Catatan Atas Laporan Keuangan Pemerintahan Kampung Pegat Batumbuk

Kecamatan Pulau Derawan Kabupaten Berau

A. Informasi Umum

Pemerintah Kampung Pegat Batumbuk merupakan Kampung di Kecamatan Pulau Derawan, Kabupaten Berau, sesuai dengan Keputusan
Bupati Nomor 697 Tahun 2019 Tanggal 13 Desember 2019, saat ini kepengurusan Pemerintahan Kampung Pegat Batumbuk
1. Kepala Kampung : ALIMUDDIN
2. Sekretaris Kampung : HERDIN
3. Bendahara Kampung : ADI ABAS

B. Dasar Penyajian Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Kampung berupa Laporan Realisasi APB Kampung sesuai basis kas dengan dasar harga perolehan. Pendapatan dicatat
pada saat kas diterima di Bank atau Kas dan Belanja dicatat pada saat kas dikeluarkan dan telah bersifat definitif.

C. Rincian Pos Laporan Keuangan

1. Rekonsiliasi SILPA dan Kas

SILPA tahun anggaran 2019 43,474,678

Mutasi Potongan Pajak
- Saldo Awal Peroide Potongan Pajak yang belum disetor ke kKas Negara -
- Penerimaan Potongan Pajak tahun anggaran berjalan -
- Setoran Pajak ke Kas Negara selama tahun anggaran berjalan -
- Saldo Akhir Periode Potongan Pajak yang belum disetor ke Kas Negara 31,355,063

Saldo Kas per 31 Desember 2020 60,333,249

2. Pendapatan Asli Kampung

Pendapatan Asli Kampung terdiri dari :
(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang
Pendapatan Asli Kampung terdiri dari :
a. Hasil Usaha - - -
b. Hasil Aset - - -
c. Swadaya, Partisipasi dan Gotong Royong - - -
d. Lain-lain PAKampung yang sah - 46,333,249 (46,333,249)
- 46,333,249 (46,333,249)

3. Dana Kampung
Dana Kampung merupakan penerimaan kampung yang diperoleh dari APBN. Jumlah penerimaan dana kampung selama tahun anggaran
2020 adalah sebagai berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Tahap I 417,755,200 417,755,200 -

Tahap II 413,432,400 412,431,950 1,000,450
Tahap III 202,393,400 199,293,400 3,100,000
1,033,581,000 1,029,480,550 4,100,450

4. Bagian dari Hasil Pajak dan Retribusi Daerah

Penerimaan Kampung yang berasal dari bagian dari Hasil Pajak dan Retribusi Daerah adalah sebagai Berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Tahap I 60,067,000 59,899,266 167,734

Tahap II - - -
60,067,000 59,899,266 167,734

5. Alokasi Dana Kampung ( ADK )

Penerimaan Kampung yang berasal dari Alokasi Dana Kampung ( ADD ) adalah sebagai berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Tahap I 476,421,200 471,627,800 4,793,400

Tahap II 714,631,800 708,935,200 5,696,600
Tahap III 337,887,000 333,837,000 4,050,000
1,528,940,000 1,514,400,000 14,540,000

6. Bantuan Keuangan Provinsi

Penerimaan Kampung yang berasal dari Bantuan Keuangan provinsi adalah sebagai berikut :
(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Tahap I - - -
- - -

7. Bantuan Keuangan Kabupaten

Penerimaan Kampung yang berasal dari Bantuan Keuangan Kabupaten adalah sebagai berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Tahap I 15,000,000 15,000,000 -

15,000,000 15,000,000 -
8. Pendapatan Lain-lain
Pendapatan lain-lain terdiri dari :
(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Penerimaan dari hasil kerjasama antar Kampung - - -

Penerimaan dari hasil kerjasama Kampung dengan Pihak Ketiga - - -
Penerimaan dari bantuan perusahaan yang berlokasi di Kampung - - -
Hibah dan sumbangan dari pihak ketiga - - -
Koreksi kesalahan belanja tahun-tahun anggaran sebelumnya
yang mengakibatkan penerimaan di kas Kampung - - -
Bunga Bank - 1,902,062 (1,902,062)
Lain-lain pendapatan yang sah (terdapat koreksi pengembalian atau
temuan LHP 2019 yang disetorkan tanggal 8 September 2020) - 44,431,187 (44,431,187)
- 46,333,249 (46,333,249)

9. Belanja - Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Kampung

Belanja untuk Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Kampung terdiri dari :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Belanja Pegawai 376,008,200 368,268,200 7,740,000

Belanja Barang dan Jasa 505,515,325 505,465,325 50,000
Belanja modal 69,300,000 68,000,000 1,300,000
950,823,525 941,733,525 9,090,000

10. Belanja - Bidang Pembangunan Kampung

Belanja untuk Bidang Pembangunan Kampung terdiri dari :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Belanja Barang dan Jasa 285,254,250 285,253,800 450

Belanja modal 410,084,419 407,264,419 2,820,000
695,338,669 692,518,219 2,820,450

11. Belanja - Bidang Pembinaan Kemasyarakatan Kampung

Belanja untuk Bidang Pembinaan Kemasyarakatan Kampung terdiri dari :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Belanja Pegawai 3,400,000 3,400,000 -

Belanja Barang dan Jasa 195,626,734 195,309,000 317,734
Belanja modal 243,893,750 243,893,750 -
442,920,484 442,602,750 317,734

12. Belanja - Bidang Pemberdayaan Masyarakat Kampung

Belanja untuk Bidang Pemberdayaan Masyarakat Kampung terdiri dari :
(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Belanja Barang dan Jasa 45,250,000 42,650,000 2,600,000

Belanja modal 183,530,000 183,530,000 -
228,780,000 226,180,000 2,600,000

13. Belanja - Bidang Penanggulangan Bencana, Keadaan Darurat dan Mendesak Kampung

Selama tahun anggaran 2020, Pemerintahan kampung melakukan penanggulangan bencana dan keadaan darurat sebagai berikut :
(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang

Belanja Barang dan Jasa 113,200,000 109,200,000 4,000,000

113,200,000 109,200,000 4,000,000

14. Belanja Kampung dalam klasifikasi ekonomi

jumlah belanja dalam klasifikasi ekonomi adalah sebagai berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang
Belanja Pegawai
Penghasilan Tetap dan Tunjangan Kepala Kampung 67,750,000 67,750,000 -
Penghasilan Tetap dan Tunjangan Perangkat Kampung 204,400,000 204,400,000 -
Jaminan Kesehatan Kepala Kampung dan Perangkat Kampung 9,133,200 1,393,200 7,740,000
Tunjangan BPK 98,125,000 98,125,000 -
Belanja Barang dan Jasa
Belanja Barang Perlengkapan Kantor 269,607,859 269,440,125 167,734
Belanja Jasa Honorarium 298,896,000 298,896,000 -
Belanja Perjalanan Dinas 366,750,000 363,950,000 2,800,000
Belanja Jasa Sewa 20,000,000 20,000,000 -
Belanja Operasional Perkantoran 45,392,450 45,392,000 450
Belanja Pemeliharaan 6,000,000 6,000,000 -
Belanja Barang dan Jasa yang diserahkan kepada Masyarakat 138,200,000 134,200,000 4,000,000
Belanja Modal
Belanja Modal Peralatan, Mesin dan alat Berat 211,200,000 211,200,000 -
Belanja Modal Kendaraan 54,000,000 51,400,000 2,600,000
Belanja Modal Gedung dan Bangunan 265,134,016 265,134,016 -
Belanja Modal Jalan 149,523,000 148,523,000 1,000,000
Belanja Modal Jembatan 193,444,678 192,924,678 520,000
Belanja Modal Jaringan/Instalasi 13,526,475 13,526,475 -
Belanja Modal Lainnya 19,980,000 19,980,000 -
2,431,062,678 2,412,234,494 18,828,184
15. Belanja Kampung dalam klasifikasi Sub Bidang (fungsi)

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang
Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Kampung
Sub Bidang Penyelenggaraan Belanja Penghasilan tetap,
Tunjangan dan Operasional Pemerintahan Kampung 861,474,725 853,684,725 7,790,000
Sub Bidang Sarana dan Prasarana Pemerintahan Kampung 57,100,000 55,800,000 1,300,000
Sub Bidang Administrasi Kependudukan, Pencatatan Sipil,
Statistik dan Kearsipan 3,000,000 3,000,000 -
Sub Bidang Tata Praja Pemerintahan, Perencanaan,
Keuangan daan Pelaporan 29,248,800 29,248,800 -
Bidang Pelaksanaan Pembangunan Kampung
Sub Bidang Pendidikan 149,632,450 148,332,000 1,300,450
Sub Bidang Kesehatan 139,790,066 139,790,066 -
Sub Bidang Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 319,523,000 318,023,000 1,500,000
Sub Bidang Kawasan Pemukiman 72,866,678 72,846,678 20,000
Sub Bidang Energi dan Sumber daya Mineral 13,526,475 13,526,475 -
Bidang Pembinaan Kemasyarakatan Kampung
Sub Bidang Ketentraman, Ketertiban Umum dan Perlindungan
Masyarakat 61,600,000 61,600,000 -
Sub Bidang Kebudayaan dan Keagamaan 260,143,750 260,143,750 -
Sub Bidang Kepemudaan dan Olah Raga 9,426,734 9,259,000 167,734
Sub Bidang Kelembagaan Masyarakat 111,750,000 111,600,000 150,000
Bidang Pemberdayaan Masyarakat Kampung
Sub Bidang Kelautan dan Perikanan 179,780,000 177,180,000 2,600,000
Sub Bidang Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak dan
Keluarga 39,000,000 39,000,000 -
Sub Bidang Dukungan Penanaman Modal 10,000,000 10,000,000 -
Bidang Penanggulangan Bencana, Keadaan Darurat dan Mendesak
Sub Bidang Penaggulangan Bencana 5,000,000 5,000,000 -
Sub Bidang Keadaan Darurat
Sub Bidang Keadaan Mendesak 108,200,000 104,200,000 4,000,000
2,431,062,678 2,412,234,494 18,828,184

16. Jumlah netto pembiayaan tahun anggaran 2020 adalah sebagai berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang
Penerimaan Pembiayaan 43,474,678 43,474,678 -
Pengeluaran Pembiayaan 250,000,000 250,000,000 -
293,474,678 293,474,678 -

Penerimaan Pembiayaan terdiri dari :

1. SILPA tahun anggaran sebelumnya 43,474,678 43,474,678 -
2. Pencairan Dana Cadangan - - -
3. Hasil Penjualan Kekayaan kampung yang dipisahkan - - -
43,474,678 43,474,678 -

Pengeluaran Pembiayaan terdiri dari :

1. Pembentukan dana cadangan - - -
2. Penyertaan modal kampung 250,000,000 250,000,000 -
250,000,000 250,000,000 -

17. SILPA
Jumlah Silpa tahun anggaran berjalan adalah sebagai berikut :

(Lebih)/
Anggaran Realisasi
kurang
Bunga Bank - 1,902,062 (1,902,062)
Pendapatan Lain-lain yang sah ( terdapat koreksi pengembalian atau
LHP 2019 yang disetorkan ke rekening kampung ) - 44,431,187 (44,431,187)
- 46,333,249 (46,333,249)

18. Aset Kampung

Perolehan aset kampung adalah sebagai berikut :

Penambahan/
2019 2020
(pengurangan)
Tanah - - -
Peralatan, Mesin dan Alat Berat - 211,200,000 211,200,000
Kendaraan - 51,400,000 51,400,000
Gedung dan Bangunan - 253,584,016 253,584,016
Jalan - 148,523,000 148,523,000
Jembatan - 192,924,678 192,924,678
Irigasi/Embung/Air Sungai/Drainase - - -
Jaringan/Instalasi - 13,526,475 13,526,475
Aset Tetap Lainnya - 19,980,000 19,980,000
Kontruksi dalam Pengerjaan - - -
- 891,138,169 891,138,169

19. Penyertaan Modal Kampung

Penyertaan Modal Kampung pada BUM Kampung adalah sebagai berikut :
Penambahan/
2019 2020
(pengurangan)
BUM kampung Pegat Batumbuk 150,000,000 250,000,000 400,000,000
150,000,000 250,000,000 400,000,000

Pegat Batumbuk, 31 Desember 2020

Kepala Kampung Pegat Batumbuk

ALIMUDDIN