PT AVRIST ASSURANCE

Kantor Pusat : Gedung Bank Panin Senayan Lt 7

Jl. Jend. Sudirman Kav 1, Senayan
Jakarta 10270

Laporan Keuangan Konvensional

Per 30 Juni 2015 dan Per 30 Juni 2014
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN
PER 30 Juni 2015 dan 30 Juni 2014 UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 Juni 2015 dan 30 Juni 2014 PER 30 Juni 2015 dan 30 Juni 2014
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
ASET Jun-15 Jun-14 LIABILITAS DAN EKUITAS Jun-15 Jun-14 URAIAN Jun-15 Jun-14 Keterangan Jun-15 Jun-14

ASET LIABILITAS DAN EKUITAS PENDAPATAN Pencapaian Tingkat Solvabilitas

Investasi Liabilitas Pendapatan Premi 971,469.56 702,505.98 A. Tingkat Solvabilitas
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 869,903.86 702,508.11 Utang Premi Reasuransi (61,840.24) (28,204.65) a. Aset Yang Diperkenankan 6,324,788.52 5,016,476.11
Saham 2,363,181.82 2,577,597.75 Utang Klaim 5,644.78 1,804.55 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13,998.49) 332.58 b. Kewajiban (5,000,067.71) (3,899,097.62)
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 720,211.81 413,347.78 Utang Koasuransi - - Jumlah Pendapatan Premi Neto 895,630.83 674,633.91 Jumlah Tingkat Solvabilitas 1,324,720.81 1,117,378.49
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 2,497,357.19 2,883,116.04 Utang Reasuransi 57,129.57 27,529.44 Hasil Investasi 32,709.59 817,815.53 B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI - - Utang Komisi 7,688.38 9,244.48 Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 2,914.01 1,825.49 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 174,069.36 63,412.66
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - Utang Pajak 4,798.75 Pendapatan Lain 287,606.46 28,995.49 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 13,716.58 4,269.97
- 2,617.69
Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - Biaya yang Masih Harus Dibayar 84,033.71 Jumlah Pendapatan c. 5,845.10 -
- 99,419.23 1,218,860.89 1,523,270.41 Uang Asing (Schedule C)
Reksa Dana Utang Lain 825,340.74 BEBAN d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 99,100.74 81,933.76
2,762,715.65 2,093,612.01 842,565.86
Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset - - Jumlah Utang 984,635.93 983,181.25 Beban Asuransi e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) - -
Dana Investasi Real Estat - - Klaim dan Manfaat f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 459.83 807.78
Penyertaan Langsung 163,298.00 129,298.00 Cadangan Teknis a. Klaim dan Manfaat Dibayar 1,059,963.59 921,447.41 g. Risiko Operasional (Schedule G) 2,652.38 2,423.36
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk
Cadangan Premi 7,207,155.11 6,711,803.56 b. Klaim Reasuransi (59,380.55) (23,076.38) h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 3,332.86 3,868.12
Investasi - -
Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank - - Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 120,525.99 116,878.29 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi (134,722.93) 271,806.82 Jumlah MMBR 299,176.85 156,715.65
Emas Murni - - Cadangan Klaim 74,812.75 65,702.59 d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim (3,832.57) (6,161.27) C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 1,025,543.96 960,662.84
Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan - - Jumlah Cadangan Teknis 7,402,493.85 6,894,384.44 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 862,027.54 1,164,016.58 D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3) 442.79% 713.00%
Investasi Lain - - Biaya Akuisisi
Jumlah Liabilitas 8,387,129.78 7,877,565.69 a. Beban Komisi - Tahun Pertama 44,285.95 29,761.48 Informasi Lain
Jumlah Investasi 9,376,668.33 8,799,479.69 b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan 25,415.10 40,562.70 a. Jumlah Deposito Jaminan 263,610.96 237,297.93
c. Beban Komisi - Overriding 5,776.85 9,172.46 b. Rasio Likuiditas (%) 560.80% 476.57%
Pinjaman Subordinasi - - d. Beban Lainnya 19,066.25 19,195.31 c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 150.13% 159.98%
Bukan Investasi Jumlah Biaya Akuisisi 94,544.15 98,691.95 d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto 98.37% 124.56%
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto
Kas dan Bank Beban Usaha :
139,480.11 154,203.81 (%) 165.24% 141.52%
Tagihan Premi Penutupan Langsung 52,649.83 58,342.44 Ekuitas a. Beban Pemasaran 4,503.14 4,719.30 Keterangan:
Tagihan Klaim Koasuransi - - Modal Disetor 4,500.00 4,500.00 b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya:
Tagihan Reasuransi 84,430.86 44,642.66 Agio Saham - - - Beban Pegawai dan Pengurus 84,892.31 73,914.83 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan
Tagihan Investasi - - Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga 284,427.38 337,990.68 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 450.50 239.82
ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
Tagihan Hasil Investasi 51,223.16 59,666.14 Saldo Laba 1,211,686.60 1,085,571.45 - Lainnya 43,223.77 42,533.69
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional
Pinjaman Polis 12,111.33 13,642.06 Komponen Ekuitas Lainnya - - Hasil (Beban) Lain - -
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan,
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk
Selisih Penilaian Berdasar SAK & SAP - - Jumlah Beban 1,089,641.41 1,384,116.17 yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari
Dipakai Sendiri 16,758.20 18,067.59
deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
Aset Tetap Lain 61,673.22 26,483.02 Aset yang Tidak Termasuk AYD - - LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 129,219.48 139,154.24
4) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Aset Lain 92,748.72 131,100.41 Pajak Penghasilan 26,859.20 24,005.42
5) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan
Jumlah Bukan Investasi 511,075.43 506,148.13 Jumlah Ekuitas 1,500,613.98 1,428,062.13 LABA SETELAH PAJAK 102,360.28 115,148.82
Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya
adalah 120%.
JUMLAH ASET 9,887,743.76 9,305,627.82 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 9,887,743.76 9,305,627.82 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN (117,802.24) 124,935.72
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (15,441.96) 240,084.54 Catatan:

a) Tidak di audit.
Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, DIREKSI DAN KOMISARIS b) Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Cunardi Tju, FSAI"
dengan perincian sbb: DEWAN KOMISARIS
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi PRESIDEN KOMISARIS : Gregory Robert Scott Crichton c) Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif
berdasarkan SAK.
URAIAN 2015 2014 KOMISARIS : Kazunori Yamauchi
Aset KOMISARIS INDEPENDEN : Jannes Hutagalung d) Kurs pada tanggal 30 Juni 2015 1 US $ : Rp. 13,332
a. Investasi 3,346,844.31 3,897,234.41
b. Bukan Investasi 40,217.78 81,233.66 DIREKSI e) Kurs pada tanggal 30 Juni 2014 1 US $ : Rp. 11,969
Jumlah Aset 3,387,062.09 3,978,468.07 Jakarta, 31 July 2015 PRESIDEN DIREKTUR : Perry Mahyudin Diah
SE & O WAKIL PRESIDEN DIREKTUR : Adie Poernomo Widjaya
Liabilitas Direksi DIREKTUR : Supardi Suparman
a. Utang 54,205.44 110,349.34 PT Avrist Assurance DIREKTUR : Ibnu Hasyim
b. Cadangan Teknis 3,332,856.65 3,868,118.73
Jumlah Liabilitas 3,387,062.09 3,978,468.07 PEMILIK PERUSAHAAN
Pendapatan Premi 326,275.27 284,722.31 1. PT. Bina Asetanusa 64.93%
Hasil Investasi (122,049.04) 587,555.18 2. Meiji Yasuda Life Insurance Company 29.87%
Klaim dan Manfaat 638,989.45 431,765.40 Perry Mahyudin Diah Supardi Suparman 3. PT. Bina Dana Hahade 5.20%
Presiden Direktur Direktur
PT AVRIST ASSURANCE
Kantor Pusat : Gedung Bank Panin Senayan Lt 7

Jl. Jend. Sudirman Kav 1, Senayan

Jakarta 10270

Laporan Keuangan
Per 30 Juni 2015 dan 31 Maret 2015

Triwulan II Triwulan I
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) UNIT SYARIAH LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU' Indikator Keuangan Lainnya Tahun 2015 Tahun 2015
PER 30 JUNI 2015 DAN 31 MARET 2015 UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 30 JUNI 2015 DAN 31 MARET 2015 PER 30 JUNI 2015 DAN 31 MARET 2015 (dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
Triwulan II Triwulan I
URAIAN Tahun 2015 Tahun 2015 A. Dana Jaminan
Triwulan II Triwulan I Triwulan II Triwulan I Tahun
NO. URAIAN Tahun 2015 Tahun 2015 NO. URAIAN Tahun 2015 2015 Tingkat Solvabilitas a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan - -
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru' 500.00 500.00
I. ASET 1 PENDAPATAN ASURANSI A. Tingkat Solvabilitas c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta 7,000.00 7,000.00
1 Kas dan setara kas 12,138.24 9,313.60 2 Kontribusi bruto 11,682.51 6,411.31 a. Kekayaan Yang Diperkenankan 18,383.87 16,229.90 Total Dana Jaminan 7,500.00 7,500.00
2 Piutang kontribusi 267.26 317.28 3 Ujrah pengelola (4,363.69) (2,155.91) b. Kewajiban 13,468.49 11,013.23
3 Piutang reasuransi - - 4 Bagian reasuransi (atas risiko) (914.86) (96.48) c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 4,915.38 5,216.67 B. Rasio Investasi (SAP) dan kas/bank terhadap
4 Piutang 5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak 38.67 (73.32) cad. teknis dan utang klaim (%) 170.67% 159.20%
a. Murabahah - - 6 Jumlah Pendapatan 6,442.63 4,085.60 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' *) 1,377.94 1,345.22
b. Salam - - C. Rasio Premi Retensi Sendiri
c. Istishna' - - 7 BEBAN ASURANSI C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 3,537.44 3,871.45 terhadap Modal Sendiri (%) 25.11% 8.44%
5 Investasi pada surat berharga 130,410.75 129,084.51 8 Pembayaran klaim 2,896.25 3,162.56
6 Pembiayaan 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain - - D. Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
a. Mudharabah - - 10 Klaim yang masih harus dibayar - - Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Langsung terhadap Premi
b. Musyarakah - - 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung Kekayaan dan Kewajiban 4,593.13 4,484.06 Penutupan Tidak Langsung (%) - -
7 Investasi pada entitas lain - - reasuransi dan pihak lain - -
8 Tagihan hasil investasi 1,513.62 750.32 12 Penyisihan teknis 2,077.25 707.69 E. Rasio Pencapaian (%) **) 107.02% 116.34% E. Rasio Likuiditas (%) 474.70% 645.97%
9 Properti investasi - - 13 Beban pengelolaan asuransi - -
10 Aset Lainnya 17,007.49 10,001.38 14 Jumlah Beban Asuransi 4,973.50 3,870.25 F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan
11 Jumlah Aset 161,337.36 149,467.09 KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN Komisi) terhadap Pendapatan
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 1,469.13 215.35 PER 30 JUNI 2015 DAN 31 MARET 2015 Premi Neto (%) 66.98% 139.01%
II. KEWAJIBAN (dalam jutaan rupiah)
Triwulan II Triwulan I
1 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 9,033.44 7,728.56 16 Pendapatan Investasi URAIAN Tahun 2015 Tahun 2015 REASURADUR UTAMA
2 Kontribusi yang belum menjadi hak 671.70 619.32 17 Total pendapatan investasi 501.93 488.83 Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
3 Utang klaim - - 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi %
NAMA REASURADUR
4 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 847.77 1,604.83 19 Pendapatan Investasi Neto 501.93 488.83
5 Bagian peserta atas surplus underwriting A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh 123,594.76 122,553.29 Reasuransi Dalam Negeri
dana tabarru' yang masih harus dibayar - - 20 Pendapatan (Beban) lain-lain 8.36 2.19 1 PT Reasuransi Internasional Indonesia 80%
6 Utang reasuransi 863.54 68.08 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**) 2 PT Maskapai Reasuransi Indonesia 20%
7 Utang dividen - - 21 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru' 1,979.42 706.37 a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
8 Utang pajak 48.94 36.98 risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
9 Utang Lain 8,685.81 5,105.98 pengelolaan kekayaan dan kewajiban 3,215.19 3,138.84 DEWAN PENGAWAS SYARIAH
10 Jumlah Kewajiban 20,151.20 15,163.75 NERACA DANA INVESTASI PESERTA b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko KETUA : Dra. Hj. Mursyidah Thahir, MA
PER 30 JUNI 2015 DAN 31 MARET 2015 kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM ANGGOTA : H. Izzudin Abdul Manaf, LC, MA
III. DANA PESERTA (dalam jutaan rupiah) dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 104.96 42.28
Triwulan II Triwulan I Tahun
11 Dana syirkah temporer NO. URAIAN Tahun 2015 2015 PEMILIK PERUSAHAAN
a. Mudharabah - - C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh 120,274.61 119,372.17 1. PT Bina Asetanusa 64.93%
12 Dana tabarru' 8,649.84 6,305.41 ASET 3. Meiji Yasuda Life Insurance Company 29.87%
13 Jumlah Dana Peserta 8,649.84 6,305.41 I. Investasi Solvabilitas Dana Perusahaan 4. PT Bina Dana Hahade 5.20%
1 Deposito 31,561.55 34,387.05
IV. EKUITAS 2 Saham Syariah 195,386.51 215,889.12 A. Tingkat Solvabilitas
14 Modal Disetor 25,505.00 25,505.00 3 Sukuk atau Obligasi Syariah - - a. Kekayaan 138,275.26 132,148.45 DEWAN DIREKSI DAN KOMISARIS
15 Tambahan modal disetor - - 4 Surat Berharga Syariah Negara 2,011.20 2,037.06 b. Kewajiban 6,682.71 4,150.52 DEWAN KOMISARIS
16 Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga - - 5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia - - c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 131,592.55 127,997.93 Presiden Komisaris : Gregory Robert Scott Crichton
17 Saldo laba 107,031.32 102,492.93 6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain negara Republik Indonesia - - Komisaris : Kazunori Yamauchi
18 Jumlah Ekuitas 132,536.32 127,997.93 7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***) Komisaris Independen : Jannes Hutagalung
8 Reksa dana Syariah 49,373.29 54,758.72 a. Kekayaan yang harus disediakan untuk Qardh 3,320.15 3,181.12
19 Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas 161,337.36 149,467.09 9 Efek Beragun Aset Syariah - - b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum 25,000.00 25,000.00
- - 10 Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain. - - c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 25,000.00 25,000.00 DEWAN DIREKSI
11 Emas Murni - - (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) Presiden Direktur : Perry Mahyudin Diah
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN 12 Investasi Lain - - Wakil Presiden Direktur : Adie Poernomo Widjaya
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 13 Jumlah Investasi 278,332.55 307,071.95 C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 106,592.55 102,997.93 Direktur : Supardi Suparman
30 JUNI 2015 Direktur : Ibnu Hasyim
(dalam jutaan rupiah) II. Bukan Investasi
Triwulan II Triwulan I
NO. URAIAN Tahun 2015 Tahun 2015 14 Kas dan Bank 1,823.69 1,598.38 Keterangan:
15 Tagihan Hasil Investasi 583.96 161.28 *) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011 adalah sebesar minimum 30%, dari Jumlah dana yang
1 Pendapatan 16 Tagihan Investasi - - dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan
2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi 4,363.69 1,372.20 17 Aset Lainnya 9,703.83 7,259.55 dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011 tanggal 29 Jakarta, 31 Juli 2015
3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta 2,970.98 1,532.44 18 Jumlah Bukan Investasi 12,111.48 9,019.21 April 2011. SE & O
4 Pendapatan pembagian surplus underwriting - - **) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011 tanggal 12 Januari 2011. Direksi
5 Pendapatan investasi 5,260.53 3,397.17 19 JUMLAH ASET 290,444.03 316,091.16 Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011 tanggal 29 April PT. Avrist Assurance
6 Jumlah Pendapatan 12,595.20 6,301.81 2011
KEWAJIBAN ***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011
7 Beban 20 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana 949.26 1,006.50 tanggal 12 Januari 2011.
8 Beban komisi 3,271.27 1,155.20 21 Utang Penarikan Dana Investasi 5,333.24 5,333.24 Perry Mahyudin Diah Supardi Suparman
9 Ujrah dibayar - - 22 Utang Lain 7,584.15 2,578.87 Presiden Direktur Direktur
10 Beban umum dan administrasi 1,976.68 958.83 23 Dana Investasi Peserta 276,577.38 307,172.55
11 Beban pemasaran - - 24 JUMLAH KEWAJIBAN 290,444.03 316,091.16
12 Beban pengembangan - -
13 Jumlah Beban 5,247.95 2,114.03 Catatan :
a. Informasi Keuangan di atas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Maret 2015
14 Laba Usaha 7,347.25 4,187.78 adalah belum diaudit oleh kantor akuntan publik
15 Pendapatan (beban) non usaha neto 9,919.13 8,139.13 b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK
16 Laba Sebelum Pajak 17,266.38 12,326.91 c. Kurs pada tanggal 30 Juni 2015, 1 US $ : Rp.13.332
17 Beban pajak 1,021.71 620.65 Kurs pada tanggal 31 Maret 2015, 1 US $ : Rp.13.084
18 Laba Neto 16,244.67 11,706.26