BUKU KAS HARIAN USAHA DAGANG BUMDES MERPATI PUTIH

BULAN : DESEMBER

PENERIMAAN PENGELUARAN / UANG KELUAR

Modal BUMDESA
Jumlah Uang Pembelian Penarikan Jumlah Uang
No Tanggal Transaksi Uraian Transaksi Pendapatan Tarik dari Rek. Tabungan Hutang ke Modal Setor ke Rek. Piutang / Bayar hutang Modal dari Pembelian Honor Biaya Lain- Saldo Kas
Hibah Aset Hibah Pihak Masuk Persediaan Tabungan Sewa Kantor ATK Transportasi Konsumsi Keluar
Nomer Bukti penjualan Bank Masyarakat pihak lain Modal DESA Bantuan Bank tagihan ke pihak lain desa Inventaris Pengurus Lain
DESA Lain barang Masyarakat
PEMPROV

Saldo awal -

1 Monday, July 10, 2017 01/KM/VII/2017 Terima Modal dari Desa 50,000 50,000 - 50,000

2 Monday, July 10, 2017 02/KK/VII/2017 Setor ke rekening - 50,000 50,000 -

3 10 Juli 2017 03/KM/VII/2017 Terima dari rekening Bank 10,000 10,000 - 10,000
Belanja inventaris Meja 4 bh @Rp. 500, Kursi
4 11 juli 2017 04/KK/VII/2017 - 2,900 2,900 7,100
4 bh @Rp. 100, lemari 1 bh @Rp. 500
5 12 Juli 2017 05/KK/VII/2017 Pembelian Asam 700 Kg @ Rp.10 - 7,000 7,000 100

13 Juli 2017 06/KK/VII/2017 Setor ke rekening - 100 100 -

Terima Hasil penjualan Asam sebnayak 700
14 Juli 2017 07/KM/VII/2017 10,500 10,500 - 10,500
Kg @ Rp.15
15 Juli 2017 08/KK/VII/2017 Setor ke rekening - 10,500 10,500 -

15 Juli 2017 09/KM/VII/2017 Terima dari rekening Bank 1,500 1,500 - 1,500

Belanja ATK dengan rincian…….. sebesar

15 Juli 2017 10/KK/VII/2017 - 500 500 1,000
Rp.500
Biaya Transport dengan rincian…… sebesar
16 Juli 2017 11/KK/VII/2017 - 600 600 400
Rp.600
30 Juli 2017 12/KK/VII/2017 Bayar honor pengurus dgn rincian ……. - 400 400 -
Sebesar Rp.400
- - -

Total Transaksi bulan berjalan 10,500 11,500 - - 50,000 - - - 72,000 60,600 - 7,000 - - - 2,900 - 400 500 600 - - 72,000 -
 BUMDESA : MERPATI PUTIH
BUKU REKENING BANK
KECAMATAN : …..KABUPATEN…………
BULAN : DESEMBER 2018

BANK :
No. Rek. :
Tanggal Pemasukan Pengeluaran
No. Keterangan Transaksi Saldo
Transaksi Setoran ke Rek Bank Bunga Bank Penarikan Pajak Administrasi
Saldo awal Transaksi -
1 10-Jul-17 Terima dari Kas Umum 50,000 50,000
2 10-Jul-17 Tarik Dari rek 10,000 40,000
3 13 Juli 2017 Terima dari Kas Umum 100 40,100
4 15 Juli 2017 Terima dari Kas Umum 10,500 50,600
5 15 Juli 2017 Tarik Dari rek 1,500 49,100
6 25 Juli 2017 Pendapatan Bunga 10 49,110
7 25 Juli 2017 Biaya Pajak 1 49,109
8 25 Juli 2017 Biaaya Administrasi 5 49,104
9 49,104
49,104
49,104
49,104
Total Transaksi Bulan Ini 60,600 10 11,500 1 5 49,104
4.2.1. 5.2.1. 5.2.2.

Diketahui dan Disetujui Oleh : Dibuat Oleh :

( ) ( ) ( )
PENGAWAS BUMDESA KETUA BUMDESA Bendahara BUMDESA
 BUMDESA : MERPATI PUTIH
LAPORAN LABA - RUGI USAHA DAGANG
DESA………..KECAMATAN………….KABUPATEN………….
PER TANGGAL 31 JULI 2017

URAIAN
4. PENDAPATAN
4.1 Pendapatan / laba kotor
4.1.1. Penjualan 10,500
4.1.2. Harga Pokok Penjualan 7,000
Total Laba Kotor 3,500

4.2. Pendapatan Non Operasional

4.2.1. Bunga Bank ............ 10
4.2.2. Pendapatan non operasional lainnya
Total Pendapatan Non Operasional 10

TOTAL PENDAPATAN 3,510

5. BIAYA
5.1. Biaya Operasional :
5.1.1. Honor Pengurus 400
5.1.2. ATK 500
5.1.3. Transportasi 600
5.1.4. Konsumsi
5.1.5. Amortisasi Sewa Kantor
5.1.6. Penyusutan inventaris 48
5.1.7. Biaya Lain-Lain

5.2. Biaya Non Operasional

5.2.1. Pajak Bunga Bank ............... 1
5.2.2. Administrasi Bank .............. 5

TOTAL BIAYA 1,554

LABA/RUGI 1,956
 DAFTAR INVENTARIS
BUMDESA : ............................
DESA…………KECAMATAN……………..KABUPATEN………….
BUKU INVENTARIS
PER TANGGAL : 31 JULI 2017
Umur Penyusutan Penyusutan
Tanggal Bukti Harga Satuan Nilai Inventaris Penyusutan Akumulasi
No. Nama Inventaris Unit Barang s/d Bulan Bulan Nilai Buku KETERANGAN
Pembelian Pembelian (Rp) (Rp) Per Bulan Penyusutan
(Bln) Lalu Sekarang

1.5.1. 5.1.6. 1.5.2.

1 2 3 4 5 6 7 8 9=7/8 10 11 12 = 10 + 11 13 = 7 - 12
1 Meja 11 Juli 2017 04/KK/VII/2017 4 500 2,000 60 33.333333333 0 33 33 1,967
2 Kursi 11 Juli 2017 04/KK/VII/2017 4 100 400 60 6.6666666667 0 7 7 393
3 Lemari 11 Juli 2017 04/KK/VII/2017 1 500 500 60 8.3333333333 0 8 8 492

JUMLAH 2,900 48 48 2,852

Diketahui dan Disetujui Oleh : Dibuat Oleh :

( ) ( ) ( )
PENGAWAS BUMDESA KETUA BUMDESA SEKRETARIS BUMDESA
 BUMDESA : MERPATI PUTIH
LAPORAN NERACA USAHA DAGANG
PER TANGGAL : ....................

AKTIVA Rp. PASIVA Rp.

1. HARTA 2. HUTANG
1.1. Kas 2.1. Tabungan Masyarakat
1.1.1. Kas (Uang tunai) - 2.2. Hutang ke pihak lain
Total Kas - 2.3. Dana Pendidikan
2.4. Bonus pengurus
1.2. Bank
1.2.1. Bank ........... 49,104 Total Hutang -
1.2.2. Bank ...........

Total Bank 49,104

1.3. Piutang /Tagihan 3. MODAL

1.3.1. Piutang / tagihan kepada ....... 3.1. Modal dari Desa 50,000
3.2. Modal dari Bantuan PEMPROV
3.3. Modal dari Hibah Aset Desa
Total Piutang / Tagihan - 3.4. Modal dari Hibah Pihak Lain

1.4. Persediaan Barang

Total Persediaan Barang

3.5. Laba/Rugi Tahun Lalu
1.4. Biaya Dibayar Dimuka 3.6. Laba/Rugi Tahun Berjalan 1,956
1.4.1. Sewa Kantor - Total Modal
1.4.2. Akumulasi Amortisasi -/- - 51,956
Nilai Buku -

1.5. Inventaris
1.5.1. Nilai Inventaris 2,900
1.5.2. Akumulasi Penyusutan -/- 48
Nilai Buku Inventaris 2,852

1.6. Aktiva Tetap

1.6.1. Nilai Aktiva Tetap
1.6.2. Akumulasi Penyusutan

1.7. Rupa-rupa Aktiva

(Selisih Pencatatan)

TOTAL AKTIVA 51,956 TOTAL PASIVA 51,956

...................................................., 20......

Diketahui dan Disetujui Oleh : Dibuat Oleh :

( ) ( )
PENGAWAS BUMDESA KETUA BUMDESA BENDAHARA BUMDESA
 BUMDESA : MERPATI PUTIH
KECAMATAN …………….KABUPATEN…………..
BUKU BIAYA DIBAYAR DI MUKA
PER TANGGAL : 31 DESEMBER 2018

Masa
Manfaat
Amortisasi Amortisasi Amortisasi Akumulasi
Tanggal Bukti Nilai Keteranga
No Keterangan Transaksi Nilai Transaksi per s/d Bulan
Transaksi Transaksi Buku n
(Bln) Bulan Bulan lalu Sekarang Amortisasi

1.4.1. 5.1.5. 1.4.2.

1 2 3 4 5 6 7=5/6 8 9 10 = 8 + 9 11 = 5 - 10
1 12 0 - - -

TOTAL - 12 - - - - - -

Diketahui dan Disetujui Oleh : Dibuat Oleh :

( ) ( ) ( )
PENGAWAS BUMDESA KETUA BUMDESA SEKRETARIS BUMDESA
 KARTU STOCK ASAM
BULAN DESEMBER 2018

STOK
TANGGAL KETERANGAN SISA
MASUK KELUAR
12-Dec-18 Beli asam dari masyarakat 700 700
12-Dec-18 Jual asam ke Suplier PT. Tanpa Joker 700 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0