PEMBUATAN DOKUMEN PENGADAAN BARANG/JASA

Pelaksana Mutu Baku

No. Kegiatan Panitia Pengadaan Output Keterangan

PPK Kelengkapan Waktu
Barang dan Jasa
1 Meminta kepada seluruh penanggungjawab Alat tulis kantor 3 hari Persiapan
kegiatan untuk menyusun kebutuhan barang dan
jasa selama 1 tahun berjalan, lalu diserahkan
kepada Panitia Pengadaan Barang dan Jasa

2 Menghimpun dan mengklasifikasi seluruh Draft pengajuan 1 hari

pengajuan barang/jasa, lalu disampaikan kepada barang
PPK

3 Menyusun perencanaan pengadaan barang/jasa Alat tulis kantor 1 hari Perencanaan

sesuai data perkiraan kebutuhan.

4 Menetapkan paket-paket pengadaan barang/jasa Draft pengajuan 1 hari

yang sesuai dengan peraturan dan ketentuan barang
yang berlaku, lalu diserahkan kepada Panitia
Pengadaan Barang dan Jasa

5 Menyusun dokumen pengadaan, harga perkiraan Alat tulis kantor 3 hari Penyusunan
sendiri (HPS), jadwal, tata cara pelaksanaan dan
lokasi pengadaan, hasilnya diserahkan kepada
PPK untuk ditetapkan dan disahkan

6 Menetapkan dan mengesahkan dokumen Alat tulis kantor 1 jam Pelaksanaan

pengadaan barang dan jasa
PENGAJUAN PERJALANAN DINAS

Pelaksana Mutu Baku

Petugas/staf
No. Kegiatan Penanggungj Output Keterangan
administrasi
awab PUMK Verifikator KPA Kelengkapan Waktu
umum
Kegiatan
keuangan
1 Meminta agar PUMK mengajukan Rencana 1 jam Persiapan
perjalanan dinas kepada KPA

2 Mengajukan rencana perjalanan dinas 3 jam Pengajuan

sebagaimana yang diminta penanggungjawab
kegiatan dengan mengisi Surat Permohonan dan Surat Permohonan
menyampaikannya kepada KPA melalui
Verifikator
3 Memeriksa Surat Permohonan SPPD lalu 1 jam Pemeriksaan
meneruskan kepada KPA Surat Permohonan
SPPD

4 Menelaah dan mempertimbangkan pengajuan 1 hari Persetujuan

perjalanan dinas yang diajukan penanggungjawab
kegiatan berdasarkan urgensinya, jika dianggap Surat Permohonan
tidak urgen, maka akan ditolakkan, sedangkan Tidak disetujui SPPD
jika dianggap urgen maka akan
disetujui/ditandatangani Disetujui

5 Mengambil Surat Permohonan SPPD yang sudah 2 jam Pelaksanaan

disetujui KPA dan segera meminta nomor kepada Surat Permohonan
petugas/staf administrasi umum keuangan SPPD

6 Meregistrasi pengajuan perjalanan dinas dan 30 menit Pelaksanaan

Surat Permohonan
memberi nomor SPPD yang diajukan
SPPD
7 Membuat SPPD dan menyerahkannya kepada 2 jam Pelaksanaan
verifikator untuk ditandatangankan kepada
Surat Permohonan
KPAdikembalikan untuk diperbaiki
SPPD

8 Menelaah isi SPPD, bila masih ada yang salah 1 hari Pelaksanaan
akan dikembalikan kepada PUMK, bila sudah Surat Permohonan
benar akan disampaikan kepada KPA untuk SPPD
ditandatangani

9 Menandatangani SPPD yang sudah diverifikasi 10 menit Pelaksanaan

untuk kemudian diserahkan kembali kepada Surat Permohonan
verifikator SPPD

10 Mengambil SPPD yang sudah ditandatangani KPA 30 menit Pelaksanaan

melalui verifikator untuk diserahkan kepada Surat Permohonan
Penanggungjawab KegiatanPeneliti untuk SPPD
diperbaiki.
11 Melaksanakan perjalanan dinas sesuai yang
tertera dalam SPPD yang sudah disetujui Surat Permohonan
SPPD
PEMROSESAN PENGAJUAN UANG MUKA KEGIATAN
Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan Pngjwb Bendahara Output Keterangan
PUMK PPK Verifikator Kelengkapan Waktu
Kegiatan Pengeluaran
1 Meminta agar PUMK mengajukan permintaan uang muka Proposal dan Juklak Terkait SOP
untuk kegiatan yang akan dilaksanakan Kegiatan Penelitian, Pembuatan Proposal
Permintaan Pengajuan UMK dan Juklak

2 Mengajukan permintaan uang muka kepada PPK sesuai Proposal dan Juklak 1 jam Pengajuan UMK
kebutuhan yang diminta oleh penanggungjawab kegiatan Kegiatan Penelitian,
kepada Permintaan Pengajuan UMK

3 Memerintahkan Verifikator untuk memeriksa terlebih dahulu Proposal, Juklak, Pengajuan 1 jam Perintah Verifikasi
pengajuan permintaan uang muka kegiatan. UMK pengajuan UMK

4 Memeriksa pengajuan uang muka dari PUMK, bila ada yang Proposal, Juklak, Pengajuan 1 jam Pengajuan UMK yang
salah dikembalikan ke PUMK, bila sudah benar maka akan salah UMK sudah diverifikasi
diserahkan ke PPK untuk diproses lebih lanjut.
benar
5 Meneliti ketersediaan dana yang diajukan PUMK dan Pengajuan UMK yang sudah 1 jam Pengajuan UMK yang
kebenaran rencana penggunaan dana sesuai dengan POK, salah diverifikasi disetujui PPK
bila tidak sesuai atau salah maka dikembalikan kepada
verifikator untuk diteruskan ke PUMK, bila sesuai atau
benar akan ditandatangani oleh PPK lalu diserahkan benar
kembali kepada verifikator

Menyerahkan pengajuan UMK yang sudah ditandatangani Pengajuan UMK yang 5 menit Pengajuan UMK yang
PPK kepada PUMK disetujui PPK sudah diterima PUMK

6 Menerima pengajuan UMK dari Verifikator, selanjutnya Pengajuan UMK yang sudah 5 menit Pengajuan UMK yang
disampaikan ke Bendahara Pengeluaran untuk diuangkan diterima PUMK siap diuangkan

7 Membayar pengajuan uang muka sesuai pengajuan Pengajuan UMK yang siap 30 menit Uang Muka Kegiatan
diuangkan

8 Menerima pembayaran uang muka untuk diteruskan Uang Muka Kegiatan

kepada Penanggungjawab Kegiatan.
PEMROSESAN SPJ KEUANGAN
Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan Bendahara Output
PUMK Verifikator PPK Kelengkapan Waktu
Pengeluaran
1 Menyerahkan Surat Pertanggungjawaban (SPJ) keuangan SPJ keuangan
kegiatan kepada Verifikator

2 Memeriksa kebenaran, kelengkapan bukti keuangan dan SPJ keuangan 1 jam SPJ keuangan yang
meneliti pembebanan mata anggaran pengeluaran. Bila ada benar sudah diverifikasi
yang salah akan dikembalikan, bila sudah benar akan salah oleh Verifikator SPJ
diserahkan kepada PPK untuk diperiksa lebih lanjut
sebelum ditandatangani
3 Menguji kebenaran material surat-surat bukti SPJ dan data SPJ keuangan yang 1 jam SPJ keuangan yang
dukungnya, serta meneliti ketersediaan dana dan sudah diverifikasi oleh sudah diuji dan
pembebanan pengeluaran sesuai dengan mata anggaran tidak sesuai Verifikator SPJ diteliti oleh PPK
yang bersangkutan. Bila sudah sesuai akan ditandatangani,
sedangkan bila tidak sesuai akan dikembalikan

4 Menyerahkan SPJ yang sudah disetujui kepada Bendahara SPJ keuangan yang 1 jam
Pengeluaran untuk dibayar kepada penerima pembayaran sudah diuji dan diteliti
(PUMK) oleh PPK
5 Menerima, menyimpan, membayarkan, menata usahakan SPJ keuangan yang 1 jam
bukti-bukti keuangan sudah diterima oleh
Bendahara
Pengeluaran
SPJ keuangan yang
sudah diterima oleh
Bendahara
Pengeluaran
SPJ keuangan yang
sudah dibayar dan
ditertibkan
Keterangan
PENGAJUAN PENCAIRAN DANA DIPA
Pelaksana Mutu Baku

No. Kegiatan Petugas Pejabat Output Keterangan

Bendahara Petugas yang
PPK Pembuat Penandatangan Kelengkapan Waktu
Pengeluaran ditunjuk
SPM SPM
1 Mengajukan rencana penarikan dana APBN Draft rencana
untuk UP, TUP sesuai kebutuhan masing- penarikan dana
masing kegiatan per bulan kepada PPK 1 jam Pengajuan

2 Memeriksa pengajuan penarikan dana, bila Draft rencana

masih ada yang salah akan dikembalikan penarikan dana 1 hari Pemeriksaan

3 Menandatangani pengajuan penarikan dana Draft rencana

yang sudah benar, lalu memerintahkan kepada penarikan dana, SPM
petugas yang ditunjuk untuk melengkapinya 30 menit Persetujuan
dengan SPM
4 Meminta SPM penarikan dana kepada petugas
pembuat SPM SPM 30 menit

5 Membuatkan SPM penarikan dana lalu

menandatangankannya kepada Pejabat
Penandatangan SPM dengan melampirkan SPM 2 jam Pembuatan SPM
pengajuan rencana penarikan dana

6 Mengoreksi SPM dan pengajuan rencana

penarikan dana, bila sudah benar maka
SPMnya akan ditandatangani lalu diserahkan SPM 1 hari Pemeriksaan
Tidak disetujui
kepada petugas yang ditunjuk untuk diajukan
ke KPPN
7 Mengajukan ke KPPN
Disetujui

3 hari
BENDAHARA PENGELUARAN
Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan Bendahara Output
KPPN Bank KPA Kelengkapan Waktu
Pengeluaran
1 Mengajukan UP ke KPPN Pengajuan UP 1 hari

2 Mengevaluasi pengajuan UP dan menerbitkan SP2D Pengajuan UP 1 hari SP2D

benar
salah

3 Dana tersedia di Bank 1 hari

tidak sesuai

4 Bendahara dan KPA menandatangani cek cek 1 jam Cek yang sudah
ditandatangani KPA
dan Bendahara

5 Bendahara membawa cek yang sudah ditandatangani ke cek 2 jam Dana cair
Bank dan Bank mencairkan dana
Keterangan
BENDAHARA PENERIMAAN
Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan Bendahara Output Keterangan
Konsumen KPPN KPA Kelengkapan Waktu
Penerimaan
1 Konsumen menyetorkan uang biaya analisa contoh tanah, Contoh yang akan 1 jam Dana Tunai/Transfer
tanaman, pupuk dan air ke bendahara penerimaan dianalisa, formulir,
kwitansi, materai

2 Bendahara menerima dana analisa contoh tanah, tanaman, 1 jam Dana diterima
pupuk dan air dari konsumen Bendahara
penerimaan

3 Bendahara mencatat di buku kas umum (BKU) buku kas umum 1 jam Dana yang masuk
tercatat dalam buku
kas umum

4 Bendahara dan KPA menandatangani cek cek 1 jam Cek yang sudah
ditandatangani KPA
dan Bendahara
penerimaan
5 Uang penerimaan di setor ke kas negara Blanko SSBP 2 jam Dana tersetor ke
kas negara
BELANJA BARANG
Pelaksana Mutu Baku
Panitia
No. Kegiatan Penyedia Output
pengadaan PPK Kelengkapan Waktu
barang
barang
1 Panitia pembantu PPK menerima pengajuan belanja barang Pengajuan belanja 1 hari
dari penanggungjawab kegiatan barang, DIPA, POK

2 Pengajuan belanja barang diketahui dan ditandatangani Pengajuan belanja 1 jam Pengajuan belanja
oleh PPK barang, DIPA, POK barang yang
ditandatangani PPK

3 Panitia pembantu PPK menyusun standar harga Dokumen data 2 hari Standar harga
dukung penawaran
harga

4 HPS ditetapkan oleh PPK Dokumen data 1 hari HPS

dukung penawaran
harga

5 Panitia pembantu PPK memilah kebutuhan barang sesuai Pengajuan belanja 1 hari Kebutuhan belanja
pagu yang tersedia barang yang disetujui barang yang sudah
PPK, DIPA, POK terpilah
(dikelompokkan)
6 Panitia pembantu PPK melaksanakan belanja barang Pengajuan belanja 2 hari Barang
barang yang disetujui
PPK, DIPA, POK,
kontrak, kwitansi
Keterangan
PERSEDIAAN BARANG
Pelaksana Mutu Baku
Bagian
No. Kegiatan Pejabat Output Keterangan
Pengguna PPK penerima Kelengkapan Waktu
pengadaan
barang
1 Pengajuan barang dari pengguna ke PPK pengajuan barang, 1 hari
DIPA, POK

2 PPK mengevaluasi pengajuan barang dan menyetujui tidak disetujui pengajuan barang, 1 hari Pengajuan barang
disetujui DIPA, POK yang ditandatangani
PPK

3 Pengadaan barang oleh pejabat pengadaan DIPA, POK, SPK, 2 hari Barang
Kontrak perusahaan

4 Dicatat dalam buku induk barang Buku Induk Barang 2 jam Barang tercatat
dalam buku induk
barang

5 Dibuatkan bon pengeluaran sesuai kebutuhan user Bon pengeluaran 2 jam Bon pengeluaran
yang sudah terisi

6 Barang didistribusikan ke pengguna 1 hari Barang terdistribusi Barang yang

ke pengguna tidak diambil
user (sisa)
menjadi
barang
persediaan
ASET TETAP
Pelaksana Mutu Baku
No. Kegiatan Pejabat Pemeriksa Penerima Output
Pengguna PPK Kelengkapan Waktu
pengadaan barang barang
1 User mengusulkan rencana pengadaan aset tetap ke PPK rencana pengadaan 1 hari
barang

2 PPK mengevaluasi usulan rencana pengadaan aset tetap rencana pengadaan 1 hari Usulan rencana
disetujui barang pengadaan aset
tidak disetujui tetap yang
ditandatangani
PPK
3 Bila disetujui oleh PPK maka pengadaan barang Kontrak pengadaan 60 hari Aset tetap hasil
dilaksanakan barang, kwitansi pegadaan

4 Barang yang diadakan diperiksa oleh tim pemeriksa barang BA Pemeriksaan 1 hari Aset tetap yang
diadakan sesuai
dengan spec yang
direncanakan
5 Diterima oleh petugas penerima barang, dicatat dan diberi BA penerimaan 1 hari Aset tetap(
nomor inventaris barang barang barang) tercatat
dalam buku
inventaris barang
6 Didistribusikan ke user (pengguna) BA penyerahan 1 hari
barang
Keterangan