440/156-
No. Dokumen :
SOP/Lg.I/IV/2018
No. Revisi : -
SOP
Tanggal
: 09 April 2018
Terbit
Halaman : 1/2
UPTD
PUSKESMAS MAMIK SETIYAWATI
LANGENSARI I NIP. 196501011985022001
5. Prosedur / 1. Bendahara JKN menerima dana transfer masuk kapitasi JKN setiap
Langkah- bulan
langkah 2. Bendahara JKN bersama pengelola JKN merencanakan belanja pada
bulan tersebut dengan melihat pada anggaran Kas bulan
bersangkutan
3. Bendahara JKN bersama kepala Puskesmas (Bisa diganti dengan
surat kuasa jika berhalangan) mengambil uang di Bank sesuai
dengan dana belanja di anggaran kas bulan tersebut
4. Bendahara JKN membelanjakan sesuai dengan rincian belanja pada
anggaran kas bulan tersebut
2/2
5. Bendahara JKN melaksanakan pembayaran pajak atas belanja
terhadap rekening
6. Bendahara JKN membuat dokumen pelaporan pertanggungjawaban
atas belanja yang sudah dilakukan
7. Bendahara JKN membuat laporan keuangan atas realisasi dana,
SPTB, SPTJ, Buku Kas Umum (BKU), Penutupan dan pemeriksaan
kas
8. Bendahara JKN melaporkan laporan keuangan kepada Dinas
Kesehatan dan BPPKAD
6. Diagram
Alir
Bendahara JKN Merencanakan belanja
menerima dana bersama pengelola
transfer
Membuat laporan
keuangan atas realisasi
Melaksanankan dana, SPTB, SPTJ, (BKU),
pembayaran pajak atas
Penutupan dan
belanja
pemeriksaan kas
Bendahara JKN
menerima dana
transfer
2/2
7. Unit 1. Kepala Puskesmas
Terkait 2. Bendahara JKN
8. Rekaman
historis Yang Isi Tanggal Mulai Perubahan
No
perubahan dirubah Perubahan