RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS TAMPO TAHUN 2018

A. Latar Belakang
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu
dimonitor dan dievaluasi agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi
masyarakat baik dalam pelayanan kesehatan perseorangan maupun pelayanan
kesehatan masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik
melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan,
lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja
tahunan. Berdasarkan hasil monitoring dan evaluasi dilakukan analisis dan
upaya perbaikan yang berkesinambungan, sehingga proses pelayanan akan
menjadi lebih baik.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar
pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka
disusun rencana program audit.

B. Tujuan audit:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian proses kegiatan Administrasi &
Manajemen, Upaya Kesehatan Masyarakat, dan Upaya Kesehatan Perorangan
di Puskesmas Tampo

C. Lingkup audit
1. Upaya Kesehatan Perorangan yaitu Alur Pendaftaran

D. Sasaran (Objek) audit:

1. Pemenuhan sumber daya terhadap standart sumber daya
2. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
3. Capaian Kinerja Program
4. Keseuaian terhadap standart akreditasi
E. Jadwal dan alokasi waktu (lihat Lampiran 1)

F. Metode Audit
1. Observasi
2. Wawancara
3. Telaah Dokumen dan Rekaman
G. Kriteria Audit
1. Standart Sumber Daya (SDM, Sarana, dan Prasarana)
2. SOP yang prioritas
3. Standart Kinerja (SPM, Standart Kinerja Klinis, Kejadian insiden keselamatan
pasien, sasaran keselamatan pasien)
4. Standart akreditasi (pelayanan laboratorium, pelayanan farmasi,
pemeberdayaan sasaran UKM, perencanaan kegiatan UKM)

H. Instrumen Audit
1. Kuesioner untuk wawancara (terlampir)
2. Panduan observasi (lampiran)
3. Check list (terlampir)
4. Instrumen akreditasi sesuai pelayanan yang akan diaudit
 LAMPIRAN 2
JADUAL AUDIT INTERNAL TAHUN 2018

UNIT KERJA YANG

MEI JUNI JULI AGST SEPT OKTO NOP DES
DI AUDIT
R. Jalan
P. Farmasi
Tindakan
UKP Emergency

Tata Graha
Kepegawaian
Sarpras
ADMEN
Akses
Keuangan
Kompetensi
KIA
Kesling
P2P
UKM
Promkes
Gizi
Perkesmas

Tim Audit Sitti Hermin, Tim Audit Tim Audit

Am.Keb
 LAMPIRAN 3
RINCIAN KEGIATAN AUDIT (AUDIT PLAN)

STANDAR Tgl
AUDIT &
SASARAN AUDIT
PROGRAM/ Instrumen Tgl & Waktu Wak
NO TUJUAN (Kegiatan/Proses Metoda Ket
KEGIATAN Audit Audit tu
yang diaudit)
Audi
t
1. Keuangan Menilai pengelolaan Pengelolan Juknis BOK Telaah Ceklist, 15 - 7 -2018
keuangan keuangan Dokumen, panduan
Wawancara wawancara
2. Kepegawaian Menilai sistem Dokumen Dokumen Telaah ceklist 02 - 5 -2018
pendokumentasian kepegawaian dokumen
3. Sarpras Menilai kesesuaian Sarpras Puskesmas PMK Observasi Ceklist 10 - 6 -2018
sarpras 75,2.1.4.EP
1-5
4. Akses Menilai kemudahan Akses Layanan PMK 75, Observasi Ceklist 17 - 6 -2018
akses layanan 2.1.3 EP1-3
5. Kompetensi Menilai kesesuaian Dokumen PMK Telaah Ceklist, 10 - 7-2018
tenaga kompetensi tenaga 75,2.2.2 Dokumen panduan
EP1-4 wawancara
6. Tata Graha Menilai Kesesuaian Tata Graha PMK 75, Observasi ceklist 06 -5 -2018
Tata graha Puskesmas
7. KIA Menilai proses Perencanaan KIA Instrumen Telaah Panduan 20- 8-2018
perencanaan KIA Akreditasi dokumen, wawancara
perencanan wawancara
(4.1.2.3))
8. Kesling Menilai kiner kesling Capaian STBM Pedoman wawancara Panduan 25 - 8 -2018
PHBS wawancara
9. P2P Menilai capaian kinerja Capaian P2M Indikator Telaah ceklist 07 - 9 -2018
 P2M Kinerja dokumen
Puskesmas
10. Promkes Menilai pelaksanaan Capaian Indikator Pedoman Telaah Ceklist, 14 - 9 -2018
PHBS PHBS PHBS dokumen, panduan
wawancara wawancara
11. Gizi Menilai Capaian Kinerja program Indikator Telaah Ceklist, 15- 10 -2018
kinerja Program Gizi Gizi Microtoice dokumen, panduan
wawancara wawancara
12. Perkesmas Menilai capaian kinerja Kinerja Perkesmas Indikator Telaah ceklist 22- 10 -2018
Perkesmas Program dokumen
Perkesmas
13. R. Jalan Menilai Alur Pelayanan Penerapan SOP SOP Observasi ceklist 10 - 5 - 2018
Diloket Pendaftaran alur layanan Pendaftara
n, PMK 55
thn 2015
14. P. Farmasi Menilai sistem Penerapan SOP PMK 74 thn Telaah Ceklist, 15 - 5 - 2018
pengelolaan obat pengelolaan obat 2016, dokumen, panduan
wawancara wawancara
15. Tindakan Menilai ketersediaan Kesesuaian Triase SOP Triase Observasi ceklist 3 – 6 - 2018
Emergency Sarana & prasarana
pendukung unit gawat
darurat
 INSTRUMEN AUDIT

Lampiran 1. Instrrumen Review Dokumen

No Dokumen Eksternal/ Regulasi Internal Ada Sesuai Kebenaran

Panduan isi
Penyusunan
1. 1. PP ttg Pengelolaan keuangan
2. PP ttg Akuntansi keuangan
3. PMK (Menkeu, Mendagri, Menkes) ttg
Pengelolaan keuangan dan akuntasnsi
4. Pergub
5. Perbup/Perwali
2 Pedoman Internal
3 SOP
4 Rekaman Implementasi, SPJ, Laporan
dsbnya.

Lampiran 2. Panduan Wawancara:

1 Bagaimana anda mengajukan permintaan uang

persediaan ?
2 Bagaimana jika uang persediaan itu tidak cukup
untuk membiayai beberapa kegiatan yang akan
dilakukan ?
3 Bagaimana anda Memfasilitasi permintaan uang
yang digunakan untuk membiayai sebuah kegiatan
?
4 Bagaimana cara anda membayar sebuah
kegiatan?
5 Bagaimana anda membuat dokumen
pertanggungjawaban penggunaan anggaran?
6 Bagaiaman anda membuat laporan penggunaan
anggaran?