Pengantar
Manajemen Risiko
www.pln.co.id |3
Risiko
RISIKO
SASARAN
RISIKO
RISIKO
PENYEBAB
PENYEBAB
PENYEBAB
DAMPAK
DAMPAK
DAMPAK
PENANGANAN
PENANGANAN
RISIKO PENANGANAN
RISIKO
RISIKO
www.pln.co.id |
Evolusi Risiko
www.pln.co.id |
Sumber Risiko
POLITIK SOSIAL-BUDAYA LINGKUNGAN
EKONOMI TEKNOLOGI HUKUM
PENYEBAB RISIKO
EKSTERNAL
REGULATOR PERISTIWA ALAM STAKEHOLDERS
PESAING MEDIA
www.pln.co.id |
Risk vs Opportunity
Jika dampaknya negatif bagi sasaran = risiko negatif = Risiko (Risk)
Jika dampaknya positif bagi sasaran = risiko positif = Peluang (Opportunity)
www.pln.co.id |
Bagaimana Mendeskripsikan Risiko?
Risiko adalah peristiwa yang dapat (kemungkinan) terjadi, dan
01 menyebabkan Sasaran tidak tercapai
03 Risiko bukanlah sesuatu yang sudah pasti/ sudah ada/ sudah terjadi
www.pln.co.id |
Contoh Deskripsi Risiko
Kebalikan
dari Sasaran Kondisi
sudah Pasti
Anggaran terlambat
www.pln.co.id |
Kategori Risiko Sesuai Best Practice
Sumber kebanyakan
• Pergerakan dan strategi pesaing
• Regulasi baru
eksternal
Risiko-risiko Strategis
• Perubahan politik
(Strategic Risk) • Perubahan sosial dan gaya hidup
• Teknologi baru
• Gangguan proses kerja
Sumber kebanyakan
• Malfungsi
internal
Risiko-risiko Operasional • Kesalahan administratif
(Operational Risk) • Gangguan mesin produksi
SRM
• Pelanggaran kepatuhan
• Tuntutan hukum
www.pln.co.id |
Kategori Risiko Dalam Taksonomi Risiko & Permasalahan
di PT PLN (Persero) (Risk Universe)
RISIKO RISIKO RISIKO RISIKO
RISIKO PROYEK
STRATEGIS FINANSIAL OPERASIONAL KEPATUHAN
Risiko yang terkait Risiko yang timbul Risiko yang timbul Risiko yang timbul Risiko yang timbul
dengan perencanaan/ pada posisi instrumen terkait proses pada pembangunan terkait kepatuhan
pelaksanaan strategi keuangan Perusahaan, operasional aset ketenagalistrikan terhadap ketentuan
bisnis atau perubahan baik merupakan risiko Perusahaan baik pada atau aset Perusahaan /peraturan, hukum,
regulasi maupun kredit, risiko likuiditas fungsi pembangkitan, lainnya, maupun UU, dan/ atau sengketa
lingkungan bisnis, yang maupun risiko pasar. penyaluran, distribusi, kegiatan lainnya yg dengan pihak ketiga
dapat mempengaruhi pelayanan pelanggan, bersifat proyek. terkait tindakan hukum
Perusahaan dalam maupun fungsi yang dapat
skala luas dan pendukung. mempengaruhi
berjangka panjang. Perusahaan.
www.pln.co.id |
Taksonomi Risiko dan Permasalahan (1)
Kode Level 0 Level 1 Level 2 Kode Level 0 Level 1 Level 2
S.1.1 Tarif Listrik F.1.1 Perubahan Kurs Valas
S.1.2 Subsidi Listrik
Regulasi F.1 Pasar F.1.2 Peningkatan Inflasi
S.1 S.1.3 Regulasi, Peraturan & Perundangan F.1.3 Suku Bunga
Pemerintah
F.1.4 Rating Perusahaan
S.1.4 Regulasi Sektor Ketenagalistrikan F.2.1 Harga Batubara
F.2.2 Harga Gas
S.2.1 Reputasi di mata Pemerintah Harga Energi F.2.3 Harga BBM
F.2
S.2 Reputasi S.2.2 Reputasi di mata Investor Primer F.2.4 Harga Panas Bumi
F.2.5 Harga Energi Primer Lainnya
S.2.3 Reputasi di mata Masyarakat
Organisasi F.3.1 Ketersediaan Likuiditas
S Strategis S.3 S.3.1 Perubahan Organisasi F Finansial
Korporat
S.4.1 Anak Perusahaan F.3 Likuiditas F.3.2 Pembayaran Kewajiban
Portofolio
S.4 Piutang Pelanggan / Non
Bisnis S.4.2 Kerjasama Strategis F.3.3
Pelanggan
Business
S.5 S.5.1 Keberlangsungan Usaha
Continuity F.4.1 Pendapatan Penjualan
S.6.1 Ekonomi Makro F.4 Pendapatan
F.4.2 Pendapatan Lain-lain
Business S.6.2 Pertumbuhan Konsumsi Energi Listrik
S.6 F.5 Pajak F.5.1 Risiko Pajak
Sustainability F.6.1 Impairment asset
S.6.3 Pendanaan Korporasi
F.6 Aset
S.6.4 Wilayah Usaha F.6.2 Revaluasi asset
12 www.pln.co.id |
Taksonomi Risiko dan Permasalahan (2)
Kode Level 0 Level 1 Level 2 Kode Level 0 Level 1 Level 2
O.1.1 Kontinuitas Pasokan Batubara O.5.1 Ketersediaan Penyaluran
O.1.2 Kuantitas Batubara O.5.2 Keandalan Penyaluran
O.1.3 Kualitas Batubara O.5 Penyaluran O.5.3 Efisiensi Penyaluran
O.1.4 Kontinuitas Pasokan Gas
O.1.5 Kuantitas Gas O.5.4 Penyaluran IPT (Independent Power Transporter)
O.1.6 Kualitas Gas O.6.1 Ketersediaan Jaringan Distribusi
Penyaluran IGT (Independent Gas
O.1.7 O.6 Distribusi O.6.2 Keandalan Jaringan Distribusi
O.1 Energi Primer Transporter)
O.6.3 Efisiensi Distribusi
O.1.8 Kontinuitas Pasokan BBM
O.7.1 Kualitas Layanan Pelanggan
O.1.9 Kuantitas BBM
O.1.10 Kualitas BBM Pelayanan O.7.2 Penggunaan Listrik Ilegal
O.7
O.1.11 Bauran Energi (Fuelmix) Pelanggan O.7.3 Ekspektasi Pelanggan
O.1.12 Kontinuitas Pasokan BBN O.7.4 Perjanjian dengan Pelanggan
O.1.13 Kuantitas BBN O Operasional O.8.1 Obsolete Teknologi
O.8 Teknologi
O Operasional O.1.14 Kualitas BBN O.8.2 Security Teknologi
O.2.1 Kompetensi SDM
O.9.1 Akurasi Hasil Penelitian/ Survei/ Studi
O.2.2 Jumlah SDM
O.2.3 Demografi / Komposisi SDM O.9 Riset & Enjiniring
O.9.2 Pemanfaatan Hasil Penelitian/ Survei/ Studi
O.2 SDM
O.2.3 Keselamatan Kerja
O.9.3 Standardisasi
O.2.4 Kesejahteraan Pekerja
O.10.1 Bencana Lokal
O.2.5 Outsourcing
O.10.2 Bencana Nasional (Force Majeur)
O.3.1 Cadangan Daya Listrik O.10 Bencana
Sistem Tenaga O.10.3 Demonstrasi / Terorisme / Sabotase
O.3 O.3.2 Take or Pay
Listrik
O.3.3 Sistem Tenaga Listrik O.11.1 Retail
O.4.1 Ketersediaan Pembangkitan Supply Chain O.11.2 Distribusi
O.11
O.4.2 Keandalan Pembangkitan Management O.11.3 Manufaktur
O.4 Pembangkitan O.4.3 Efisiensi Pembangkitan O.11.4 Suplier
O.4.4 Derating Pembangkitan
O.4.5 Pembangkit IPP
13 www.pln.co.id |
Taksonomi Risiko dan Permasalahan (3)
Kode Level 0 Level 1 Level 2 Kode Level 0 Level 1 Level 2
P.1.1 Kelayakan Proyek K.1.1 Kerjasama Pihak Ketiga
P.1.2 Desain Proyek
Perencanaan & P.1.3 Keselarasan Proyek Terkait K.1.2 Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI)
P.1 K.1 Aspek Legal
Desain P.1.4 Pelaksanaan Survey K.1.3 Tuntutan Hukum
P.1.5 Pembebasan Lahan K.1.4 Perizinan
P.1.6 Perijinan K.1.5 Pembebasan Tanah
P.2.1 Sumber Pendanaan Proyek
Pendanaan K.2.1 Etika / Kepatutan
P.2 P.2.2 Financial Closing (FC) Etika &
Proyek K.2 K.2.2 Kecurangan (Fraud)
P.2.3 Disbursement Kecurangan
Persyaratan dan Spesifikasi K.2.3 Kerahasiaan Informasi/ Data
P.3.1
Pengadaan K.3.1 Aspek Lingkungan
P.3.2 Nilai Pengadaan (HPS) K Kepatuhan K.3 Lingkungan
K.3.2 Sosial / Politik / Budaya
P Proyek P.3 Pengadaan Aspek Kontraktor (Ketersediaan,
P.3.3 Pengendalian Internal (Internal
Kualifikasi, dan Performance) K.4.1
Control)
P.3.4 Proses Pengadaan Akunting &
K.4 K.4.2 Pelaporan Operasional
P.3.5 Kontrak/Perjanjian Pelaporan
14 www.pln.co.id |
Pemilik Risiko
Risk Owners : person or entity with the accountability and authority to manage
a risk – ISO 31000
Pemilik risiko (risk owners) adalah penanggungjawab / pengelola proses bisnis tertentu di
bidang dan cakupan area kerjanya dalam Perusahaan, yang dinilai mengetahui / menguasai proses
bisnis beserta risiko-risiko yang ada di area tanggung jawabnya, serta memiliki kewenangan
untuk merencanakan dan memutuskan mitigasi beserta sumberdaya yang diperlukan.
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIREKSI
Menetapkan kebijakan penerapan Manajemen Risiko di lingkungan
Perusahaan, termasuk di dalamnya adalah penetapan matriks risiko yang
01 digunakan di Perusahaan beserta Selera Risiko (risk appetite)
Menetapkan, mengelola dan memantau risiko utama (key risks) yang dihadapi
Perusahaan dalam pencapaian sasaran strategis Perusahaan
02
Menciptakan lingkungan internal Perusahaan yang kondusif untuk penerapan
dan peningkatan kematangan impelementasi Manajemen Risiko secara
03 berkelanjutan, dan untuk menanamkan budaya Manajemen Risiko Perusahaan
Memastikan keselarasan penerapan Manajemen Memberikan peringatan dini kepada Direksi melalui
01 Risiko secara keseluruhan dengan kebijakan, strategi penilaian Profil Risiko Perusahaan maupun mekanisme 05
Perusahaan, maupun peraturan yang berlaku; lainnya;
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIVISI KEPATUHAN
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : SATUAN
PENGAWASAN INTERN
Berperan sebagai fungsi assurance provider yang Melakukan penilaian kematangan implementasi
01 independen terkait pelaksanaan Manajemen Risiko oleh Manajemen Risiko unit dan Anak Perusahaan jika 05
Pemilik Risiko diperlukan
Merencanakan dan melaksanakan audit berbasis risiko Memastikan pengendalian yang ada telah berjalan secara
02 untuk memastikan fokus pada Risiko Utama Perusahaan efektif sesuai dengan spesifikasi yang ditetapkan 06
sebelumnya
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab: DEP/DIV/SETPER/SPI, UNIT
INDUK/PUSAT-PUSAT
UNIT INDUK/PUSAT-PUSAT:
1. Membangun risk awareness di lingkungan kerjanya (termasuk Unit Pelaksana di
bawahnya) melalui sosialisasi dan penerapan proses Manajemen Risiko.
2. Bertanggung jawab terhadap penerapan Manajemen Risiko di unit kerjanya
dengan cara menunjukkan komitmen, memberikan arahan, menyiapkan sumber
daya, dan memastikan terlaksananya proses pengelolaan risiko.
3. Melakukan pengukuran tingkat kematangan implementasi pengelolaan
Manajemen Risiko pada unit kerjanya secara periodik dengan menggunakan
metode self-assessment sesuai ketentuan yang ditetapkan
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIVISI
PENGEMBANGAN REGIONAL
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : DIVISI KONSTRUKSI
REGIONAL
www.pln.co.id |
Tugas & Tanggung jawab : Direksi Anak
Perusahaan (AP)
www.pln.co.id |
The Three Lines of Defense Model
www.pln.co.id |
Key Risk Indicator
▪ Merupakan ukuran yang digunakan oleh suatu
organisasi sebagai indikator yang menjadi sebuah
pemberitahuan dini apabila terjadi suatu perubahan
dari risk exposures untuk beberapa aspek pada
sebuah perusahaan -- COSO.
▪ KRI adalah sebuah indikator yang dapat
mengindikasikan tingkat kemungkinan terjadinya
risiko atau potensi dampak dari sebuah peristiwa
risiko.
KRI merupakan rumusan tertentu yang digunakan
sebagai parameter untuk memantau perubahan Tingkat
Risiko, sekaligus sebagai peringatan dini apabila tren
indikator tersebut melampaui ambang batas yang
ditetapkan.
[Peraturan Direksi PT PLN (Persero) Nomor 0117.P/DIR/2019]
www.pln.co.id |
Beda KRI dengan KPI
KRI KPI
(KEY RISK INDICATOR) (KEY PERFORMANCE
Merupakan indikator dari suatu INDICATOR)
kegiatan yang berupa sebuah
Suatu indikator dari suatu
proses dan dilakukan untuk
kejadian yang telah terjadi
memprediksi kejadian di masa
depan serta dapat mengubah
kejadian tersebut.
UP beserta dampak dari kejadian
itu sendiri.
www.pln.co.id |
Contoh Perbedaan Identifikasi KRI dan KPI
Contoh:
www.pln.co.id |
Threshold (Early Warning)
www.pln.co.id |
Risk Indicator?
Warning
?
Ketersediaan
Volume stok
daya pembangkit
batubara PLTU
10 hari DECISION
tidak mencukupi.
www.pln.co.id |
Perjalanan ke Kantor...
KRI : Jam Lama tidur
berangkat tidur 6 jam
KPI : Tiba di
KRI : Jam kantor
bangun sebelum
tidur jam 7.30
Perjalanan 15– 20
Mandi,
sarapan,
menit WIB
ngopi
30 menit
www.pln.co.id |
2.2 Pengertian
Manajemen Risiko
Definisi Manajemen Risiko
www.pln.co.id |
Arsitektur Manajemen Risiko
Sesuai Peraturan Direksi
Sesuai ISO 31000:2018 PT PLN (Persero) Nomor 0117.P/DIR/2019
PRINSIP
KERANGKA PROSES
www.pln.co.id |
Manfaat Manajemen Risiko
www.pln.co.id |
Sekian dan
Terima Kasih