1. 2. C. D.BAGIAN KEDUA URAIAN HASIL PEMERIKSAAN BAB I DATA UMUM A.2016. Survey pendahuluan dan evaluasi informasi umum 2. serta memperhatikan periode sebelum dan sesudahnya sejauh ada kaitannya dengan pemeriksaan. Pelaporan F. Dasar Pemeriksaan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Ujan Mas tentang Tim Audit Internal nomor : 445/ /214. Ruang Lingkup Pemeriksaan Pemeriksaan komprehensif ini mencakup penilaian terhadap aspek keuangan. 4. sumber daya manusia. prosedur dan arahan pimpinan. sarana prasarana serta aspek metode kerja.40/2015 B. Menilai kecukupan pengendalian managemen guna memperoleh keyakinan yang memadai bahwa tugas pokok dan fungsi dilaksanakan secara ekonomis.

BAB II HASIL PEMERIKSAAN A. Rutin. Laporan terbagi dalam 2 ( dua ) bagian yaitu : 1. struktur organisasi Puskesmas Ujan Mas terdiri dari : − Kepala Puskesmas − Pelaksana − Kelompok jabatan Fungsional b.dan sampai dengan saat pemeriksaan ada dana dari : − Dana JKN − Dana BOK − Dana Rutin 2. Bagian pertama dari laporan ini merupakan simpulan hasil pemeriksaan terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsi pada bidang – bidang yang memerlukan perbaikan serta rekomendasinya. B. yang teridentifikasi dalam pemeriksaan. pembentukan pusat kesehatan masyarakat pada dinas kesehatan Kabupaten Kepahiang. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. Hasil pemerikasaan pengelolaan keuangan 1. Hasil pemeriksaan tugas pokok dan fungsi 1. Dari hasil pemeriksaan. Semua hasil observasi telah didiskusikan dengan Kepala Puskesmas Kalibaru Kulon dan kesamaan pandangan telah dicapai. Informasi umum Susunan organisasi Puskesmas Ujan Mas Kabupaten Kepahiang berdasarkan peraturan Bupati Kepahiang …………. Kedudukan.. Hal – hal yang perlu diperhatikan dan direkomendasikan 5. Kegiatan Puskesmas Ujan Mas dalam tahun ----.dan ----.sampai dengan ---. Realisasi keuangan income dari ---. Hasil pemeriksaan atas aspek – aspek pendukung tugas pokok dan fungsi tertentu ataupun hasil pemeriksaan atas hal – hal yang mendesak lainnya yang membutuhkan perhatian / tindak lanjut. Struktur organisasi Puskesmas Ujan Mas Kabupaten Kepahiang ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah nomor …………. Informasi umum Realisasi keuangan dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Puskesmas Ujan Mas adalah sebagai berikut : a. tidak terdapat hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. Yang diperiksa dilaporkan dalam bentuk surat beserta rekomendasinya. 3. tentang puskesmas. tugas pokok dan fungsi adalah melaksanakan sebagian tugas dinas kesehatan di bidang pengelolaan puskesmas. a. 4. Bagian kedua : Uraian hasil pemeriksaan. Simpulan hasil evaluasi tugas pokok dan fungsi Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Puskesmas Ujan Mas Kulon secara umum sudah cukup tertib.Laporan memuat laporan umum kami terhadap Puskesmas Ujan Mas termasuk hal – hal positif yang perlu dikemukakan. tidak terdapat hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan..2016 . Bagian pertama : Simpulan dan rekomendasi 2.

− Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = \ − Saldo kas = Realisasi income dari bulan --.sampai dengan bulan---.sampai dengan bulan -.sampai dengan bulan --2016 Bendahara pengeluaran Pembantu : ………………….2016 − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo kas = b. Reasilsasi keuangan pengenbalian income dari bulan --. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan pengelolaan keuangan .Bendahara penerimaan Pembantu : ……………. = = = = Keterangan sisa kas − Bank BRI Cabang Wonosobo = − Bank BPD = − Tabungan Batara = − Giro Pos = − Kas Tunai = − Jumlah = d. − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo kas = Realisasi keuangan pengembalian dari bulan --. Realisasi keuangan jamkesmas dari bulan --.sampai dengan bulan --.2015 − Penerimaan = − Pengeluaran / setoran = − Saldo buku = − Saldo kas = − Selisih lebih = c..2015 Bendahara Jamkesmas − Penerimaan − Pengeluaran / setoran − Saldo buku − Saldo kas : ……………….2015 Bendahara Bok − Penerimaan − Pengeluaran / setoran − Saldo buku − Saldo kas :………………… = = = = Keterangan sisa kas − Bank BRI Cabang Kendal = − Bank BPD = − Giro Pos = − Kas Tunai = − Jumlah = 2.sampai dengan bulan --. Realisasi keuangan Bok dari bulan --.

4. 2. 3. 3. Hal – hal yang perlu diperhatikan Dari hasil pemeriksaan. Informasi umum Kekuatan Sumber Daya manusia Jumlah pegawai sebanyak ----. Hasil pemeriksaan sumber daya manusia 1. . Hal – hal yang perlu diperhatikan Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. Hasil pemeriksaan pengelolaan sarana dan prasarana 1.Berdasarkna hasil evaluasi kami menunjukkan bahwa pada umumnya pengelolaan keuangan pada Puskesmas Ujan Mas sudah dilaksanakan secara tertib. D. 4. Informasi umum Sarana prasarana yang ada sudah cukup memadai guna menunjang penyelenggaraan kegiatan pelayanan pada Puskesmas Ujan Mas.orang terdiri dari − PNS : 23 orang − PTT : 7 orang − THL : 8 orang − TLK : 19 orang Jumlah pegawai menurut pangkat / golongan − Golongan IV : 1 Orang − Golongan III : 13 orang − Golongan II : 11 orang − Golongan I : 1 orang Jumlah pegawai menurut pendidikan − Master (S2) : 1 orang − Sarjana ( S1 ) : 3 orang − D III : orang − DI : orang − SLTA : orang − SLTP : 1 orang − SD : - : : 2. C. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan tugas pokok dan fungsi Sumber Daya Manusia yang mendukung tercapainya tugas pokok dan fungsi pada Puskesmas Ujan Mas sudah cukup memadai dan disiplin menurut ketentuan yang berlaku. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan pengelolaan keuangan Sarana dan prasarana yang ada di Puskesmas untuk mendukung pencapaian tugas pokok dan fungsi secara umum cukup memadai. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan.

----------------------- . Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. 3.3. Hal – hal yang perlu diperhatikan 5. Hal – hal yang perlu diperhatikan Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan. Demikian laporan ini dibuat untuk mendapat perhatian dan ditindaklanjuti sebagaimana mestinya. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan metode kerja Metode kerja yang dilaksanakan dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan fungsi untuk mencapai tujuan telah mengacu pada ketentuan yang berlaku. Ketua Tim Audit Internal Puskesmas Ujan Mas Nama-----------------------NIP. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. 4. Dari hasil pemeriksaan. tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai hal – hal yang perlu diperhatikan. Hasil pemeriksaan metode kerja 1. Informasi umum Pada umumnya metode dan prosedur kerja yang dilaksanakan Puskesmas Ujan Mas dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan fungsi adalah mengacu pada Surat Keputusan Bupati Kepahiang Nomor : --------------------------2. 4. E.