ANALISA USAHA COFFEE SHOP

1 RINGKASAN EKSEKUTIF

1 JENIS USAHA COFFEE SHOP

2 PRODUK UTAMA AMERICANO
3 PERIODE USAHA 5 Tahun
4 KEBUTUHAN DANA
a Investasi 23,425,000 Rupiah
b Modal Kerja 23,302,625 Rupiah
c Total Kebutuhan Dana 46,727,625 Rupiah
5 SUMBER DANA
a Modal Sendiri 46,727,625 Rupiah
b Pinjaman ‐ Rupiah
6 PROYEKSI PENJUALAN
Pendapatan
a Kopi Hitam 10,500,000 Rupiah
b Kopi Campur 10,700,000 Rupiah
c Minuman Non Kopi 300,000 Rupiah
d Makanan ‐ Rupiah
e Minuman Jadi 1,300,000 Rupiah
f Makanan Jadi 5,600,000 Rupiah
g Pendapatan Lain 1 ‐ Rupiah
h Pendapatan Lain 2 ‐ Rupiah
I Pendapatan Lain 3 ‐ Rupiah
j Pendapatan Lain 4 ‐ Rupiah
7 PROYEKSI PENGELUARAN
Investasi
a Investasi | Aset Lain 7,425,000 Rupiah
b Investasi | Non Aset 16,000,000 Rupiah
Biaya Variabel
a Biaya Variabel/Bulan
• Bahan Baku Langsung 17,119,825 Rupiah
• Bahan Baku Tidak Langsung 682,800 Rupiah
• Tenaga Kerja Langsung ‐ Rupiah
• Biaya Overhead Pabrik ‐ Rupiah
• HPP Menu Jadi ‐ Rupiah
• Biaya Variabel Lain 1 ‐ Rupiah
• Biaya Variabel Lain 2 ‐ Rupiah
• Biaya Variabel Lain 3 ‐ Rupiah
• Biaya Variabel Lain 4 ‐ Rupiah
• Biaya Variabel Lain 5 ‐ Rupiah
b Total Biaya Variabel/Bulan 17,802,625 Rupiah
Biaya Tetap
a Biaya Tetap/Bulan
• Beban Operasional 6,833,333 Rupiah
• Bunga ‐ Rupiah
• Penyusutan 108,125 Rupiah
b Total Biaya Tetap/Bulan 6,941,458 Rupiah

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA COFFEE SHOP
1 RINGKASAN EKSEKUTIF

8 ANALISA KELAYAKAN USAHA

Laba‐Rugi
a Laba‐Rugi Bersih
• Tahun 1 45,168,512 Rupiah
• Tahun 2 61,170,912 Rupiah
• Tahun 3 61,170,912 Rupiah
• Tahun 4 61,170,912 Rupiah
• Tahun 5 61,170,912 Rupiah
Analisa Keuangan
a IRR 110% 
b NPV 187,582,075 Rupiah 
c ROI 620% 
d B/C Ratio 1.20 
e Payback Period (Balik Modal) 5.00 Bulan 
f Break Even Point (BEP) 18,602,475 Rupiah

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA COFFEE SHOP
5 PROYEKSI KEUANGAN 5 TAHUN

5 Proyeksi Laba Rugi

400,000,000
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
Pendapatan
350,000,000 340,800,000 340,802,400 340,802,400 340,802,400 340,802,400
Biaya Variabel 213,631,488 213,631,488 213,631,488 213,631,488 213,631,488
300,000,000
Biaya Tetap 83,297,500 67,297,500 67,297,500 67,297,500 67,297,500
Laba/Rugi
250,000,000 43,871,012 59,873,412 59,873,412 59,873,412 59,873,412
Pendapatan

200,000,000 Biaya Variabel

Biaya Tetap
150,000,000
Laba/Rugi
100,000,000

50,000,000

‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

Pendapatan
Kopi Hitam 126,000,000 126,000,000 126,000,000 126,000,000 126,000,000
Kopi Campur 128,400,000 128,400,000 128,400,000 128,400,000 128,400,000
Minuman Non Kopi 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
Minuman Jadi 15,600,000 15,602,400 15,602,400 15,602,400 15,602,400
Makanan Jadi 67,200,000 67,200,000 67,200,000 67,200,000 67,200,000
Total Pendapatan 340,800,000 340,802,400 340,802,400 340,802,400 340,802,400
Harga Pokok Penjualan/Biaya Variabel
Biaya Variabel Langsung
Bahan Baku Langsung 205,437,888 205,437,888 205,437,888 205,437,888 205,437,888
Bahan Baku Tidak Langsung 8,193,600 8,193,600 8,193,600 8,193,600 8,193,600
Total Harga Pokok Penjualan 213,631,488 213,631,488 213,631,488 213,631,488 213,631,488
Laba/Rugi Kotor 127,168,512 127,170,912 127,170,912 127,170,912 127,170,912
Pengeluaran Operasional
Beban Gaji Karyawan 36,000,000 36,000,000 36,000,000 36,000,000 36,000,000
Beban Administrasi 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Beban Air, Listrik dan Telepon 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000
Beban Renovasi dan Perbaikan 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Beban Lain‐Lain 1 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Beban Sewa Tempat 12,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Beban Pengembangan Usaha 4,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Beban Penyusutan Perangkat Elektronik 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Beban Penyusutan Perlengkapan Masak & M 645,000 645,000 645,000 645,000 645,000
Beban Penyusutan Furnitur 552,500 552,500 552,500 552,500 552,500
Total Pengeluaran Operasional 83,297,500 67,297,500 67,297,500 67,297,500 67,297,500
Laba/Rugi Bersih 43,871,012 59,873,412 59,873,412 59,873,412 59,873,412

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA COFFEE SHOP
5 Proyeksi Neraca

350,000,000
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
300,000,000
Aset 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873 330,092,285
Liabilitas
250,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Ekuitas 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873 330,092,285
200,000,000 Aset
Liabilitas
150,000,000
Ekuitas
100,000,000

50,000,000

‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

ASET
Aset Lancar
Rekening Kas 42,235,569 72,821,025 103,406,481 133,991,937 164,577,393
Rekening Bank 42,235,569 72,821,025 103,406,481 133,991,937 164,577,393
Piutang Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Piutang Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Persediaan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Pengeluaran dibayar di Muka ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Aset Tetap
Perangkat Elektronik 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
Kendaraan Bermotor ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Perlengkapan Masak & Makan 3,225,000 3,225,000 3,225,000 3,225,000 3,225,000
Furnitur 3,700,000 3,700,000 3,700,000 3,700,000 3,700,000
Perijinan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Tanah dan Bangunan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Akumulasi Penyusutan Perangkat Elektronik (100,000) (200,000) (300,000) (400,000) (500,000)
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Bermotor ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Akumulasi Penyusutan Perlengkapan Masak (645,000) (1,290,000) (1,935,000) (2,580,000) (3,225,000)
Akumulasi Penyusutan Furnitur (552,500) (1,105,000) (1,657,500) (2,210,000) (2,762,500)
Akumulasi Penyusutan Perijinan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Akumulasi Penyusutan Tanah dan Bangunan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
TOTAL ASET 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873 330,092,285
LIABILITAS & EKUITAS
Liabilitas Lancar
Utang Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Liabilitas Jangka Pendek/Panjang
Utang Bank 1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
TOTAL LIABILITAS ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
EKUITAS
Modal Pemilik 1 16,727,625 16,727,625 16,727,625 16,727,625 16,727,625
Modal Pemilik 2 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
Laba Ditahan ‐ 43,871,012 103,744,424 163,617,836 223,491,248
Laba Tahun Berjalan 43,871,012 59,873,412 59,873,412 59,873,412 59,873,412
TOTAL EKUITAS 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873 330,092,285
TOTAL LIABILITAS & EKUITAS 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873 330,092,285

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA COFFEE SHOP
5 Proyeksi Arus Kas

70,000,000

60,000,000 TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

Aktivitas Operasi 45,168,512 61,170,912 61,170,912 61,170,912 61,170,912
50,000,000
Aktivitas Investasi (7,425,000) ‐ ‐ ‐ ‐
Aktivitas Pendanaan
40,000,000 46,727,625 ‐ ‐ ‐ ‐
Aktivitas Operasi
30,000,000
Aktivitas Investasi
20,000,000
Aktivitas Pendanaan
10,000,000

‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
(10,000,000)

(20,000,000)

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

AKTIVITAS OPERASI
Arus Kas Masuk
Kopi Hitam 126,000,000 126,000,000 126,000,000 126,000,000 126,000,000
Kopi Campur 128,400,000 128,400,000 128,400,000 128,400,000 128,400,000
Minuman Non Kopi 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
Minuman Jadi 15,600,000 15,602,400 15,602,400 15,602,400 15,602,400
Makanan Jadi 67,200,000 67,200,000 67,200,000 67,200,000 67,200,000
Piutang Usaha ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Arus Kas Masuk 340,800,000 340,802,400 340,802,400 340,802,400 340,802,400
Arus Kas Keluar
Piutang Lain ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Bahan Baku Langsung 205,437,888 205,437,888 205,437,888 205,437,888 205,437,888
Bahan Baku Tidak Langsung 8,193,600 8,193,600 8,193,600 8,193,600 8,193,600
Beban Gaji Karyawan 36,000,000 36,000,000 36,000,000 36,000,000 36,000,000
Beban Administrasi 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Beban Air, Listrik dan Telepon 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000
Beban Renovasi dan Perbaikan 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Beban Lain‐Lain 1 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
Beban Sewa Tempat 12,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Beban Pengembangan Usaha 4,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Total Arus Kas Keluar 295,631,488 279,631,488 279,631,488 279,631,488 279,631,488
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 45,168,512 61,170,912 61,170,912 61,170,912 61,170,912
AKTIVITAS INVESTASI
Penjualan Aset
Perangkat Elektronik ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Tanah dan Bangunan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Penjualan Aset ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Pembelian Aset
Perangkat Elektronik 500,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Perlengkapan Masak & Makan 3,225,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Furnitur 3,700,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Total Pembelian Aset 7,425,000 ‐ ‐ ‐ ‐
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI (7,425,000) ‐ ‐ ‐ ‐
AKTIVITAS PENDANAAN
Penambahan Dana
Utang Bank 1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 1 16,727,625 ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 2 30,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Total Penambahan Dana 46,727,625 ‐ ‐ ‐ ‐
Pengurangan Dana
Utang Bank 1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Laba Ditahan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Total Pengurangan Dana ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 46,727,625 ‐ ‐ ‐ ‐
Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA COFFEE SHOP
Kenaikan/Penurunan Kas 84,471,137 61,170,912 61,170,912 61,170,912 61,170,912
Saldo Awal Kas ‐ 84,471,137 145,642,049 206,812,961 267,983,873
Saldo Akhir Kas 84,471,137 145,642,049 206,812,961 267,983,873 329,154,785

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com
 ANALISA USAHA COFFEE SHOP
5 Proyeksi Perubahan Ekuitas
100,000,000
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
90,000,000 Modal
Penambahan 90,598,637 59,873,412 59,873,412 59,873,412 59,873,412
80,000,000 Modal
Pengurangan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
70,000,000
60,000,000
50,000,000 Penambahan Modal
40,000,000 Pengurangan Modal
30,000,000
20,000,000
10,000,000
‐
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5

MODAL PEMILIK di AWAL
Modal Pemilik 1 ‐ 16,727,625 16,727,625 16,727,625 16,727,625
Modal Pemilik 2 ‐ 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
Modal Pemilik 3 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 4 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 5 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Laba Ditahan ‐ 43,871,012 103,744,424 163,617,836 223,491,248
TOTAL MODAL AWAL ‐ 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873
PENAMBAHAN MODAL
Modal Pemilik 1 16,727,625 ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 2 30,000,000 ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 3 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 4 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 5 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Laba Tahun Berjalan 43,871,012 59,873,412 59,873,412 59,873,412 59,873,412
PENGURANGAN MODAL
Modal Pemilik 1 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 2 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 3 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 4 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Modal Pemilik 5 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
Laba Ditahan ‐ ‐ ‐ ‐ ‐
PENAMBAHAN/PENGURANGAN MODAL 90,598,637 59,873,412 59,873,412 59,873,412 59,873,412
MODAL PEMILIK DI AKHIR 90,598,637 150,472,049 210,345,461 270,218,873 330,092,285

Analisa Usaha dan Proyeksi Keuangan dibuat menggunakan aplikasi dari Akoontan.com