RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

TABA TERET TAHUN 2019

I. Pendahuluan

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas

puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai
mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi,
laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan,
penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,

dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja

Tujuan Khusus:

1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan

capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan
dan Pengendalian Penyakit, Kesling, Perkesmas.
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKP: Poli Umum, Pemeriksaan KIA-KB,
Pemeriksaan Kesehatan Gigi dan Mulut, Pelalayanan MTBS, Pelayanan
Lansia, Unit Gawat Darurat, Pelayanan Konseling Terpadu, Kefarmasian,
Laboratorium, Pendaftaran dan Rekam Medis.
 3. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKP: Poli Umum, Pemeriksaan KIA-KB,
Pemeriksaan Kesehatan Gigi dan Mulut, Pelalayanan MTBS, Pelayanan
Lansia, Unit Gawat Darurat, Pelayanan Konseling Terpadu, Kefarmasian,
Laboratorium, Pendaftaran dan Rekam Medis.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:

1. Pelayanan UKM:

 KIA
 Promkes
 Gizi
 Pencegahan Penyakit
 Kesehatan Lingkungan

2. Pelayanan UKP:

 Poli Umum,
 Pemeriksaan KIA-KB,
 Pemeriksaan Kesehatan Gigi dan Mulut,
 Pelalayanan MTBS,
 Pelayanan Lansia,
 Unit Gawat Darurat,
 Pelayanan Konseling Terpadu,
 Kefarmasian,
 Laboratorium,
 Pendaftaran dan Rekam Medis

3. Administrasi manajemen:

 administrasi kepegawaian
 administrasi surat menyurat
 pemeliharaan sarana dan prasarana
 pemeliharaan alat
 keuangan
b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:
1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan
diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
 5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)

UKM

1 KIA Capaian KIA Standar cakupan

KIA

Pelaksanaan 10 Standar ANC 10 T

T

Promkes Capaian PHBS Standar cakupan

PHBS

Pelaksanaan SOP Kebersiahan

PHBS Tangan

Gizi Capaian Prog

Gizi

SHK

Tumbang Anak

UKP Ruang Pelaksanaan SOP Triase

Tindakan triase

Apotek Petugas Apotek Dokumentasi

LPLOP obat
 SOP peneriman
dan Pengeluarah
Obat

Admin Sarpras Petugas Kelangkapan

Sarpras Sapras Sesuai
dengan Permenkes
75 Thn 2014

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan
melihat dokumen dan rekaman yang ada.
c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Check list

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan

kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM : (sebutkan apa saja)

Contoh:

 KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T, ANC, Pemeriksaaan

kesehatan bayi dan balita, dll
 Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS dll
 Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil, Pemberian Fe, SHK dll
 P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus, imunisasi, sweeping imun, dll
 Kesling : capaian kinerja pemeriksaan TTU dan pelaksanaan pemeriksaan
TTU, Pemeriksaan TPM, Pemicuan STBM, Inspeksi Damiu, Kampanye
CTPS

Terlaksananya audit Pelayanan UKP : (sebutkan apa saja)

 Ruang Tindakan : pelaksanaan triase

  Poli Umum : kelengkapan SOP pada rekam medis rawat jalan
 Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan pelaksanaan
pemeriksaan kimia darah
 Farmasi : pelayanan resep rawat jalan Terlaksananya audit

Administrasi manajemen : (sebutkan apa saja):

 administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian

 administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan keluar
 pemeliharaan sarana dan prasarana: Petugas Sarpras, kelengkapan alat
perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan - pemelihataan alat
 perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan keuangan : ketepatan dan
kelengkapan pelaporan keuangan

VII. Jadwal dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.
 Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL
TAHUN 2019
UNIT KERJA YANG PE MA AP JU JU AG SE OK NO
JAN MEI DES
DIAUDIT B R R NI LI T P T P

ADMEN

Kepegawaian X

Sarana dan Prasarana X

Keuangan X

Surat Menyurat X

UKP

Poli Umum X

Pendaftaran X

Ruang Tindakan X

Laboratorium X

UKM

KIA X

TB X

Kesling X

Perkesmas X
 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.
Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar / Metoda Instrumen Tgl & Ket
audit kriteria audit Waktu
(Kegiatan yang Audit
/Proses menjadi
yang acuan
diaudit)
Kepega Menilai Kelengkap Devi Permenkes Wawan Check list, 7 Jan
waian Kelengk an Yunita 75 tahun cara, Panduan 2019
apan pegawai Apriani 2014 periksa wawancar 09.00
Kebutuh Ena dokume a WIB -
an n Selesa
pegawai i
puskes
mas
Poli Menilai Pelayanan Sri Instrument Wawan Check list, 4 Feb
Umum standar Pasien Gita akreditasi cara, Panduan 2019
pelayan Devi BAB VII pemerik wawancar 09.00
ana di Yunita saan a WIB -
poli kelengk Selesa
umum apan i
dokume
n
KIA Menilai Perencana Sri Instrument Wawan Check list, 4 Mar
proses an Gita akreditasi cara, Panduan 2019
perenca program Apriani perencanaa periksa wawancar 09.00
naan KIA Ena n program dokume a WIB -
KIA Bab IV, V, n Selesa
dan VI perenca i
naan,
periksa
rekam
kegiatan
Sarpras Menilai Alkes Devi Instrument Wawan Check list, 8 April
Kelengk Yunita akreditasi cara, Panduan 2019
apan Apriani perencanaa periksa wawancar 09.00
Sarpras Ena n dokume a WIB -
managemen n Selesa
puskesmas kelengk i
BAB II apan
Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar / Metoda Instrumen Tgl & Ket
audit kriteria audit Waktu
(Kegiatan yang Audit
/Proses menjadi
yang acuan
diaudit)
Permenkes alkes
no 75 tahun periksa
2014 rekam
kegiatan
Pendaft Menilai Pelayanan Sri Instrument Wawan Check list, 6 Mei
aran standar pendaftara Gita akreditasi cara, Panduan 2019
pelayan n Devi BAB VII pemerik wawancar 09.00
an di Yunita saan a WIB -
pendaft kelengk Selesa
aran apan i
dokume
n
TB Menilai Target Sri Instrument Wawan Check list, 10 Jun
target pencapaia Gita akreditasi cara, Panduan 2019
pencapa n program Apriani perencanaa periksa wawancar 09.00
ian TB Ena n program dokume a WIB -
program Bab IV, V, n Selesa
TB dan VI perenca i
naan,
periksa
rekam
kegiatan
Keuang Menilai SPJ Devi Instrument Wawan Check list, 8 Jul
an Kelengk Keuangan Yunita Akreditasi cara, Panduan 2019
apan Apriani pemerik wawancar 09.00
SPJ Ena saan a WIB -
keuanga kelengk Selesa
n apan i
dokume
n
Ruang Menilai Pelayanan Sri Instrument Wawan Check list, 12 Agt
Tindaka standar Ruang Gita akreditasi cara, Panduan 2019
n pelayan Tindakan Devi BAB VII pemerik wawancar 09.00
an di Yunita saan a WIB -
Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar / Metoda Instrumen Tgl & Ket
audit kriteria audit Waktu
(Kegiatan yang Audit
/Proses menjadi
yang acuan
diaudit)
Ruang kelengk Selesa
Tindaka apan i
n dokume
n
Kesling Menilai Target Sri Instrument Wawan Check list, 9 Sep
target pencapaia Gita akreditasi cara, Panduan 2019
pencapa n program Apriani perencanaa periksa wawancar 09.00
ian Kesling Ena n program dokume a WIB -
program Bab IV, V, n Selesa
kesling dan VI perenca i
naan,
periksa
rekam
kegiatan
Surat Menilai Kelengkap Devi Instrument Wawan Check list, 7 Okt
Menyur kelengk an berkas Yunita akreditasi cara, Panduan 2019
at apan surat Apriani perencanaa periksa wawancar 09.00
berkas menyurat Ena n dokume a WIB -
surat managemen n Selesa
menyur puskesmas kelengk i
at BAB II apan
alkes
berkas
Laborat Menilai Pelayanan Sri Instrument Wawan Check list, 11 Nov
orium standar di Gita akreditasi cara, Panduan 2019
pelayan laboratoriu Devi BAB VIII pemerik wawancar 09.00
ana di m Yunita saan a WIB -
Laborat kelengk Selesa
orium apan i
dokume
n
Perkes Menilai Perencana Sri Instrument Wawan Check list, 9 Des
mas proses an Gita akreditasi cara, Panduan 2019
perenca program Apriani perencanaa periksa wawancar 09.00
Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar / Metoda Instrumen Tgl & Ket
audit kriteria audit Waktu
(Kegiatan yang Audit
/Proses menjadi
yang acuan
diaudit)
naan perkesmas Ena n program dokume a WIB -
Perkes Bab IV, V, n Selesa
mas dan VI perenca i
naan,
periksa
rekam
kegiatan
...................., ……………20.....

Mengetahui,
Ketua tim audit

Ns. Aprinosi Iswahyudi P S.Kep

NIP. 19920407 201503 1 001