Resource Model

Accounts Amounts

Materials 2,000,000

Salaries and Wages 1,000,000

Energy 500,000

License Fee (Environmental) 200,000

Environmental Fees 400,000
Depresication, Polution Control Equipment 100,000

Total 4,200,000

Cost Object

Cost Object Antibiotic XK1 Antibiotic XK5

Expected Output (Pounds) 50,000 50,000

Setup Hours 12,000 7,000

Direct Labor Hours (Blending) 24,000 16,000

Pounds of Waste 8,000 2,000

Hours of Inspection 3,000 500
Tons of air conaminants 4.5 0.5

Machine Hours (Pollution Control) 2,000 500

Daftar Pemicu Biaya

Activity Divers Activity Capacity
Setup Hours 20,000
Direct Labor Hours 40,000
Pounds of Waste 10,000
Pouds of Hazardous Waste 8,000
Hours of Insepction 4,000
Tons of air Contaminants 5
Machine Hours (Pollution Control) 3,000
Activity Module Resource Driver (% Usage)

Materials Labor Energy Fees

Supervising Process - 10 - -
Settingup 3 20 14 -

Blending Chemicals 80 40 30 -
Producing Waste 10 8 10 -
Disposing of Hazardous Waste 6 12 15 40

Inspecting Products - 7 6 -

Releasing Air Contaminants - - - 60

Operating Pollutions Control 1 3 25 -

Total 100 100 100 100

% Usage) Perspektif

Fines Keuangan

-
-

- Pelanggan
-
70

- Lingkungan

30

100

Internal Proses

Pembelajaran dan Pertumbuhan

 Tujuan Strategis Ukuruan
Persentasi penghasilan dari produk
Meningkatkan Pendapatan dari produk lama lama
Meningkatkan Pendapatan melalui produk Persentasi penghasilan dari Produk
baru baru
Efisiensi Biaya produk baru Biaya per unit produk baru

Menurunkan/Mengurangi Biaya produk lama Biaya per unit produk lama

Pengendalian Biaya Pengembangan Biaya pengembangan
Memperluas Pangsa Pasar Persentasi Market Share
Meningkatkan Kepuasan Pelanggan Survey Pelanggan
Meningkatkan Kualitas Produk Persentasi Returns Costumer
Mengurangi penggunaan bahan virgin
feedstock Jenis Bahan

Meminimalisasi residu atau limbah beracun Jumlah residu atau limbah beracun
Menghilangkan penggunaan pelarut jumlah penggunaan pelarut
terklorinasi terklorinasi
Memperbaiki citra dan Reputasi Perusahaan Laporan pengelolaan lingkungan atau
tentang lingkungan Corporate Social Resposibility

Meningkatkan kualitas dan kinerja lingkungan Nilai kualitas lingkungan perusahaan

Meningkatkan produk dengan hak paten
Mempersingkat waktu siklus pengembangan
produk
Mempersingkat waktu pemasaran produk
baru
Meningkatkan jumlah tenaga profesional
Meningkatkan kompetensi karyawan
Jumlah produk yang di-hak patenkan
Waktu siklus pengembangan produk
Waktu pemasaran produk
Jumlah tenaga profesional baru
Jumlah jam pelatihan pegawai

Meningkatkan efektivitas sistem keuangan Persentasi efektivitas sistem keuangan

diperusahaan perusahaan
Activity Module (percent) materials labor energy fees
supervising process - 0.10 - -
setting up 0.03 0.20 0.14 -
blending chemicals 0.80 0.40 0.30 -
producing waste 0.10 0.08 0.10 -
disposing of hazardous waste 0.06 0.12 0.15 0.40
inspecting products - 0.07 0.06 -
releasing air contaminants - - - 0.60
operating pollution control equipment 0.01 0.03 0.25 -
Activity Module materials labor energy fees
supervising process - 100,000 - -
setting up 60,000 200,000 70,000 -
blending chemicals 1,600,000 400,000 150,000 -
producing waste 200,000 80,000 50,000 -
disposing of hazardous waste 120,000 120,000 75,000 80,000
inspecting products - 70,000 30,000 -
releasing air contaminants - - - 120,000
operating pollution control equipment 20,000 30,000 125,000 -
TOTAL

Activities Persentasi Persentasi Cost ($)

setting up 0.20 0.222 352,200
blending chemicals 0.40 0.444 2,194,444
producing waste 0.08 0.089 338,889
disposing of hazardous waste 0.12 0.133 688,333
inspecting products 0.07 0.078 107,778
releasing air contaminants - - 240,000
operating pollution control equipment 0.03 0.033 178,333
Total 0.90 1.00 4,099,978
fines
-
-
-
-
0.70
-
0.30
-
fines Total Biaya
- 100,000
- 330,000
- 2,150,000
- 330,000
280,000 675,000
- 100,000
120,000 240,000
- 175,000
4,100,000

Cost ($)
352,200
2,194,400
338,900
688,300
107,800
240,000
178,300
4,099,900