CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

PEMERINTAH DESA PEMERINTAH DESA KARANG UMPU, KECAMATAN BLAMBANGAN UMPU

TAHUN ANGGARAN 2023
A. Informasi Umum
PEMERINTAH DESA KARANG UMPU merupakan desa di KECAMATAN BLAMBANGAN UMPU,
KABUPATEN WAY KANAN. Sesuai dengan Keputusan Bupati Nomor …… Tanggal ……, saat ini
kepengurusan PEMERINTAH DESA KARANG UMPU sebagai berikut:

1. Kepala Desa : BASRI

2. Sekretaris Desa : EDY SAPRUDIN
3. Kaur Keuangan : INDAR WIDAYANTO
B. Dasar Penyajian Laporan Keuangan
Laporan Keuangan Desa berupa Laporan Realisasi APBDes sesuai basis kas dengan dasar harga
perolehan. Pendapatan dicatat pada saat kas diterima di Bank atau Kas, dan Belanja dicatat
pada saat kas dikeluarkan dan telah bersifat definitif.
C. Rincian Pos Laporan Keuangan
1. Rekonsiliasi SILPA dan Kas

I. SILPA Akhir Tahun Sebelumnya (Saldo Kas Akhir Tahun 11.018.420,00

Sebelumnya – Hutang Pajak)

Mutasi Pajak:
1. Saldo Awal Periode Pot. 7.808.665,00
Pajak yang belum
disetor ke Kas Negara
2. Penerimaan Pajak 26.117.350,00
Tahun Anggaran
berjalan
3. Setoran Pajak Tahun 12.990.612,00
Anggaran berjalan
II. Saldo Akhir Pajak yang belum disetor ke Kas Negara (1+2-3) 20.935.403,00

Mutasi Penerimaan:
1. Penerimaan 779.550.040,00
Pendapatan Desa
2. Penerimaan 0,00
Pembiayaan Desa
(selain SILPA)
III. Jumlah Mutasi Penerimaan (1+2) 779.550.040,00

Mutasi Pengeluaran:
1. Pengeluaran Belanja 729.658.155,60
Desa
2. Pengeluaran 0,00
Pembiayaan Desa
IV. Jumlah Mutasi Pengeluaran (1+2) 729.658.155,60
 Mutasi Panjar
1. Pemberian Panjar 659.602.499,60
2. SPJ Panjar 659.543.315,60
3. Pengembalian Sisa 0,00
Panjar
V. Sisa Panjar yang belum dikembalikan ke Kas Desa (1-2-3) 59.184,00
VI. Biaya Admin Bank yang tidak dianggarkan pada APBDes 0,00
VII. Saldo Akhir Kas Tahun Anggaran Berjalan (I+II+III-IV-V-VI) 81.786.523,40
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

2. Pendapatan Asli Desa

Pendapatan Asli Desa terdiri dari:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Hasil Usaha Desa 0,00 0,00 0,00
Hasil Aset Desa 0,00 0,00 0,00
Swadaya, Partisipasi dan 0,00 0,00 0,00
Gotong Royong
Lain-Lain Pendapatan 0,00 0,00 0,00
Asli Desa
Jumlah 0,00 0,00 0,00
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

3. Dana Desa
Dana Desa merupakan penerimaan desa yang diperoleh dari APBN. Jumlah penerimaan
Dana Desa selama tahun anggaran adalah sebagai berikut:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Dana Desa 0,00 673.591.200,00 (673.591.200,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

4. Bagi Hasil Pajak dan Retribusi Daerah

Penerimaan desa yang berasal dari Bagi Hasil Pajak dan Retribusi Daerah adalah sebagai
berikut:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Bagi Hasil Pajak dan 0,00 0,00 0,00
Retribusi Daerah
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

5. Alokasi Dana Desa

Penerimaan desa yang berasal dari Alokasi Dana Desa (ADD) adalah sebagai berikut:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Alokasi Dana Desa 0,00 105.958.840,00 (105.958.840,00)
(ADD)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

6. Bantuan Keuangan Provinsi

 Penerimaan desa yang berasal dari Bantuan Keuangan \QrDesa.Nama_Provinsi\ adalah
sebagai berikut:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Bantuan Keuangan 0,00 0,00 0,00
Provinsi
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

7. Bantuan Keuangan Kabupaten/Kota

Penerimaan desa yang berasal dari Bantuan Keuangan PEMERINTAH KABUPATEN WAY
KANAN adalah sebagai berikut:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Bantuan Keuangan 0,00 0,00 0,00
Provinsi
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

8. Pendapatan Lain-lain
Pendapatan Lain-lain terdiri dari:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Penerimaan dari Hasil 0,00 0,00 0,00
Kerjasama Antar Desa
Penerimaan dari Hasil 0,00 0,00 0,00
Kerjasama dengan Pihak
Ketiga
Penerimaan Bantuan 0,00 0,00 0,00
dari Perusahaan yang
Berlokasi di Desa
Hibah dan Sumbangan 0,00 0,00 0,00
dari Pihak Ketiga
Koreksi Kesalahan 0,00 0,00 0,00
Belanja Tahun-tahun
Sebelumnya
Bunga Bank 0,00 0,00 0,00
Lain-lain pendapatan 0,00 0,00 0,00
Desa yang sah
Jumlah 0,00 0,00 0,00
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

9. Belanja – Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa

Belanja Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa terdiri:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Pegawai 0,00 70.114.840,00 (70.114.840,00)
Belanja Barang dan Jasa 0,00 192.291.500,00 (192.291.500,00)
Belanja Modal 0,00 29.600.000,00 (29.600.000,00)
Belanja Tidak Terduga 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 292.006.340,00 (292.006.340,00)
 {uraikan penjelasan yang diperlukan}

10. Belanja – Bidang Pembangunan Desa

Belanja Bidang Pembangunan Desa terdiri:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Pegawai 0,00 0,00 0,00
Belanja Barang dan Jasa 0,00 77.730.500,00 (77.730.500,00)
Belanja Modal 0,00 94.410.960,60 (94.410.960,60)
Belanja Tidak Terduga 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 172.141.460,60 (172.141.460,60)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

11. Belanja – Bidang Pembinaan Kemasyarakatan Desa

Belanja Bidang Pembinaan Kemasyarakatan Desa terdiri:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Pegawai 0,00 0,00 0,00
Belanja Barang dan Jasa 0,00 54.677.000,00 (54.677.000,00)
Belanja Modal 0,00 28.833.355,00 (28.833.355,00)
Belanja Tidak Terduga 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 83.510.355,00 (83.510.355,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

12. Belanja – Bidang Pemberdayaan Masyarakat Desa

Belanja Bidang Pemberdayaan Masyarakat Desa terdiri:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Pegawai 0,00 0,00 0,00
Belanja Barang dan Jasa 0,00 0,00 0,00
Belanja Modal 0,00 20.000.000,00 (20.000.000,00)
Belanja Tidak Terduga 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 20.000.000,00 (20.000.000,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

13. Belanja – Bidang Penanggulanagan Bencana, Keadaan Darurat dan Mendesak Desa
Belanja Bidang Penanggulanagan Bencana, Keadaan Darurat dan Mendesak Desa terdiri:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Pegawai 0,00 0,00 0,00
Belanja Barang dan Jasa 0,00 0,00 0,00
Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Belanja Tidak Terduga 0,00 162.000.000,00 (162.000.000,00)
Jumlah 0,00 162.000.000,00 (162.000.000,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

14. Belanja Desa dalam Klasifikasi Ekonomi

Jumlah Belanja dalam klasifikasi ekonomi adalah sebagai berikut:
a. Belanja Pegawai

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Penghasilan Tetap dan 0,00 5.000.000,00 (5.000.000,00)
Tunjangan Kepala Desa
Penghasilan Tetap dan 0,00 65.114.840,00 (65.114.840,00)
Tunjangan Perangkat
Desa
Jaminan Sosial Kepala 0,00 0,00 0,00
Desa dan Perangkat
Desa
Tunjangan BPD 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 70.114.840,00 (70.114.840,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

b. Belanja Barang dan Jasa

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Barang 0,00 104.076.000,00 (104.076.000,00)
Perlengkapan
Belanja Jasa 0,00 124.950.000,00 (124.950.000,00)
Honorarium
Belanja Perjalanan 0,00 2.000.000,00 (2.000.000,00)
Dinas
Belanja Jasa Sewa 0,00 2.550.000,00 (2.550.000,00)
Belanja Operasional 0,00 57.855.000,00 (57.855.000,00)
Perkantoran
Belanja Pemeliharaan 0,00 0,00 0,00
Belanja Barang dan Jasa 0,00 33.268.000,00 (33.268.000,00)
yang Diserahkan kepada
Masyarakat
Jumlah 0,00 324.699.000,00 (324.699.000,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

c. Belanja Modal

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Pengadaan Tanah
Belanja Modal 0,00 29.600.000,00 (29.600.000,00)
Pengadaan Peralatan,
Mesin dan Alat Berat
Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Kendaraan
Belanja Modal Gedung, 0,00 123.244.315,60 (123.244.315,60)
Bangunan dan Taman
Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Jalan/Prasarana Jalan
Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Jembatan
 Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Irigasi/Embung/Drainas
e/Air
Limbah/Persampahan
Belanja Modal 0,00 0,00 0,00
Jaringan/Instalasi
Belanja Modal Lainnya 0,00 20.000.000,00 (20.000.000,00)
Jumlah 0,00 172.844.315,60 (172.844.315,60)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

d. Belanja Tidak Terduga

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Belanja Tidak Terduga 0,00 162.000.000,00 (162.000.000,00)
Jumlah 0,00 162.000.000,00 (162.000.000,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

15. Belanja Desa dalam Klasifikasi Sub Bidang (Fungsi)

a. Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Penyelenggaran Belanja 0,00 176.649.840,00 (176.649.840,00)
Siltap, Tunjangan dan
Operasional
Pemerintahan Desa
Penyediaan Sarana 0,00 29.600.000,00 (29.600.000,00)
Prasarana
Pemerintahan Desa
Pengelolaan 0,00 4.909.000,00 (4.909.000,00)
Administrasi
Kependudukan,
Pencatatan Sipil,
Statistik dan Kearsipan
Penyelenggaraan Tata 0,00 80.847.500,00 (80.847.500,00)
Praja Pemerintahan,
Perencanaan, Keuangan
dan Pelaporan
Sub Bidang Pertanahan 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 292.006.340,00 (292.006.340,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

b. Bidang Pelaksanaan Pembangunan Desa

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Sub Bidang Pendidikan 0,00 15.950.000,00 (15.950.000,00)
Sub Bidang Kesehatan 0,00 37.480.500,00 (37.480.500,00)
Sub Bidang Pekerjaan 0,00 24.300.000,00 (24.300.000,00)
Umum dan Penataan
Ruang
Sub Bidang Kawasan 0,00 94.410.960,60 (94.410.960,60)
 Pemukiman
Sub Bidang Kehutanan 0,00 0,00 0,00
dan Lingkungan Hidup
Sub Bidang 0,00 0,00 0,00
Perhubungan,
Komunikasi dan
Informatika
Sub Bidang Energi dan 0,00 0,00 0,00
Sumberdaya Mineral
Sub Bidang Pariwisata 0,00 0,00 0,00
Jumlah 0,00 172.141.460,60 (172.141.460,60)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

c. Bidang Pembinaan Kemasyarakatan

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Sub Bidang 0,00 45.033.355,00 (45.033.355,00)
Ketenteraman,
Ketertiban Umum dan
Perlindungan
Masyarakat
Sub Bidang Kebudayaan 0,00 19.705.000,00 (19.705.000,00)
dan Keagamaan
Sub Bidang 0,00 0,00 0,00
Kepemudaan dan
Olahraga
Sub Bidang 0,00 18.772.000,00 (18.772.000,00)
Kelembagaan
Masyarakat
Jumlah 0,00 83.510.355,00 (83.510.355,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

d. Bidang Pemberdayaan Masyarakat Desa

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Sub Bidang Kelautan 0,00 0,00 0,00
dan Perikanan
Sub Bidang Pertanian 0,00 20.000.000,00 (20.000.000,00)
dan Peternakan
Sub Bidang Peningkatan 0,00 0,00 0,00
Kapasitas Aparatur Desa
Sub Bidang 0,00 0,00 0,00
Pemberdayaan
Perempuan,
Perlindungan Anak dan
Keluarga
Sub Bidang Koperasi, 0,00 0,00 0,00
Usaha Micro Kecil dan
Menengah (UMKM)
Sub Bidang Dukungan 0,00 0,00 0,00
 Penanaman Modal
Sub Bidang 0,00 0,00 0,00
Perdagangan dan
Perindustrian
Jumlah 0,00 20.000.000,00 (20.000.000,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

e. Bidang Penanggulangan Bencana, Darurat, dan Mendesak Desa

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Sub Bidang 0,00 0,00 0,00
Penanggulangan
Bencana
Sub Bidang Keadaan 0,00 0,00 0,00
Darurat
Sub Bidang Keadaan 0,00 162.000.000,00 (162.000.000,00)
Mendesak
Jumlah 0,00 162.000.000,00 (162.000.000,00)
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

16. Pembiayaan
Jumlah netto pembiayaan tahun anggaran adalah sebagai berikut:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Penerimaan Pembiayaan 0,00 0,00 0,00
Pengeluaran Pembiayaan 0,00 0,00 0,00
Pembiayaan Netto 0,00 0,00 0,00

Penerimaan Pembiayaan terdiri dari:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

SILPA Tahun Sebelumnya 0,00 0,00 0,00
Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00 0,00
Hasil Penjualan Kekayaan 0,00 0,00 0,00
Desa Yang Dipisahkan
Penerimaan Kembali 0,00 0,00 0,00
Penyertaan Modal
Penerimaan Pembiayaan 0,00 0,00 0,00
Lainnya
Jumlah Penerimaan 0,00 0,00 0,00
Pembiayaan

Pengeluaran Pembiayaan terdiri dari:

Uraian Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)

Pembentukan Dana 0,00 0,00 0,00
Cadangan
Penyertaan Modal Desa 0,00 0,00 0,00
Setor Kembali Pendapatan 0,00 0,00 0,00
 Transfer
Pengeluaran Pembiayaan 0,00 0,00 0,00
Lainnya
Pembiayaan Netto 0,00 0,00 0,00
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

17. Aset Desa

Perolehan Aset Desa adalah sebagai berikut:

Jenis Aset Tetap Tahun 2022 Tahun 2023 Penambahan/

(Pengurangan)
Tanah 0,00 0,00 0,00
Peralatan dan Mesin 0,00 29.600.000,00 29.600.000,00
Gedung dan Bangunan 0,00 121.944.315,60 121.944.315,60
Jalan, Irigasi dan Jaringan 0,00 0,00 0,00
Aset Tetap Lainnya 0,00 20.000.000,00 20.000.000,00
Konstruksi Dalam 0,00 0,00 0,00
Pengerjaan
Aset Tak Berwujud 0,00 0,00 0,00
Jumlah Aset Tetap 0,00 171.544.315,60 171.544.315,60
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

18. Penyertaan Modal Desa

Penyertaan Modal Desa adalah sebagai berikut:

Uraian Tahun 2022 Tahun 2023 Penambahan/

(Pengurangan)
Penyertaan Modal Desa 0,00 0,00 0,00
{uraikan penjelasan yang diperlukan}

19. Dst.