Toko Antara memiliki transaksi pada bulan Mei 2018 sebagai berikut:

Mei 1 Dibeli barang dagangan dari PD AMAN, seharga Rp3.600.000,00 dengan syarat
pembayaran 2/10, n/30. Faktur No. 001. = J. Pembelian,
3 Dikeluarkan cek untuk membeli barang dagangan seharga Rp1.500.000,00 dengan
mendapat potongan tunai 5%. BKK.001 = J. Pengeluaran kas
4 Dibeli dari PT. INDAH perlengkapan seharga Rp250.000,00 dan Peralatan seharga
Rp750.000,00 Faktur No. 002 = J. Pembelian
5 Dibeli barang dagangan dari CV. SENTOSA, seharga Rp2.500.000,00 syarat pembayaran
2/15, n/30. Faktur No. 003 = J. Pembelian
7 Dikeluarkan Nota Debet No. 001 kepada CV. SENTOSA, untuk barang yang dikembalikan
karena rusak seharga Rp150.000,00 = J. Umum
9 Dibeli barang dagangan dari CV. MAKMUR, seharga Rp2.800.000,00 syarat pembayaran
2/10, n/30. Faktur No. 004. = J. Pembelian
10 Dibayar beban angkut pembelian barang sebesar Rp125.000,00 BKK.002 = J.
Pengeluaran
11 Dikeluarkan cek untuk melunasi Faktur No. 001 atas pembelian tanggal 1 Mei kepada PD.
Aman. BKK.003 = J. Pengeluaran kas
12 Dikeluarkan Nota Debet No. 002 kepada CV. MAKMUR, untuk barang yang dikembalikan
karena rusak seharga Rp200.000,00 = J umum
14 Dibeli tunai perlengkapan seharga Rp200.000,00 dan peralatan seharga Rp300.000,00
BKK.004 = J. Pengeluaran kas
16 Dibayar per kas gaji bagian toko Rp600.000,00 BKK.005 = J. Pengeluaran kas
20 Dikeluarkan cek untuk melunasi Faktur No. 003 atas pembelian tanggal 5 Mei kepada CV.
SENTOSA, BKK. No.006 = J. Pengeluaran kas
23 Dilunasi hutang kepada PD. PERMATA sebesar Rp1.200.000,00 BKK. = J. Pengeluaran kas
27 Dikeluarkan cek untuk melunasi Faktur No. 004 atas pembelian tanggal 9 Mei kepada CV.
MAKMUR, BKK.008 = J. Pengeluaran kas
30 Dibayar Iklan untuk 12 kali penerbitan sebesar Rp900.000,00 BKK. 010 = J. pengeluaran
30 Dibeli barang dagangan CV. AMAN, seharga Rp2.250.000,00 syarat pembayaran
2/10,n/30 Faktur No.005 = J. Pembelian