CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

PEMERINTAH DESA GUMBRIH KECAMATAN PEKUTATAN, KABUPATEN JEMBRANA

TAHUN ANGGARAN 2022

A. Informasi Umum
Pemerintah Desa Gumbrih merupakan Desa di Kecamatan Pekutatan, Kabupaten Jembrana, saat ini kepengurusan Pemerintah
Desa Gumbrih terdiri dari :
1 Kepala Desa : I NYOMAN ADI ROSADI
2 Sekretaris : NI NYOMAN AYU TRI WAHYUNI,S.H
3 Bendahara : NI NYOMAN SUCI

Kantor Pemerintahan Desa beralamat di Banjar Dinas Pasar, Desa Gumbrih, Kecamatan Pekutatan, Kabupaten Jembrana

B. Dasar Penyajian Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Desa berupa Laporan Realisasi APBDesa sesuai basis kas dengan dasar harga perolehan. Pendapatan dicatat
pada kas diterima di Bank atau Kas dan Belanja dicatat pada saat kas dikeluarkan dan telah bersifat definitif.

C. Rincian Pos Laporan Keuangan

1. Rekonsiliasi SILPA dan Kas
SILPA tahun anggaran 2022 78.207.389,88
Saldo Awal Periode Potongan Pajak yang belum disetor ke Kas Negara
0,00

Penerimaan Potongan Pajak Tahun Anggaran berjalan 50.869.189,00

Setoran Pajak ke Kas Negara selama tahun anggaran berjalan 50.869.189,00

Saldo Akhir Periode Potongan Pajak yang belum disetro ke Kas Negara 0.00

Saldo Kas per 30 Desember 2022 78.207.389,88

2 Pendapatan Asli Desa

Pendapatan Asli Desa terdiri dari : Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
a. Pendapatan Dari BUMDES 14.500.000,00 20.968.731,00 (6.468.731,00)
b. Pendapatan Dari BUMDES Bersama 3.491.000,00 3.491.000,00 0,00
c. Bagi Hasil KOPWAN 200.000,00 200.000,00 0,00
d. Sewa Tanah 30.000.000,00 32.000.000,00 (2.000.000,00)
e Sewa Bangunan 3.000.000,00 1.000.000,00 2.000.000,00
51.191.000,00 57.659.731,00 (6.468.731,00)
3 Dana Desa
Dana Desa merupakan Penerimaan Desa yang diperoleh dari APBN. Jumlah penerimaan Dana Desa selama tahun 2022

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Tahap I 176.822.400,00 176.822.400,00 0,0
BLT DDS 3 BULAN 74.700.000,00 74.700.000,00 0,0
BLT DDS 3 BULAN 74.700.000,00 74.700.000,00 0,0
Tahap II 176.822.400,00 176.822.400,00 0,0
BLT DDS 3 BULAN 74.700.000,00 74.700.000,00 0,0
Tahap III 88.411.200,00 88.411.200,00 0,0
BLT DDS 3 BULAN 74.700.000,00 74.700.000,00 0,0
740.856.000,00 740.856.000,00 0,0
4 Bagian dari hasil pajak dan Retribusi Daerah
Penerimaan Desa yang berasal dari Bagian dari hasil pajak dan Retribusi Daerah adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
PBR I 13.358.641,00 13.358.641,00 0,0
PBH I 108.787.032,00 108.787.032,00 0,0
PBH II 108.787.032,00 108.787.032,00 0,0
PBR II 13.358.641,00 13.358.641,00 0,0
PBH III 108.687.277,00 108.687.277,00 0,0
PBR III 9.319.008,00 9.319.008,00 0,0
362.297.631,00 362.297.631,00 0,0
5 Alokasi Dana Desa (ADD)
Penerimaan desa yang berasal dari Alokasi Dana Desa (ADD) adalah sebagai Berikut :
Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
ADD TAHAP I 434.663.908,00 433.655.638,00 1.008.270,00
ADD TAHAP II 434.663.908,00 433.655.638,00 1.008.270,00
ADD Tahap III 217.331.954,00 216.323.682,00 1.008.272,00
1.086.659.770,00 1.083.634.958,00 3.024.812,00
Catatan :
Penerimaan Alokasi ADD tidak 100% terealisasi, ini karena adanya potongan 1% dari SILTAP yang dibayarkan langsung
oleh PEMDA KABUPATEN untuk BPJS Kesehatan perangkat sebesar Rp 3.024.812 selama 12 Bulan

6 Bantuan Keuangan Propinsi

Penerimaan yang berasal dari Bantuan Keuangan Provinsi Bali adalah sebagai berikut :
 Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
Bantuan Keuangan Provinsi 58.000.000,00 58.000.000,00 0,00

58.000.000,00 58.000.000,00 0,00

7 Pendapatan Lain-lain
Pendapatan Lain-lain terdiri dari :
Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
Bunga Bank 5.000.000,00 3.898.182,15 1.101.817,85
Lain- Lain 2.000.000,00 6.525.000,00 (4.525.000,00)
7.000.000,00 10.423.182,15 (3.423.182,15)
8 Belanja Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa
Belanja untuk Bidang Penyelenggaraan Pemerintah Desa terdiri dari :

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Belanja Pegawai 578.397.232,00 575.372.420,00 3.024.812,00
Belanja Modal 77.000.000,00 77.000.000,00 0,00
Belanja Barang Jasa 513.193.750,00 491.715.275,00 21.478.475,00
1.168.590.982,00 1.144.087.695,00 24.503.287,00

9 Belanja Bidang Pembangunan

Belanja Bidang Pembangunan Desa Terdiri Dari :
Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
Belanja Modal 50.226.000,00 50.226.000,00 0,00
Belanja Barang Jasa 464.657.800,00 428.412.000,00 36.245.800,00
514.883.800,00 478.638.000,00 36.245.800,00

10 Belanja Bidang Pembinaan Masyarakat

Belanja Bidang Pembinaan Masyarakat terdiri dari :
Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
Belanja Barang Jasa 271.612.599,00 269.155.495,00 2.457.104,00
271.612.599,00 269.155.495,00 2.457.104,00

11 Belanja Bidang Pemerdayaan Kemasyarakatan

Belanja Bidang Pemerdayaan Kemasyarakatan terdiri dari :

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Belanja Barang Jasa 162.505.200,00 157.355.200,00 5.150.000,00
162.505.200,00 157.355.200,00 5.150.000,00

12 Belanja Bidang Penanggulangan Bencana dan Keadaan Mendesak

Belanja Bidang Penanggulangan Bencana dan Keadaan Mendesak terdiri dari
Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)
Belanja Tak Terduga 303.784.098,73 300.800.000,00 2.984.098,73
303.784.098,73 300.800.000,00 2.984.098,73
13 Belanja Desa Dalam Klasifikasi Ekonomi

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Belanja Pegawai 673.957.231,00 670.715.895,00 3.241.336,00

Penghasilan Tetap dan Tunjangan Kepala Desa 88.219.999,00 88.219.999,00 0,00

Penghasilan Tetap dan Tunjangan Perangkat Desa 446578820 446.578.820,00 0,00

Jaminan Sosial Kepala Desa dan Perangkat Desa 43.608.412,00 40.367.076,00 3.241.336,00

Tunjangan BPD 95.550.000,00 95.550.000,00 0,00

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Belanja Barang dan Jasa 1.316.419.349,00 1.251.304.495,00 65.114.854,00

Belanja Barang Perlengkapan 244.606.945,00 214.908.595,00 29.698.350,00

Belanja Jasa Honorarium 276.182.000,00 257.032.000,00 19.150.000,00

 Belanja Perjalanan Dinas 125.290.000,00 117.325.000,00 7.965.000,00

Belanja Jasa Sewa 900.000,00 900.000,00 0,00

Belanja Operasional Perkantoran 91.645.157,00 90.882.000,00 763.157,00

Belanja Pemeliharaan 112.206.643,00 110.393.400,00 1.813.243,00

Belanja Barang dan Jasa yang Diserahkan kepada

465.588.604,00 459.863.500,00 5.725.104,00
Masyarakat

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Belanja Modal 127.226.000,00 127.226.000,00 0,00

Belanja Modal Pengadaan Peralatan, Mesin dan

24.000.000,00 24.000.000,00 0,00
Alat Berat

Belanja Modal Gedung, Bangunan dan Taman 53.000.000,00 53.000.000,00 0,00

Belanja Modal Jalan/Prasarana Jalan 50.226.000,00 50.226.000,00 0,00

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Belanja Tidak Terduga 303.784.098,73 300.800.000,00 2.984.098,73

Belanja Tidak Terduga 303.784.098,73 300.800.000,00 2.984.098,73

14 Belanja Desa Dalam Klasifikasi Sub Bidang (Fungsional)

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Bidang Penyelenggaraan pemerintahan Desa 1.168.590.982,00 1.144.087.696,00 24.503.286,00

Penyelenggaraan Belanja Siltap,Tunjangan dan

993.247.232,00 985.539.696,00 7.707.536,00
Oprasional Perkantoran

Penyediaan Sarana Prasarana Pemerintahan Desa 77.000.000,00 77.000.000,00 0,00

Administrasi Kependudukan,Pencatatan Sipil 28.983.750,00 26.612.000,00 2.371.750,00

Tata Praja Pemerintahan,Perencanaan Keuangan

69.360.000,00 54.936.000,00 14.424.000,00
Desa

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Bidang Pelaksanaan Pembangunan Desa 514.883.800,00 478.638.000,00 36.225.800,00

Sub Bidang Pendidikan 36.000.000,00 36.000.000,00 0,00

Sub Bidang Kesehatan 182.051.157,00 147.826.000,00 34.225.157,00

Sub Bidang Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang 288.332.643,00 288.332.000,00 643,00

Sub Bidang Kawasan Pemukiman 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00

Sub Bidang Kehutanan dan Lingkungan Hidup 4.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00

 Sub Bidang Perhubungan,Komunikasi 3.000.000,00 2.980.000,00 20.000,00

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Bidang Pembinaan Kemasyarakatan 271.612.599,00 269.155.495,00 2.457.104,00

Sub Bidang Ketentraman,Ketertiban Umum 24.699.995,00 24.699.995,00 0,00

Sub Bidang Kebudayaan dan Keagamaan 150.217.604,00 149.621.500,00 596.104,00

Sub Bidang Kepemudaan dan Olahraga 13.000.000,00 11.430.000,00 1.570.000,00

Sub Bidang Kelembagaan Masyarakat 83.695.000,00 83.404.000,00 291.000,00

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Bidang Pemerdayaan Masyarakat 162.505.200,00 157.355.200,00 5.150.000,00

Sub Bidang Pertanian dan Peternakan 148.171.200,00 148.021.200,00 150.000,00

Sub Bidang Peningkatan Kapasitas Aparatur Desa 14.334.000,00 9.334.000,00 5.000.000,00

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Bidang Penanggulangan Bencana, Darurat 303.784.098,73 300.800.000,00 2.984.098,73

Sub Bidang Penanggulangan Bencana 4.984.098,73 2.000.000,00 2.984.098,73

Sub Bidang Keadaan Mendesak 298.800.000,00 298.800.000,00 0,0

15 Pembiayaan
Jumlah netto pembiayaan tahun anggaran 2022 adalah sebagai berikut :

Anggaran Realisasi Kurang/(Lebih)

Pembiayaan 115.372.278,73 115.372.278,73 0,00

Penerimaan Pembiayaan 120.372.278,73 120.372.278,73 0,00

SILPA Tahun Sebelumnya 120.372.278,73 120.372.278,73 0,00

Pengeluaran Pembiayaan 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00

Penyertaan Modal 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00

16 Perolehan Aset
Perolehan Aset Desa adalah sebagai berikut :
Penambahan/
2021 2022
(Pengurangan)

Perolehan Aset 410.823.800,00 127.226.000,00 (283.597.800,00)

Belanja Modal Pengadaan Peralatan,Mesin Alat

Elektronik 22.000.000,00 24.000.000,00 2.000.000,00

Pembangunan/Rehabilitasi/Peningkatan
Gedung/Prasaranan Kantor 71.234.300,00 53.000.000,00 (18.234.300,00)

Pembangunan/Rehabilitas/Peningkatan
Pengerasan Jalan 80.610.300,00 50.226.000,00 (30.384.300,00)
 Pembangunan/rehabilitasi/Peningkatan/Pengeras
an Jalan Lingkungan 236.979.200,00 0,00 (236.979.200,00)

17 Penyertaan Modal Desa

Penyertaan Modal Desa pada BUMDes adalah sebagai berikut :
Penambahan/
2021 2022
(Pengurangan)

PENYERTAAN MODAL 200.000.000,00 5.000.000,00 (195.000.000,00)

BUMDES CATUR GRAHA MANDIRI

200.000.000,00 0,00 (200.000.000,00)

BUMDESMA ASTA BUANA SEJAHTERA

0,00 5.000.000,00 5.000.000,00

Gumbrih, 30 Desember 2022

KEPALA DESA

I NYOMAN ADI ROSADI