ANALISA USAHA KOPERASI SIMPAN PINJAM

1 RINGKASAN EKSEKUTIF

1 UNIT USAHA KSP

2 PRODUK UTAMA SIMPAN PINJAM
3 PERIODE USAHA 5 Tahun
4 SUMBER DANA
a Modal Anggota 330,000,000 Rupiah
b Modal Non Anggota 604,759,535 Rupiah
c Modal Pinjaman 243,350,000 Rupiah
5 PROYEKSI PENERIMAAN
Pendapatan TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
a Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Bunga Pinjaman 146,666,667 243,333,333 240,000,000 240,000,000 240,000,000
b Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Administrasi/Provisi 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000
c Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Denda/Penalti ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
d Pendapatan Lain‐Lain 1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
e Pendapatan Lain‐Lain 2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Pendapatan 160,666,667 257,333,333 254,000,000 254,000,000 254,000,000
6 PROYEKSI PENGELUARAN
Biaya Tetap TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
a Beban Operasional 94,560,000 130,248,000 208,224,000 322,488,000 473,040,000
b Bunga 11,657,206 8,221,328 3,249,059 36,832 ‐
c Penyusutan 1,300,000 1,300,000 1,300,000 1,300,000 1,300,000
Total Biaya Tetap 107,517,206 139,769,328 212,773,059 323,824,832 474,340,000
7 ANALISA KELAYAKAN USAHA
Sisa Hasil Usaha TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
a SHU Bersih 53,149,461 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)
Analisa Keuangan
a IRR 260% 
b NPV 28,809,797,602 Rupiah 
c ROI ‐6% 
d B/C Ratio 0.75 
e Payback Period (Balik Modal) 14.00 Bulan 
f Break Even Point (BEP) 8,959,767 Rupiah

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA KOPERASI SIMPAN PINJAM
5 PROYEKSI KEUANGAN 5 TAHUN

5 Proyeksi Laba Rugi

600,000,000
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
500,000,000
Pendapatan 160,666,667 257,333,333 254,000,000 254,000,000 254,000,000
Biaya Tetap
400,000,000 107,517,206 139,769,328 212,773,059 323,824,832 474,340,000
SHU 53,149,461 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)
300,000,000 Pendapatan
Akumulasi SHU 53,149,461 170,713,466 211,940,406 142,115,575 (78,224,425)
200,000,000 Biaya Tetap
100,000,000 SHU

‐ Akumulasi SHU
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
(100,000,000)

(200,000,000)

(300,000,000)

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

Pendapatan
Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Bunga Pinjaman 146,666,667 243,333,333 240,000,000 240,000,000 240,000,000
Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Administrasi/Pro 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000
Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Denda/Penalti ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Pendapatan 160,666,667 257,333,333 254,000,000 254,000,000 254,000,000
Pengeluaran Operasional
Jasa Simpanan 9,360,000 51,048,000 129,024,000 243,288,000 393,840,000
Beban Gaji Karyawan 66,000,000 66,000,000 66,000,000 66,000,000 66,000,000
Beban Air, Listrik, Telepon, Internet 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000
Beban ATK Kantor 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
Beban Sewa Tempat 6,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Beban Bunga Bank 11,657,206 8,221,328 3,249,059 36,832 ‐
Beban Penyusutan Perangkat Elektronik 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
Beban Penyusutan Furnitur 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000
Total Pengeluaran Operasional 107,517,206 139,769,328 212,773,059 323,824,832 474,340,000
SHU Bersih 53,149,461 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA KOPERASI SIMPAN PINJAM
5 Proyeksi Neraca

40,000,000,000

35,000,000,000 TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

Aset 2,813,481,238 7,310,428,430 14,274,066,288 23,892,875,110 36,056,535,110
30,000,000,000
Liabilitas 785,572,243 2,324,955,429 4,867,366,347 8,496,000,000 13,140,000,000
Ekuitas
25,000,000,000 2,027,908,996 4,985,473,001 9,406,699,941 15,396,875,110 22,916,535,110
Aset
20,000,000,000
Liabilitas
15,000,000,000 Ekuitas
10,000,000,000

5,000,000,000

‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

ASET
Aset Lancar
Rekening Bank 1 570,307,286 2,590,264,215 5,822,733,144 10,382,787,555 16,215,267,555
Rekening Bank 2 570,307,286 2,590,264,215 5,822,733,144 10,382,787,555 16,215,267,555
Piutang Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Piutang Pinjaman 1,666,666,667 2,125,000,000 2,625,000,000 3,125,000,000 3,625,000,000
Persediaan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Pengeluaran dibayar di Muka ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Aset Tetap
Perangkat Elektronik 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Kendaraan Bermotor ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Mesin Operasional ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Furnitur 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
Akumulasi Penyusutan Perangkat Elektronik (1,000,000) (2,000,000) (3,000,000) (4,000,000) (5,000,000)
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Bermotor ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Akumulasi Penyusutan Mesin Operasional ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Akumulasi Penyusutan Furnitur (300,000) (600,000) (900,000) (1,200,000) (1,500,000)
TOTAL ASET 2,813,481,238 7,310,428,430 14,274,066,288 23,892,875,110 36,056,535,110
LIABILITAS & EKUITAS
Liabilitas Lancar
Simpanan Sukarela 612,000,000 2,232,000,000 4,860,000,000 8,496,000,000 13,140,000,000
Utang Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Pajak ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Uang Jaminan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Pendapatan diterima di Muka ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Liabilitas Jangka Pendek/Panjang
Utang Bank 1 173,572,243 92,955,429 7,366,347 ‐ ‐
Utang Bank 2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Individu ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Koperasi Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Lembaga Keuangan Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
TOTAL LIABILITAS 785,572,243 2,324,955,429 4,867,366,347 8,496,000,000 13,140,000,000
EKUITAS
Simpanan Pokok 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000
Simpanan Wajib 1,020,000,000 3,860,000,000 8,240,000,000 14,300,000,000 22,040,000,000
Modal Penyertaan Usaha 304,759,535 304,759,535 304,759,535 304,759,535 304,759,535
Donasi/Hibah 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000
Dana Cadangan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
SHU Ditahan ‐ 53,149,461 170,713,466 211,940,406 142,115,575
SHU Tahun Berjalan 53,149,461 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)
TOTAL EKUITAS 2,027,908,996 4,985,473,001 9,406,699,941 15,396,875,110 22,916,535,110
TOTAL LIABILITAS & EKUITAS 2,813,481,238 7,310,428,430 14,274,066,288 23,892,875,110 36,056,535,110

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA KOPERASI SIMPAN PINJAM
5 Proyeksi Arus Kas

40,000,000,000
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
35,000,000,000
Aktivitas Operasi (1,000,217,206) 1,280,530,672 2,170,526,941 3,067,475,168 3,924,960,000
30,000,000,000
Aktivitas Investasi (7,500,000) ‐ ‐ ‐ ‐
Aktivitas Pendanaan
25,000,000,000
2,148,331,778 2,969,383,186 4,644,410,918 6,402,633,653 8,090,000,000
Saldo Kas 1,140,614,572 5,390,528,430 12,205,466,288 21,675,575,110Aktivitas Operasi
33,690,535,110
20,000,000,000 Aktivitas Investasi
15,000,000,000 Aktivitas Pendanaan

10,000,000,000 Saldo Kas

5,000,000,000

‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
(5,000,000,000)

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

AKTIVITAS OPERASI
Arus Kas Masuk
Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Bunga Pinjaman 146,666,667 243,333,333 240,000,000 240,000,000 240,000,000
Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Administrasi/Pro 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000
Unit Usaha Simpan Pinjam ‐ Denda/Penalti ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Simpanan Sukarela 612,000,000 1,620,000,000 2,628,000,000 3,636,000,000 4,644,000,000
Piutang Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Piutang Pinjaman 1,833,333,333 3,041,666,667 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000
Total Arus Kas Masuk 2,606,000,000 4,919,000,000 5,882,000,000 6,890,000,000 7,898,000,000
Arus Kas Keluar
Piutang Pinjaman 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000
Jasa Simpanan 9,360,000 51,048,000 129,024,000 243,288,000 393,840,000
Beban Gaji Karyawan 66,000,000 66,000,000 66,000,000 66,000,000 66,000,000
Beban Air, Listrik, Telepon, Internet 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000
Beban ATK Kantor 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
Beban Sewa Tempat 6,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Beban Bunga Bank 11,657,206 8,221,328 3,249,059 36,832 ‐
Total Arus Kas Keluar 3,606,217,206 3,638,469,328 3,711,473,059 3,822,524,832 3,973,040,000
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI (1,000,217,206) 1,280,530,672 2,170,526,941 3,067,475,168 3,924,960,000
AKTIVITAS INVESTASI
Penjualan Aset
Perangkat Elektronik ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Kendaraan Bermotor ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Mesin Operasional ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Furnitur ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Penjualan Aset ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Pembelian Aset
Perangkat Elektronik 6,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Kendaraan Bermotor ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Mesin Operasional ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Furnitur 1,500,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Total Pembelian Aset 7,500,000 ‐ ‐ ‐ ‐
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI (7,500,000) ‐ ‐ ‐ ‐
AKTIVITAS PENDANAAN
Penambahan Dana
Utang Bank 1 243,350,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Bank 2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Individu ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Koperasi Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Lembaga Keuangan Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Simpanan Pokok 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000
Simpanan Wajib 1,020,000,000 2,700,000,000 4,380,000,000 6,060,000,000 7,740,000,000
Modal Penyertaan Usaha 304,759,535 ‐ ‐ ‐ ‐
Donasi/Hibah 300,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Dana Cadangan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Penambahan Dana 2,218,109,535 3,050,000,000 4,730,000,000 6,410,000,000 8,090,000,000

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA KOPERASI SIMPAN PINJAM
Pengurangan Dana
Utang Bank 1 69,777,757 80,616,814 85,589,082 7,366,347 ‐
Utang Bank 2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Individu ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Koperasi Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Utang Lembaga Keuangan Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Simpanan Pokok ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Simpanan Wajib ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Penyertaan Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Donasi/Hibah ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
SHU Ditahan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Pengurangan Dana 69,777,757 80,616,814 85,589,082 7,366,347 ‐
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 2,148,331,778 2,969,383,186 4,644,410,918 6,402,633,653 8,090,000,000
Kenaikan/Penurunan Kas 1,140,614,572 4,249,913,858 6,814,937,858 9,470,108,822 12,014,960,000
Saldo Awal Kas ‐ 1,140,614,572 5,390,528,430 12,205,466,288 21,675,575,110
Saldo Akhir Kas 1,140,614,572 5,390,528,430 12,205,466,288 21,675,575,110 33,690,535,110

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA KOPERASI SIMPAN PINJAM
5 Proyeksi Perubahan Ekuitas

2,500,000,000
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
Penambahan Modal 2,027,908,996 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)
2,000,000,000
Pengurangan Modal ‐ ‐ ‐ ‐ ‐

1,500,000,000

Penambahan Modal
1,000,000,000
Pengurangan Modal

500,000,000

‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
(500,000,000)

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

MODAL PEMILIK di AWAL
Simpanan Pokok ‐ 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000
Simpanan Wajib ‐ 1,020,000,000 1,020,000,000 1,020,000,000 1,020,000,000
Modal Penyertaan Usaha ‐ 304,759,535 304,759,535 304,759,535 304,759,535
Donasi/Hibah ‐ 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000
Dana Cadangan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
SHU Ditahan ‐ 53,149,461 170,713,466 211,940,406 142,115,575
TOTAL MODAL AWAL ‐ 2,027,908,996 2,145,473,001 2,186,699,941 2,116,875,110
PENAMBAHAN MODAL
Simpanan Pokok 350,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Simpanan Wajib 1,020,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Penyertaan Usaha 304,759,535 ‐ ‐ ‐ ‐
Donasi/Hibah 300,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Dana Cadangan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
SHU Tahun Berjalan 53,149,461 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)
PENGURANGAN MODAL
Simpanan Pokok ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Simpanan Wajib ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Penyertaan Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Donasi/Hibah ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Dana Cadangan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
SHU Ditahan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
PENAMBAHAN/PENGURANGAN MODAL 2,027,908,996 117,564,005 41,226,941 (69,824,832) (220,340,000)
MODAL PEMILIK DI AKHIR 2,027,908,996 2,145,473,001 2,186,699,941 2,116,875,110 1,896,535,110

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com