JURNAL

NAMA PERUSAHAAN : Sirkah Amanah

ALAMAT : JL. SASTRA 3 BLOK A NO. 61 KOMPLEKS UNHAS A
TELPON : 082296213909
EMAIL : abdurrahmansalamak@gmail.com
PIMPINAN : Abdul Rahman bin Salamak
NPWZ : 1324354657
ACCOUNTING : Abdullah
WA : WA 082296213909
TANGGAL NERACA AWAL : 1 Muharram 1443
PERIODE LAPORAN : 1 Muharram sampai 30 Dzulhijjah 1443
TANGGAL LAPORAN AKHIR: 30 Dzulhijjah 1443

PETUNJUK
1. Template ini adalah program komputer akuntansi usaha syariah
2. Template ini sudah bisa digunakan oleh siapa saja dengan tujuan keb
3. Jika dibutuhkan untuk konsultasi, penyempurnaan, penyesuaian den
pelatihan karyawan, pelajar, mahasiswa silahkan dihubungi wa di pr
4. Bagi yang ingin mengembangkan menjadi template yang baku, silah
5. Bisa dibuatkan tempalate yang standar; Akuntansi perguruan tinggi,
6. Template ini dibuat untuk tujuan pendidikan dan amal
 61 KOMPLEKS UNHAS ANTANG

@gmail.com

0 Dzulhijjah 1443

si usaha syariah
ja dengan tujuan kebaikan dan cara yang baik
an, penyesuaian dengan bisnis yang dijalankan,
n dihubungi wa di profil
ate yang baku, silahkan dan terima kasih
nsi perguruan tinggi, Rumah Sakit, PDAM, dll
 KODE
REKENI KODE
NAMA REKENING
NG REKENING
111 Kas/Bank 111
112 Piutang Dagang 112
113 Taksiran Kerugian Piutang 113
114 Persediaan Barang Dagangan 114
115 Persediaan perlengkapan 115
116 Sewa Dibayar Dimuka 116
117 Piutang Karyawan 117
119 Biaya Dibayar Dimuka 119
131 Tanah 131
132 Bangunan 132
133 Akumulasi Depresiasi Bangunan 133
134 Komputer dan Peralatan Service Komputer 134
135 Akumulasi Depresiasi Komputer dan Peralatan 135
136 Meubel dan Inventaris Kantor 136
137 Akumulasi Depresiasi Meubel dan Inventaris Kantor 137
211 Utang Dagang 211
212 Utang Gaji dan Upah 212
213 Biaya yang Masih Harus Dibayar 213
214 Pendapatan yang Diterima Dimuka 214
215 Utang Kredit Opersional 215
221 Utang Kredit Investasi 221
311 Modal Saham 311
321 Saldo Laba 321
331 Dividen 331
411 Pendapatan Service Komputer 411
412 Pendapatan Sistem Informasi 412
413 Potongan Pendapatan Jasa 413
421 Penjualan 421
422 Potongan Penjualan 422
423 Retur Penjualan 423
511 Pembelian 511
512 Potongan Pembelian 512
513 Retur Pembelian 513
514 Biaya Angkut Pembelian 514
521 Biaya Gaji dan Upah 521
522 Biaya Pemakaian Perlengkapan 522
523 Biaya Telekomunikasi, Listrik, dan Air 523
524 Biaya Asuransi 524
525 Biaya Depresiasi Bangunan 525
526 Biaya Depresiasi Komputer dan Peralatan 526
527 Biaya Depresiasi Meubel dan Inventaris 527
528 Biaya Administrasi dan Umum 528
529 Kerugian Piutang Tak Tertagih 529
611 Pendapatan Komisi 611
621 Biaya Sewa 621
622 Biaya Lain-lain 622
631 Ikhtisar Laba Rugi 631
- - -
POS
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Kredit
Debet
Kredit
Debet
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Debet
Kredit
Kredit
Debet
Kredit
Debet
Debet
Debet
Kredit
Kredit
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Debet
Kredit
Debet
Debet
Kredit
-
 Sirkah Amanah
JL. SASTRA 3 BLOK A NO. 61 KOMPLEKS UNHAS ANTANG
NERACA SALDO
1 Muharram 1443
KODE
NAMA REKENING
REKENING
Kas/Bank 111
Piutang Dagang 112
Taksiran Kerugian Piutang 113
Persediaan Barang Dagangan 114
Persediaan perlengkapan 115
Sewa Dibayar Dimuka 116
Piutang Karyawan 117
Biaya Dibayar Dimuka 119
Tanah 131
Bangunan 132
Akumulasi Depresiasi Bangunan 133
Komputer dan Peralatan Service Komputer 134
Akumulasi Depresiasi Komputer dan Peralatan 135
Meubel dan Inventaris Kantor 136
Akumulasi Depresiasi Meubel dan Inventaris Kantor 137
Utang Dagang 211
Utang Gaji dan Upah 212
Biaya yang Masih Harus Dibayar 213
Pendapatan yang Diterima Dimuka 214
Utang Kredit Opersional 215
Utang Kredit Investasi 221
Modal Saham 311
Saldo Laba 321
Dividen 331
Pendapatan Service Komputer 411
Pendapatan Sistem Informasi 412
Potongan Pendapatan Jasa 413
Penjualan 421
Potongan Penjualan 422
Retur Penjualan 423
Pembelian 511
Potongan Pembelian 512
Retur Pembelian 513
Biaya Angkut Pembelian 514
Biaya Gaji dan Upah 521
Biaya Pemakaian Perlengkapan 522
Biaya Telekomunikasi, Listrik, dan Air 523
Biaya Asuransi 524
Biaya Depresiasi Bangunan 525
Biaya Depresiasi Komputer dan Peralatan 526
Biaya Depresiasi Meubel dan Inventaris 527
Biaya Administrasi dan Umum 528
Kerugian Piutang Tak Tertagih 529
Pendapatan Komisi 611
Biaya Sewa 621
Biaya Lain-lain 622
Ikhtisar Laba Rugi 631
- -
TOTAL
S UNHAS ANTANG

Saldo DEBIT KREDIT

Debet 35,500,000
Debet 17,430,000
Debet 260,000
Debet 74,220,000
Debet 21,000,000
Debet 24,000,000
Debet 7,500,000
Debet -
Debet 50,000,000
Debet 225,000,000
Kredit 45,000,000
Debet 27,700,000
Kredit 6,000,000
Debet 14,000,000
Kredit 1,000,000
Kredit 2,300,000
Kredit 900,000
Kredit -
Kredit 8,250,000
Kredit 20,000,000
Kredit -
Kredit 200,000,000
Kredit 135,200,000
Debet 13,500,000
Kredit 69,830,000
Kredit 31,250,000
Debet 1,221,500
Kredit 185,500,000
Debet 8,600,000
Debet 720,000
Debet 145,080,000
Kredit 5,740,000
Kredit 1,060,000
Debet 4,100,000
Debet 36,400,000
Debet -
Debet 11,360,000
Debet 4,800,000
Debet -
Debet -
Debet -
Debet 6,750,000
Debet -
Kredit 19,891,500
Debet -
Debet 3,300,000
Kredit
-
732,181,500 732,181,500

Makassar 1 Muharram 1443

Abdullah
No Nama SN Alamat No KTP WA, HP
0 Kosong
1 #NAME? AW Makassar 1324 082274747987
2 #NAME? AH Makassar 1327 082274747983
3 Ancu AC Makassar 1330 082274747984
4 Abu Ibrahim AI Makassar 1333 82274747986
5 Abu Tarab AT Makassar 1336 82274747988
6 Abdurrahman bin salamak AS Makassar 1339 82274747990
7 Daud DU Makassar 1339 82274747992
 Sirkah Amanah
Home Akad Muamalah
JL. SASTRA 3 BLOK A NO. 61 KOMPLEKS UNHAS ANTANG
Tanggal Dok No. Nama rekening No Rek Keterangan Saksi 1
02/11/1443 KM-0101 Kas/Bank 111 Penerimaan piutang AW
02/11/1443 KM-0101 Piutang Dagang 112 Penerimaan piutang
02/11/1443 KM-0102 Kas/Bank 111 Penerimaan piutang
02/11/1443 KM-0102 Potongan Penjualan 422 Penerimaan piutang
02/11/1443 KM-0102 Piutang Dagang 112 Penerimaan piutang
03/11/1443 NP-100 Persediaan perlengkapan 115
03/11/1443 NP-100 Pembelian 511
03/11/1443 NP-100 Utang Dagang 211
03/11/1443 FP-104 Pembelian 511
03/11/1443 FP-104 Kas/Bank 111
03/11/1443 FP-104 Utang Dagang 211 Pembelian barang dag
05/11/1443 KK-0201 Utang Gaji dan Upah 212
05/11/1443 KK-0201 Biaya Gaji dan Upah 521
05/11/1443 KK-0201 Kas/Bank 111
07/11/1443 FJ 0211 Kas/Bank 111
07/11/1443 FJ 0211 Piutang Dagang 112
07/11/1443 FJ 0211 Penjualan 421
09/11/1443 FJ 0212 Piutang Dagang 112
09/11/1443 FJ 0212 Pendapatan Service Komput 411
09/11/1443 NK-846 Biaya Angkut Pembelian 514
09/11/1443 NK-846 Kas/Bank 111
09/11/1443 FJ 0213 Kas/Bank 111
09/11/1443 FJ 0213 Penjualan 421
10/11/1443 KK-0202 Utang Dagang 211
10/11/1443 KK-0202 Kas/Bank 111
10/11/1443 KK-0202 Potongan Pembelian 512
11/11/1443 BP-212 Komputer dan Peralatan Se 134
11/11/1443 BP-212 Kas/Bank 111
11/11/1443 BP-315 Pembelian 511
11/11/1443 BP-315 Utang Dagang 211
12/11/1443 TL-0222 Biaya Telekomunikasi, Listri 523
12/11/1443 TL-0222 Biaya yang Masih Harus Diba 213
14/11/1443 FJ 0214 Kas/Bank 111
14/11/1443 FJ 0214 Pendapatan Service Komput 411
14/11/1443 FJ 0215 Kas/Bank 111
14/11/1443 FJ 0215 Piutang Dagang 112
14/11/1443 FJ 0215 Pendapatan Service Komput 411
14/11/1443 FJ 0215 Penjualan 421
14/11/1443 KM-0103 Kas/Bank 111
14/11/1443 KM-0103 Potongan Penjualan 422
14/11/1443 KM-0103 Piutang Dagang 112
16/11/1443 KM-0104 Kas/Bank 111
16/11/1443 KM-0104 Pendapatan Komisi 611
17/11/1443 FJ 0216 Kas/Bank 111
17/11/1443 FJ 0216 Penjualan 421
17/11/1443 MD-0015 Utang Dagang 211
17/11/1443 MD-0015 Retur Pembelian 513
19/11/1443 OP0025 Kas/Bank 111
19/11/1443 OP0025 Pendapatan yang Diterima 214
19/11/1443 KW-0152 Biaya Telekomunikasi, Listri 523
19/11/1443 KW-0152 Kas/Bank 111
21/11/1443 KM-0105 Kas/Bank 111
21/11/1443 KM-0105 Potongan Penjualan 422
21/11/1443 KM-0105 Piutang Dagang 112
23/11/1443 FJ 0217 Pendapatan yang Diterima 214
23/11/1443 FJ 0217 Pendapatan Sistem Informas 412
25/11/1443 F 354 Persediaan perlengkapan 115
25/11/1443 F 354 Kas/Bank 111
26/11/1443 FJ 0218 Kas/Bank 111
26/11/1443 FJ 0218 Penjualan 421
30/11/1443 KM-0106 Kas/Bank 111
30/11/1443 KM-0106 Piutang Karyawan 117
01/12/1443 KK-0203 Biaya Lain-lain 622
01/12/1443 KK-0203 Kas/Bank 111
02/12/1443 KP-0052 Biaya Dibayar Dimuka 119
02/12/1443 KP-0052 Kas/Bank 111
03/12/1443 KK-0204 Biaya Gaji dan Upah 521
03/12/1443 KK-0204 Kas/Bank 111
05/12/1443 KM-0107 Kas/Bank 111
05/12/1443 KM-0107 Piutang Dagang 112
07/12/1443 FJ 0219 Kas/Bank 111
07/12/1443 FJ 0219 Pendapatan yang Diterima 214
07/12/1443 FJ 0219 Pendapatan Service Komput 411
08/12/1443 FJ 0220 Kas/Bank 111
08/12/1443 FJ 0220 Pendapatan Service Komput 411
08/12/1443 FJ 0221 Piutang Dagang 112
08/12/1443 FJ 0221 Penjualan 421
09/12/1443 NP-315 Persediaan perlengkapan 115
09/12/1443 NP-315 Pembelian 511
09/12/1443 NP-315 Utang Dagang 211
10/12/1443 BP-312 Pembelian 511
10/12/1443 BP-312 Kas/Bank 111
10/12/1443 BP-312 Utang Dagang 211
10/12/1443 MK-0021 Retur Penjualan 423
10/12/1443 MK-0021 Piutang Dagang 112
15/12/1443 KW-0275 Biaya Telekomunikasi, Listri 523
15/12/1443 KW-0275 Kas/Bank 111
15/12/1443 KW-0035 Biaya Telekomunikasi, Listri 523
15/12/1443 KW-0035 Biaya yang Masih Harus Diba 213
15/12/1443 TL-0328 Biaya Telekomunikasi, Listri 523
15/12/1443 TL-0328 Kas/Bank 111
15/12/1443 Seri 00715 Biaya Administrasi dan Um 528
15/12/1443 Seri 00715 Kas/Bank 111
15/12/1443 KK-0205 Utang Dagang 211
15/12/1443 KK-0205 Kas/Bank 111
19/12/1443 NP-306 Persediaan perlengkapan 115
19/12/1443 NP-306 Kas/Bank 111
19/12/1443 NP-306 Utang Dagang 211
21/12/1443 OP 0026 Kas/Bank 111
21/12/1443 OP 0026 Pendapatan yang Diterima 214
23/12/1443 KM-0108 Kas/Bank 111
23/12/1443 KM-0108 Pendapatan Komisi 611
23/12/1443 FJ 0222 Kas/Bank 111
23/12/1443 FJ 0222 Pendapatan yang Diterima 214
23/12/1443 FJ 0222 Pendapatan Service Komput 411
23/12/1443 FJ 0223 Piutang Dagang 112
23/12/1443 FJ 0223 Pendapatan Service Komput 411
23/12/1443 FJ 0223 Penjualan 421
26/12/1443 KK-0206 Utang Dagang 211
26/12/1443 KK-0206 Kas/Bank 111
26/12/1443 KK-0207 Utang Dagang 211
26/12/1443 KK-0207 Kas/Bank 111
29/12/1443 KK-0208 Utang Dagang 211
29/12/1443 KK-0208 Kas/Bank 111
29/12/1443 NK-915 Biaya Angkut Pembelian 514
29/12/1443 NK-915 Kas/Bank 111
30/12/1443 FJ 0224 Piutang Dagang 112
30/12/1443 FJ 0224 Pendapatan Service Komput 411
30/12/1443 FJ 0224 Penjualan 421
30/12/1443 FJ 0225 Piutang Dagang 112
30/12/1443 FJ 0225 Pendapatan Service Komput 411
30/12/1443 FJ 0225 Penjualan 421
30/12/1443 FJ 0226 Piutang Dagang 112
30/12/1443 FJ 0226 Pendapatan Service Komput 411
30/12/1443 FJ 0226 Penjualan 421
30/12/1443 KM-0109 Kas/Bank 111
30/12/1443 KM-0109 Piutang Dagang 112
30/12/1443 KM-0110 Kas/Bank 111
30/12/1443 KM-0110 Piutang Dagang 112
31/12/1443 KM-0111 Kas/Bank 111
31/12/1443 KM-0111 Potongan Penjualan 422
31/12/1443 KM-0111 Piutang Dagang 112
31/12/1443 KM-0112 Kas/Bank 111
31/12/1443 KM-0112 Potongan Penjualan 422
31/12/1443 KM-0112 Piutang Dagang 112
31/12/1443 KK-0209 Utang Dagang 211
31/12/1443 KK-0209 Kas/Bank 111
31/12/1443 KK-0210 Utang Dagang 211
31/12/1443 KK-0210 Kas/Bank 111
31/12/1443 KK-0211 Utang Dagang 211
31/12/1443 KK-0211 Kas/Bank 111
31/12/1443 Py-0001 Kerugian Piutang Tak Tertag 529
31/12/1443 Py-0002 Taksiran kerugian piutang 113
31/12/1443 Py-0003 Ikhtisar Laba Rugi 631
31/12/1443 Py-0004 Persediaan Barang Daganga 114
31/12/1443 Py-0005 Biaya Pemakaian Perlengka 522
31/12/1443 Py-0006 Persediaan Perlengkapan 115
31/12/1443 Py-0007 Biaya Sewa 621
31/12/1443 Py-0008 Sewa Dibayar Dimuka 116
31/12/1443 Py-0009 Biaya Lain-lain 622
31/12/1443 Py-0010 Biaya Yang Masih Harus Diba 213
31/12/1443 Py-0011 Biaya Telekomunikasi, Listri 523
31/12/1443 Py-0012 Biaya Yang Masih Harus Diba 213
31/12/1443 Py-0013 Biaya Dibayar Dimuka 119
31/12/1443 Py-0014 Biaya Asuransi 524
31/12/1443 Py-0015 Biaya Administrasi dan Um 528
31/12/1443 Py-0016 Biaya Dibayar Dimuka 119
31/12/1443 Py-0017 Biaya Gaji dan Upah 521
31/12/1443 Py-0018 Utang Gaji dan Upah 212
31/12/1443 Py-0019 Biaya Depresiasi Bangunan 525
31/12/1443 Py-0020 Akumulasi Depresiasi Bangu 133
31/12/1443 Py-0021 Biaya Depresiasi Komputer 526
31/12/1443 Py-0022 Akumulasi Depresiasi Kompu 135
31/12/1443 Py-0023 Biaya Depresiasi Meubel dan 527
31/12/1443 Py-0024 Akumulasi Depresiasi Meubel 137

- -
 1 Muharram
sampai 30
Dzulhijjah 1443
UNHAS ANTANG
Saksi 2 Debet Kredit
SN 2,000,000
2,000,000
3,920,000
80,000
4,000,000
200,000
2,000,000
2,200,000
37,500,000
10,000,000
27,500,000
900,000
6,000,000
6,900,000
2,000,000
7,150,000
9,150,000
1,050,000
1,050,000
425,000
425,000
700,000
700,000
1,300,000
1,235,000
65,000
300,000
300,000
28,800,000
28,800,000
250,000
250,000
450,000
 450,000
2,000,000
9,400,000
800,000
10,600,000
3,430,000
70,000
3,500,000
300,000
300,000
350,000
350,000
260,000
260,000
150,000
150,000
870,000
870,000
2,185,000
115,000
2,300,000
7,100,000
7,100,000
750,000
750,000
1,000,000
1,000,000
400,000
400,000
1,800,000
1,800,000
3,000,000
3,000,000
6,000,000
6,000,000
980,000
980,000
100,000
 150,000
250,000
500,000
500,000
6,750,000
6,750,000
100,000
300,000
400,000
4,500,000
500,000
4,000,000
140,000
140,000
835,000
835,000
564,000
564,000
375,000
375,000
50,000
50,000
1,000,000
1,000,000
750,000
250,000
500,000
100,000
100,000
1,000,000
1,000,000
150,000
100,000
250,000
16,250,000
250,000
16,000,000
1,000,000
 1,000,000
300,000
300,000
500,000
500,000
280,000
280,000
45,500,000
4,000,000
41,500,000
4,400,000
3,500,000
900,000
5,700,000
5,000,000
700,000
8,200,000
8,200,000
7,100,000
7,100,000
6,477,800
132,200
6,610,000
15,437,500
812,500
16,250,000
1,900,000
1,900,000
27,500,000
27,500,000
27,540,000
27,540,000
1,187,000
1,187,000
4,855,000
4,855,000
21,600,000
21,600,000
 10,000,000
10,000,000
300,000
300,000
1,300,000
1,300,000
3,200,000
3,200,000
1,500,000
1,500,000
3,000,000
3,000,000
11,250,000
11,250,000
5,500,000
5,500,000
3,500,000
3,500,000

- 388,871,000 388,871,000
-
Makassar 9/10/2022
 Home Sirkah Amanah
BUKU BESAR
1 Muharram sampai 30 Dzulhijjah 1443

NAMA AKUN Kas/Bank

BUKTI
NO TANGGAL KETERANGAN DEBET
TRANSAKSI
10/31/2019 Saldo awal 35,500,000
1 02/11/1443 KM-0101 Penerimaan piutang 2,000,000
4 02/11/1443 KM-0102 Penerimaan piutang 3,920,000
11 03/11/1443 FP-104 - -
15 05/11/1443 KK-0201 - -
16 07/11/1443 FJ 0211 - 2,000,000
22 09/11/1443 NK-846 - -
23 09/11/1443 FJ 0213 - 700,000
26 10/11/1443 KK-0202 - -
29 11/11/1443 BP-212 - -
34 14/11/1443 FJ 0214 - 450,000
36 14/11/1443 FJ 0215 - 2,000,000
40 14/11/1443 KM-0103 - 3,430,000
43 16/11/1443 KM-0104 - 300,000
45 17/11/1443 FJ 0216 - 350,000
49 19/11/1443 OP0025 - 150,000
52 19/11/1443 KW-0152 - -
53 21/11/1443 KM-0105 - 2,185,000
59 25/11/1443 F 354 - -
60 26/11/1443 FJ 0218 - 1,000,000
62 30/11/1443 KM-0106 - 400,000
65 01/12/1443 KK-0203 - -
67 02/12/1443 KP-0052 - -
69 03/12/1443 KK-0204 - -
70 05/12/1443 KM-0107 - 980,000
72 07/12/1443 FJ 0219 - 100,000
75 08/12/1443 FJ 0220 - 500,000
83 10/12/1443 BP-312 - -
88 15/12/1443 KW-0275 - -
92 15/12/1443 TL-0328 - -
94 15/12/1443 Seri 00715 - -
96 15/12/1443 KK-0205 - -
98 19/12/1443 NP-306 - -
100 21/12/1443 OP 0026 - 100,000
102 23/12/1443 KM-0108 - 1,000,000
104 23/12/1443 FJ 0222 - 150,000
111 26/12/1443 KK-0206 - -
113 26/12/1443 KK-0207 - -
115 29/12/1443 KK-0208 - -
117 29/12/1443 NK-915 - -
127 30/12/1443 KM-0109 - 8,200,000
129 30/12/1443 KM-0110 - 7,100,000
131 31/12/1443 KM-0111 - 6,477,800
134 31/12/1443 KM-0112 - 15,437,500
138 31/12/1443 KK-0209 - -
140 31/12/1443 KK-0210 - -
142 31/12/1443 KK-0211 - -
hijjah 1443
KODE AKUN 111
POS SALDO Debet

KREDIT SALDO

- 35,500,000
- 37,500,000
- 41,420,000
10,000,000 31,420,000
6,900,000 24,520,000
- 26,520,000
425,000 26,095,000
- 26,795,000
1,235,000 25,560,000
300,000 25,260,000
- 25,710,000
- 27,710,000
- 31,140,000
- 31,440,000
- 31,790,000
- 31,940,000
870,000 31,070,000
- 33,255,000
750,000 32,505,000
- 33,505,000
- 33,905,000
1,800,000 32,105,000
3,000,000 29,105,000
6,000,000 23,105,000
- 24,085,000
- 24,185,000
- 24,685,000
 500,000 24,185,000
835,000 23,350,000
375,000 22,975,000
50,000 22,925,000
1,000,000 21,925,000
250,000 21,675,000
- 21,775,000
- 22,775,000
- 22,925,000
1,000,000 21,925,000
300,000 21,625,000
500,000 21,125,000
280,000 20,845,000
- 29,045,000
- 36,145,000
- 42,622,800
- 58,060,300
1,900,000 56,160,300
27,500,000 28,660,300
27,540,000 1,120,300

Makassar 30 Dzulhijjah 1443

Abdullah
HOME
Sirka
NER
1 Muharram sa
KODE NERACA AWAL
NAMA AKUN POS SALDO
AKUN DEBET KREDIT
111 Kas/Bank Debet 35,500,000 -
112 Piutang Dagang Debet 17,430,000 -
113 Taksiran Kerugian Piutang Debet - 260,000
114 Persediaan Barang Dagangan Debet 74,220,000 -
115 Persediaan perlengkapan Debet 21,000,000 -
116 Sewa Dibayar Dimuka Debet 24,000,000 -
117 Piutang Karyawan Debet 7,500,000 -
119 Biaya Dibayar Dimuka Debet - -
131 Tanah Debet 50,000,000 -
132 Bangunan Debet 225,000,000 -
133 Akumulasi Depresiasi Bangunan Kredit - 45,000,000
134 Komputer dan Peralatan Service Debet 27,700,000 -
135 Akumulasi Depresiasi Komputer d Kredit - 6,000,000
136 Meubel dan Inventaris Kantor Debet 14,000,000 -
137 Akumulasi Depresiasi Meubel dan Kredit - 1,000,000
211 Utang Dagang Kredit - 2,300,000
212 Utang Gaji dan Upah Kredit - 900,000
213 Biaya yang Masih Harus Dibayar Kredit - -
214 Pendapatan yang Diterima Dimuk Kredit - 8,250,000
215 Utang Kredit Opersional Kredit - 20,000,000
221 Utang Kredit Investasi Kredit - -
311 Modal Saham Kredit - 200,000,000
321 Saldo Laba Kredit - 135,200,000
331 Dividen Debet 13,500,000 -
411 Pendapatan Service Komputer Kredit - 69,830,000
412 Pendapatan Sistem Informasi Kredit - 31,250,000
413 Potongan Pendapatan Jasa Debet 1,221,500 -
421 Penjualan Kredit - 185,500,000
422 Potongan Penjualan Debet 8,600,000 -
423 Retur Penjualan Debet 720,000 -
511 Pembelian Debet 145,080,000 -
512 Potongan Pembelian Kredit - 5,740,000
513 Retur Pembelian Kredit - 1,060,000
514 Biaya Angkut Pembelian Debet 4,100,000 -
521 Biaya Gaji dan Upah Debet 36,400,000 -
522 Biaya Pemakaian Perlengkapan Debet - -
523 Biaya Telekomunikasi, Listrik, dan Debet 11,360,000 -
524 Biaya Asuransi Debet 4,800,000 -
525 Biaya Depresiasi Bangunan Debet - -
526 Biaya Depresiasi Komputer dan Pe Debet - -
527 Biaya Depresiasi Meubel dan Inven Debet - -
528 Biaya Administrasi dan Umum Debet 6,750,000 -
529 Kerugian Piutang Tak Tertagih Debet - -
611 Pendapatan Komisi Kredit - 19,891,500
621 Biaya Sewa Debet - -
622 Biaya Lain-lain Debet 3,300,000 -
631 Ikhtisar Laba Rugi Kredit - -
0 - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH 732,181,500 732,181,500
LABA RUGI PERIODE BERJALAN -
BALANCE
 Sirkah Amanah
NERACA LAJUR
1 Muharram sampai 30 Dzulhijjah 1443
NERACA MUTASI NERACA SALDO LABA RUGI
DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET
58,930,300 93,310,000 1,120,300 - -
96,200,000 51,080,000 62,550,000 - -
- 1,187,000 - 1,447,000 -
- 4,855,000 69,365,000 - -
1,800,000 21,600,000 1,200,000 - -
- 10,000,000 14,000,000 - -
- 400,000 7,100,000 - -
6,200,000 1,500,000 4,700,000 - -
- - 50,000,000 - -
- - 225,000,000 - -
- 11,250,000 - 56,250,000 -
300,000 - 28,000,000 - -
- 5,500,000 - 11,500,000 -
- - 14,000,000 - -
- 3,500,000 - 4,500,000 -
61,300,000 63,400,000 - 4,400,000 -
900,000 3,000,000 - 3,000,000 -
- 2,414,000 - 2,414,000 -
7,350,000 250,000 - 1,150,000 -
- - - 20,000,000 -
- - - - -
- - - 200,000,000 -
- - - 135,200,000 -
- - 13,500,000 - -
- 16,050,000 - 85,880,000 -
- 7,100,000 - 38,350,000 -
- - 1,221,500 - 1,221,500
- 87,650,000 - 273,150,000 -
1,209,700 - 9,809,700 - 9,809,700
140,000 - 860,000 - 860,000
 73,100,000 - 218,180,000 - 218,180,000
- 65,000 - 5,805,000 -
- 260,000 - 1,320,000 -
705,000 - 4,805,000 - 4,805,000
15,000,000 - 51,400,000 - 51,400,000
21,600,000 - 21,600,000 - 21,600,000
4,194,000 - 15,554,000 - 15,554,000
- 3,200,000 1,600,000 - 1,600,000
11,250,000 - 11,250,000 - 11,250,000
5,500,000 - 5,500,000 - 5,500,000
3,500,000 - 3,500,000 - 3,500,000
1,550,000 - 8,300,000 - 8,300,000
1,187,000 - 1,187,000 - 1,187,000
- 1,300,000 - 21,191,500 -
10,000,000 - 10,000,000 - 10,000,000
2,100,000 - 5,400,000 - 5,400,000
4,855,000 - 4,855,000 - 4,855,000
- - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
388,871,000 388,871,000 865,557,500 865,557,500 375,022,200
- 50,674,300
425,696,500
 Jam : 12:24

LABA RUGI NERACA AKHIR

HOME
KREDIT DEBET KREDIT
- 1,120,300 -
- 62,550,000 -
- - 1,447,000
- 69,365,000 -
- 1,200,000 -
- 14,000,000 -
- 7,100,000 -
- 4,700,000 -
- 50,000,000 -
- 225,000,000 -
- - 56,250,000
- 28,000,000 -
- - 11,500,000
- 14,000,000 -
- - 4,500,000
- - 4,400,000
- - 3,000,000
- - 2,414,000
- - 1,150,000
- - 20,000,000
- - -
- - 200,000,000
- - 135,200,000
- 13,500,000 -
85,880,000 - -
38,350,000 - -
- - -
273,150,000 - -
- - -
- - -
 - - -
5,805,000 - -
1,320,000 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
21,191,500 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
425,696,500 490,535,300 439,861,000
- - 50,674,300
425,696,500 490,535,300 490,535,300
-
 Sirkah Amanah
LABA RUGI
1 Muharram sampai 30 Dzulhijjah 1443
KODE
NAMA AKUN JUMLAH
AKUN
PENDAPATAN
411 Pendapatan Service Komputer 85,880,000
412 Pendapatan Sistem Informasi 38,350,000
413 Potongan Pendapatan Jasa - 1,221,500
421 Penjualan 273,150,000
422 Potongan Penjualan - 9,809,700
423 Retur Penjualan - 860,000
JUMLAH PENDAPATAN
HPP
511 Pembelian 218,180,000
512 Potongan Pembelian - 5,805,000
513 Retur Pembelian - 1,320,000
514 Biaya Angkut Pembelian 4,805,000

JUMLAH HPP
BEBAN
521 Biaya Gaji dan Upah - 51,400,000
522 Biaya Pemakaian Perlengkapan - 21,600,000
523 Biaya Telekomunikasi, Listrik, dan Air - 15,554,000
524 Biaya Asuransi - 1,600,000
525 Biaya Depresiasi Bangunan - 11,250,000
526 Biaya Depresiasi Komputer dan Peralatan - 5,500,000
527 Biaya Depresiasi Meubel dan Inventaris - 3,500,000
528 Biaya Administrasi dan Umum - 8,300,000
529 Kerugian Piutang Tak Tertagih - 1,187,000
611 Pendapatan Komisi 21,191,500
621 Biaya Sewa - 10,000,000
622 Biaya Lain-lain - 5,400,000
631 Ikhtisar Laba Rugi - 4,855,000
JUMLAH BIAYA OPERASIONAL
LABA BERSIH

Makassar

Abdullah
 Jam : 12:24

ah 1443
TOTAL

###

385,488,800

215,860,000
- 118,954,500
50,674,300

30 Dzulhijjah 1443
 Sirkah Amanah
NERACA
30 Dzulhijjah 1443

KODE AKUN NAMA AKUN JUMLAH

AKTIVA LANCAR
111 Kas/Bank 1,120,300
112 Piutang Dagang 62,550,000
113 Taksiran Kerugian Piutang - 1,447,000
114 Persediaan Barang Dagangan 69,365,000
115 Persediaan perlengkapan 1,200,000
116 Sewa Dibayar Dimuka 14,000,000
117 Piutang Karyawan 7,100,000
119 Biaya Dibayar Dimuka 4,700,000
JUMLAH AKTIVA LANCAR
AKTIVA LANCAR
131 Tanah 50,000,000
132 Bangunan 225,000,000
133 Akumulasi Depresiasi Bangunan - 56,250,000
134 Komputer dan Peralatan Service Komputer 28,000,000
135 Akumulasi Depresiasi Komputer dan Peralatan - 11,500,000
136 Meubel dan Inventaris Kantor 14,000,000
137 Akumulasi Depresiasi Meubel dan Inventaris Kanto- 4,500,000
JUMLAH AKTIVA TETAP
TOTAL AKTIVA
HUTANG
211 Utang Dagang 4,400,000
212 Utang Gaji dan Upah 3,000,000
213 Biaya yang Masih Harus Dibayar 2,414,000
214 Pendapatan yang Diterima Dimuka 1,150,000
215 Utang Kredit Opersional 20,000,000
221 Utang Kredit Investasi -
JUMLAH KEWAJIBAN
EQUITAS
311 Modal Saham 200,000,000
321 Saldo Laba 185,874,300
331 Dividen - 13,500,000
331
JUMLAH EKUITAS
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Makassar

Abdullah
 Jam : 12:24

TOTAL

158,588,300

244,750,000
403,338,300

30,964,000
 372,374,300
403,338,300
-
30 Dzulhijjah 1443
 Sirkah Amanah
LAPORAN ARUS KAS
1 Muharram sampai 30 Dzulhijjah 1443
ARUS KAS OPERASIONAL
112 Piutang Dagang
113 Taksiran Kerugian Piutang
114 Persediaan Barang Dagangan
115 Persediaan perlengkapan
116 Sewa Dibayar Dimuka
117 Piutang Karyawan
119 Biaya Dibayar Dimuka
211 Utang Dagang
212 Utang Gaji dan Upah
213 Biaya yang Masih Harus Dibayar
214 Pendapatan yang Diterima Dimuka
215 Utang Kredit Opersional
Jumlah
ARUS KAS INVESTASI
131 Tanah
132 Bangunan
133 Akumulasi Depresiasi Bangunan
134 Komputer dan Peralatan Service Komputer
135 Akumulasi Depresiasi Komputer dan Peralatan
136 Meubel dan Inventaris Kantor
137 Akumulasi Depresiasi Meubel dan Inventaris Kantor
Jumlah
ARUS KAS PEMBIAYAAN
221 Utang Kredit Investasi
311 Modal Saham
321 Saldo Laba
331 Dividen
Jumlah
SALDO ARUS KAS PERIODE BERJALAN
SALDO AWAL
SALDO AKHIR

Makassar

Abdullah
ah 1443

- 45,120,000
1,187,000
4,855,000
19,800,000
10,000,000
400,000
- 4,700,000
2,100,000
2,100,000
2,414,000
- 7,100,000
-
- 14,064,000

-
-
11,250,000
- 300,000
5,500,000
-
3,500,000
19,950,000

-
-
- 40,265,700
-
- 40,265,700
- 34,379,700
35,500,000
 1,120,300

30 Dzulhijjah 1443
 Sirkah Amanah
LAPORAN PERUBAHAN MODAL AMANAH
30 Dzulhijjah 1443

KODE AKUN NAMA AKUN JUMLAH

EQUITAS AWAL
311 Modal Saham 200,000,000
321 Saldo Laba 135,200,000
331 Dividen - 13,500,000
333 Penyesuian atau Koreksi -
JUMLAH EQUITAS AWAL PERIODE
EQUITAS AKHIR
311 Modal Saham 200,000,000
321 Saldo Laba 135,200,000
331 Dividen - 13,500,000
332 Laba periode berjalan 50,674,300
333 Penyesuian atau Koreksi -
JUMLAH EQUITAS AWAL PERIODE

Makassar

Abdullah
 Jam : 12:24
NAH

TOTAL

321,700,000

372,374,300

30 Dzulhijjah 1443