17.

42 16 Oktober, 2020

PT.FLEXY

Neraca Saldo
Maret 2016

Saldo Awal Transaksi Bulan Ini Saldo Akhir

Kode Rekening
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit

110-10 Kas Kecil 1.135.000.00 1.135.000.00

110-20 Kas 3.300.000.00 3.300.000.00

110-30 Kas (USD)

120-10 Giro Bank-Umum 9.777.500.00 9.777.500.00

120-11 Giro Bank-Gaji 7.500.000.00 7.500.000.00

120-20 Bank (USD)

130-10 Piutang Giro

130-20 Piutang Usaha 6.305.000.00 6.305.000.00

130-21 Piutang Sementara

130-30 Piutang Usaha (USD)

130-31 Piutang Sementara (USD)

130-40 Cadangan Kerugian Piutang

130-50 Piutang Non Usaha

139-98 Pembayaran dimuka 50.000.00 50.000.00

139-99 Uang Muka Pembelian (USD)

140-10 Persediaan Komputer-Komponen 24.161.764.71 24.161.764.71

140-20 Persediaan KOmputer - Paket 44.000.000.00 44.000.000.00

140-30 Persediaan 3

140-40 Persediaan 4

Halaman : 1
17.42 16 Oktober, 2020

Saldo Awal Transaksi Bulan Ini Saldo Akhir

Kode Rekening
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit

149-98 Persediaan Dalam Perjalanan Beli

149-99 Persediaan Dalam Perjalanan Jual

150-10 Pajak Dibayar di Muka 240.000.00 240.000.00

150-20 Asuransi Dibayar di Muka

160-10 Investasi Saham

160-20 Investasi Obligasi

160-25 Surat berharga jangka pendek 20.000.000.00 20.000.000.00

170-10 Tanah 9.500.000.00 9.500.000.00

170-20 Bangunan 25.000.000.00 25.000.000.00

170-21 Akumulasi Penyusutan Bangunan 2.916.666.67 2.916.666.67

170-30 Peralatan perakitan-Kos 3.000.000.00 3.000.000.00

170-31 Akumulasi Penyusutan Peralatan Perakitan 358.333.33 358.333.33

170-32 Peralatan Kantor-Kos 500.000.00 500.000.00

170-33 Akumulasi penyusutan Peralatan Kantor 50.000.00 50.000.00

170-40 Furniture & Fictures - Kos 10.000.000.00 10.000.000.00

170-41 Akumulasi Penyusutan Furniture & Fictures 1.166.666.67 1.166.666.67

170-50 Kendaraan - Kos 27.775.000.00 27.775.000.00

170-51 Akumulasi Penyusutan Kendaraan 3.240.416.67 3.240.416.67

170-70 Harta Lainnya

170-71 Akumulasi Penyusutan Harta Lainnya

180-10 Hak Merek

180-20 Hak Cipta

180-30 Good Will

Halaman : 2
17.42 16 Oktober, 2020

Saldo Awal Transaksi Bulan Ini Saldo Akhir

Kode Rekening
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit

190-20 Biaya Pra Operasi dan Operasi

190-21 Akumulasi Amortisasi Pra Operasi dan Operasi

210-10 Wesel Bayar

210-15 Hutang Giro

210-20 Hutang Usaha 4.290.000.00 4.290.000.00

210-21 PPN-Keluaran 101.000.00 101.000.00

210-22 Hutang PPh 275.000.00 275.000.00

210-25 Hutang Usaha (USD)

210-30 Hutang Konsinyasi

210-40 Uang Muka Penjualan

210-55 Hutang Deviden

210-60 Hutang Bunga

210-65 Biaya yang Masih Harus Dibayar

210-75 Kartu Kredit

210-80 Hutang Pajak Penjualan 705.000.00 705.000.00

210-82 Hutang Komisi Penjualan

210-85 Hutang Gaji

219-98 Uang Muka Penjualan

219-99 Uang Muka Penjualan (USD)

220-10 Sewa Diterima di Muka

230-10 Hutang wesel 5.000.000.00 5.000.000.00

230-20 Hutang Obligasi 25.000.000.00 25.000.000.00

310-10 Saham Preferen 25.000.000.00 25.000.000.00

Halaman : 3
17.42 16 Oktober, 2020

Saldo Awal Transaksi Bulan Ini Saldo Akhir

Kode Rekening
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit

310-20 Modal Disetor

310-30 Saham Biasa 50.000.000.00 50.000.000.00

320-10 Laba ditahan 68.934.000.00 68.934.000.00

320-20 Laba Tahun Berjalan 5.207.181.37 5.207.181.37

320-99 Historical Balancing

410-10 Penjualan Produk 1

410-20 Penjualan Produk 2

410-30 Penjualan Produk 3

410-40 Penjualan Lain

410-70 Potongan Penjualan

410-80 Pendapatan Denda Keterlambatan

410-90 Pendapatan atas Pengantaran

510-10 Biaya 1

510-20 Biaya 2

510-30 Biaya 3

510-40 Komisi Penjualan

510-70 Potongan Pembelian

510-80 Biaya atas Pengiriman Barang

520-10 Kerugian Piutang

520-20 Biaya Denda Keterlambatan

520-30 Kerusakan dan Kegagalan Material

610-10 Gaji Direksi dan Karyawan

610-30 Listrik, Air dan Telpon

Halaman : 4
17.42 16 Oktober, 2020

Saldo Awal Transaksi Bulan Ini Saldo Akhir

Kode Rekening
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit

610-50 Promosi dan Iklan

610-60 Administrasi Kantor

660-10 Penyusutan Bangunan

660-11 Penyusutan Mesin dan Peralatan

660-12 Penyusutan Mebel dan ATK

660-13 Penyusutan Kendaraan

660-15 Penyusutan Harta Lainnya

660-16 Amortisasi Pra Operasi dan Operasi

810-20 Laba Rugi Selisih Kurs

810-30 Hasil Sewa

910-10 Biaya Bunga

910-11 Jasa Bank

Total: 192.244.264.71 192.244.264.71 0.00 0.00 192.244.264.71 192.244.264.71

Halaman : 5