MODUL PRAKTIKUM
Aplikasi Komputer Akuntansi
(MYOB Multi Currency)
-iii-
KATA PENGANTAR
Alhamdullillah saya panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat dan
karunia-Nya, karena akhirnya saya dapat menyelesaikan Modul Aplikasi Komputerisasi Akuntansi
-iii-
DAFTAR ISI
COVER ......................................................................................................................... i
KATA PENGANTAR................................................................................................... ii
DAFTAR ISI ................................................................................................................. iv
CHAPTER III Setup Opening Balance, Card File dan Inventory .......................... 29
3.1. Setup Opening Balance .......................................................................... 29
3.2. Setup Cards List ..................................................................................... 32
3.3. Setup Saldo AwalCustomer dan Supplier .............................................. 37
3.4. Setup Persediaan (Inventory) ................................................................. 45
-iii-
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER I
MYOB PREMIER V.16 SISTEM MULTI CURRENCY
1
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
2
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
3
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Sistem pengkodean:
Faktur Pembelian : FB-TglBln
Faktur Penjualan : FJ-TglBln
Kas Keluar : KK-TglBln
Kas Masuk : KM-TglBln
- Tampilan Jendela Selamat datang di Myob, untuk membuat data baru klik buttonNext >.
4
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
- Tampil jendela Company Information. Kemudian isi data seperti dibawah ini:
- Klik Next. Kemudian akan tampil jendela New Company File Assistant.
5
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
- Klik Next.
- Pada tampilan jendela New Company File Assistant,Pilih Option yang keduakarena akunnya
menggunakan fasilitas import akun.
6
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
2. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan di gunakan telah digunakan
didalam suatu file text.
- Klik Next. Kemudian tampil Jendela Company File. Tentukan tempat penyimpanan database
perusahaan.
Secara default file tersebut akan disimpan di dalam Folder Instalasi MYOB Premier. Untuk
merubahnya klik >>Change.
- Klik Next.
- Tampil Jendela Conculation.
7
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Setup Assistant: untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk
ke jendela utama (Command Centre) MYOB.
Command Centre: untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini
anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.
8
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information untuk melihat
kembaliperiode akuntansi yang telah di setup. Pilih menu bar SETUP - COMPANY
INFORMATION.
9
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
10
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
5. Klik OK.
6. Klik OK.
2. Klik anak panah di baris singapuredollars (local) atau klik Edit (Alt D).
11
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
3. Ganti kode mata uang dari SGD menjadi IDR, namanya dari SingapureDollarsmenjadi
Rupiah, dan simbolnya dari S$ menjadi Rp (tanpa titik).
4. Klik OK.
5. Kemudian klik edit untuk membuat mata uang lainya, yaitu mata uang USD.
12
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
6. Untuk Mata Uang USD ganti menjadi Exchange Rate menjadi Rp. 13.000.
7. Klik OK.
8. Tampilan daftar uang yang sudah di buat, seperti berikut:
13
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER II
SETUP MODUL ACCOUNTS
- Klik OK.
2. Mengganti mata uang Account Cash (USD) yang semula IDR menjadi mata uang USD
- Klik menu edit, pada tab Detail ganti currency menjadi USD.
- Buat currency exchange Account untuk nilai tukar IDR dengan USD seperti dibawah ini:
14
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
- Maka secara otomatis akan terbentuk account cash (USD) exchange.Lihat daftar account
seperti dibawah ini:
15
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
- Edit akun 1-0111 Cash (USD) Exchange, Account Type ubah menjadi Bank.
16
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Lakukan langkah yang sama untuk pembuatan account yang menggunakan mata uang
asing (USD).
*Catatan: untuk account yang terdapat (exchange) mata uang jangan diubah,tetap
menggunakan rupiah (IDR) karena untuk mengetahui nilai Rupiah dari US$ ke Rp
17
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
- Klik Import
7. Proses impor akan dijalankan oleh MYOB. Kemudian hasil impor akan ditampilkan pada jendela
MYOB Premier. Without error yaitu menampilkan berapa jumlah akun yang berhasil diimpor
tanpa kesalahan. Skipped yaitu jumlah akun yang gagal diimpor.Warnings yaitu akun yang
tetap diimpor dengan beberapa data yang diabaikan.
Catatan :
Untuk melihat log (catatan) hasil import di folder yang sama dengan data MYOB
ditempatkan.
18
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
19
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
20
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
21
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
22
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
23
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
24
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
25
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
2.4.2. Category
MYOB menyediakan satu fasilitas tambahan lagi untuk bisa memisahkan laporan perdevisi,
cabang, tau kategori. Category yang dimaksudkan di sini nantinya kita bisa melihat laporan laba rugi.
Bisa melihat laporan neraca, laporan buku besar, dan per kategori. Selain itu category bisa juga
diklasifikasikan sebagai departemen suatu perusahaan yang bersifat cost centre.
Daftar kategori yang perlu dibuat, seperti berikut:
Categories ID Categories Name
L Local
O Overseas
- Setup Category Pilih menu List categoryNew
26
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
27
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
28
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER III
SETUP OPENING BALANCE , CARD FILE dan INVENTORY
29
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
30
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
31
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
32
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
33
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
a. Data Customer
- Pilih menu Card File – Card List
- pilih jenis Customer – New.
- Isi data seperti gambar dibawah ini:
Card Type : Customer
Country : Indonesia
Currency : IDR
34
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
b. Data Supplier
- Pilih menu Card File – Card List
- pilih jenis Supplier – New.
- Isi data seperti gambar dibawah ini:
Card Type : Supplier
Country : Indonesia
Currency : IDR
35
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
36
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
37
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
38
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
39
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
40
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
41
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
42
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
43
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
44
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
45
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
46
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
47
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
- klik OK.
- Lakukan langkah yang sama untuk item berikutnya
*Untuk item S01Pilihan I Inventory tidah di isi karena tidak dijadikan persediaan.
48
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
49
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
8. Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun persediaan pada
kolom Account!
50
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
9. Tekan CTRL + R untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory di atas.
Nilai harus
sama
dengan
neraca
saldo awal
51
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER IV
TRANSAKSI JURNAL DAN BANKING
Pencatatan transaksi jurnal umum yang biasa dilakukan pada pembukuan manual, di MYOB
transaksi tersebut diinput di dalammenu Record Journal Entry.
Yang perlu diperhatikan dalam menginput jurnal dalam menu Record Journal Entry:
Pilihan Tax Inclusiveapabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak.
Ketikkan tanggal pada bagian Date, format tanggal mengikuti settingkomputer.
Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut.
Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di debet/kredit.
Perhatikan jurnal apakah sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal nol (0) pada
Out of Balance.
Tekan Tombol Record untuk Menyimpan.
Penyelesaian:
- Pilih Modul Account Transfer Money
- Isi data seperti tampak pada gambar di bawah ini:
52
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih modul Accounts → Transfer Money
Isikan data transaksi seperti pada gambar di bawah ini:
53
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record.
54
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih modul Banking → Receive Money
Isikan data transaksi tersebut
55
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
Penyelesaian:
Pilih modul Account → Record Jurnal Entry
Isikan data transaksi tersebut
56
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
57
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih modul Account → Record Jurnal Entry
Isikan data transaksi tersebut
Catatan: currency ubah menjadi USD
58
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
Penyelesaian:
Pilih modul Accounts → Record Jurnal Entry
Isikan data transaksi tersebut
59
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
60
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih modul Accounts → Record Jurnal Entry
Isikan data transaksi tersebut
Klik Record.
61
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesain:
Pilih Modul Account Record Jurnal Entry
Isikan Datanya sesuai dengan data berikut :
Klik currency, pada jendela Exchange Rate bagian currency rubah menjadi IDR klik OK.
62
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Save.
63
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER V
TRANSAKSI PURCHASE
64
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih Modul purchasesEnter Purchases.
Klik Changes To Bill.
Ubah tampilan layout menjadi item.
Unceklist Tax Inclusive.
Isikan data transaksi purchase.
Pastikan rate yang digunakan : USD.
Pilih Category menjadi L.
Klik Record.
65
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih Modul purchases Enter Purchases.
Klik Changes To Bill.
Ubah tampilan layout menjadi item.
Unceklist Tax Inclusive.
Isikan data transaksi purchase.
Pastikan rate yang digunakan : IDR.
Pilih Category menjadi L.
Klik Record.
66
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
67
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih Modul purchases Enter Purchases.
Klik Changes To Bill.
Ubah tampilan layout menjadi SERVICE.
Isikan data transaksi purchase.
Pilih Category menjadi O.
Ganti rate Rp 12.000
Catatan: diasumsikan pada tanggal 02 Januari 2016 harga kurs dollar mengalami
penurunan menjadi Rp 12.000.
68
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
KWITANSI
Nomor : FPB001
Tanggal : 10 Januari 2016
69
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
KWITANSI
Nomor : FPB002
Tanggal : 11 Januari 2016
70
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Klik Modul Purchases Pay Bills Isi kolom sesuai transaksi Record
71
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
KWITANSI
Nomor : FPB003
Tanggal : 11 Januari 2016
72
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record
KWITANSI
Nomor : FPB004
Tanggal : 12 Januari 2016
73
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
74
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesain:
Pilih Modul purchases Enter Purchases.
Klik Changes To Bill.
Pilih layout menjadi Item.
Ubah Supplier menjadi PT Al Khairun.
Buatlah Faktur Retur terlebih dengan cara menginputjumlah yang diretur dengan tanda (-).
Isikan data transaksi purchase.
75
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Pada tab Returns & Debits klik button Retur Receive Refund.
76
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
77
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
78
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER VI
TRANSAKSI SALES
Pada Bab ini akan dibahas tentang penjualan. Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa. Pada
modul Penjualan hampir sama dengan modul pembelian. Bila anda sudah memahami modul
pembelian, pasti akan mudah memahami modul penjualan.
6.1. Fasilitas Pencatatan Pada Menu Sales
Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan MYOBterdiri dari:
1. QUOTE
Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan. Penginputan
dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang
yang berkurang.
2. ORDER
Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang d ilakukan antara
pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika
terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.
3. INVOICE
Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan
dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan
menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka maupun
pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid To
Daydiisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.
4. Receive Payment
Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas
invoicemaupun penerimaan pembayaran uang muka atas Orderataupun Invoice.
FAKTUR
Nomor : FJ0101 Dijual Kepada : PT SAZ
Tanggal : 01 Januari 2016 Termin : 2/10, n/30
No Order :-
79
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih Modul sales Enter Sales
Ubah Layout Menjadi Item
Pilih Tab Invoice Pilih Peanggan Atas Nama PT SAZ
Pilih Term menjadi In a Given # of a Days
Input data transaksi penjualan.
80
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
FAKTUR
Nomor : FJ0201 Dijual Kepada : Herlina
Tanggal : 02 Januari 2016 Termin : COD
No Order :-
Disetujui oleh
Penyelesaian:
Pilih Modul sales Enter Sales
Ubah Layout Menjadi Service
Pilih Tab Invoice Pilih Peanggan Atas Nama Herlina
Pilih Term menjadi C.O.D
81
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
3. Transaksi sales untuk pengembalian barang yang rusak (Return & Credit)
82
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Pada tanggal 15 Januari 2016 customer atas nama PT. SAZ mengembalikan barang yang rusak
(Return & Credit) berdasarkan transaksi tanggal 01 Januari 2016 (FJ0101). Untuk retur PT.
SAZ menginginkan pengurangan piutang atas retur yang terjadi. Dengan rincian sebagai
berikut:
Jenis Barang Jumlah Harga Jual Category Total Jual
P01 1 US$260 L US$260
Total US$260
Total Pajak US$26
Total Setelah Pajak US$286
Penyelesaian:
Pilih Modul Sales Enter Sales
Ubah jenis layout menjadi item.
Input data transaksi retur. Myob tidak menyediakan kolom untuk retur ,maka dari itu diketik
dengan Angka – (minus).
Untuk mengurangi piutang PT. SAZ dari proses retur, maka menggunakan fasilitas apply to sales.
Pilih menu Sales pilih Sales register
83
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
84
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Penyelesaian:
Pilih Sales Receive Payment.
85
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record.
Nomor : FPJ002
Tanggal : 17 Januari 2016
86
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
(...) (...)
Penyelesaian:
Pilih Sales Receive Payment.
87
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Klik Record.
88
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
CHAPTER VII
STUDI KASUS MULTI CURRENCY
89
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
90
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
Setup Persediaan
Item B01 B02
Name Belajar Algoritma Genetika Mahir Menggunakan Visual Basic
Min. Level 3 3
Selling Price Rp 85.000 Rp 105.000
Price Level USD US $8 US $10
Unit Pcs pcs
Setup Opening Balance Inventory
Inventory Journal IJ000001
Date 01-01-2017
Memo Inventory Opening Balance
Item# B01 B02
Name Belajar Algoritma Genetika Mahir Menggunakan Visual Basic
Quantity 5 5
Unit Cost Rp 80.000 Rp 100.000
91
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
2. Tanggal 4 Januari 2017 perusahaan melakukan transfer antar kas dengan nomor transaksi TR-
0401 sejumlah Rp 1.350.000,- diterima dari Bank BCA ke kas kecil (Petty Cash).
3. Tanggal 20 Januari 2017 pemilik perusahaan melakukan setoran modal melalui bank BCA
dengan nomor transaksi KM2301 sebesar Rp 15.000.000,-.
4. Pada tanggal 21 Januari 2017 PT. Elzandra dengan no faktur FJ2101 membeli dua jenis barang
kepada perusahaan secara kredit dengan uang muka sebesar Rp 50.000. Dengan rincian barang
sebagai berikut : (pajak: VAT 10%, promised date : 09/01/2017, terms : in a Given # of Days
(Net. 30).
Jenis Barang Jumlah Harga Jual Kategori
B01 3 Rp 85.000 L
B02 3 Rp 105.000 L
5. Tanggal 22 Januari 2017 PT Sinar Ilmu melunasi piutang usaha dengan nomor invoice INV-01
sebesar US$ 150 melalui Bank (USD) dengan nomor transaksi KM2201.
92
Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB M ulti Currency)
DAFTAR PUSTAKA
93