STIE YAPIS DOMPU

DAFTAR PERKIRAAN
PER 31 JANUARI 2019

KODE POS POS

NAMA PERKIRAAN DEBIT KREDIT
PERKIRAAN SALDO LAPORAN
1-000 HARTA - -
1-100 HARTA LANCAR - -
1-110 Kas DB NRC Rp 55,000,000
1-120 Piutang Usaha DB NRC Rp 45,100,000
1-130 Perlengkapan DB NRC Rp 17,500,000
1-140 Asuransi Dibayar Dimuka DB NRC Rp 6,000,000
1-150 Iklan Dibayar Dimuka DB NRC Rp 2,500,000
1-200 HARTA TETAP
1-210 Kendaraan DB NRC Rp 150,000,000
1-220 Akumulasi Penyusutan Kendaraan KR NRC Rp 58,000,000
1-230 Gedung DB NRC Rp 350,000,000
1-240 Akumulasi Penyusutan Gedung KR NRC Rp 136,000,000
1-250 Tanah DB NRC Rp 450,000,000
2-000 KEWAJIBAN - -
2-100 Hutang Usaha KR NRC Rp 35,000,000
2-200 Hutang Gaji KR NRC Rp 7,000,000
2-210 Hutang Lain-lain KR NRC Rp 820,100,000
3-000 CAPITAL - -
3-100 Modal Pemilik KR NRC Rp 20,000,000
3-210 Prive Pemilik DB NRC
4-000 PENDAPATAN - -
4-100 Pendapatan Jasa KR LR
4-200 Pendapatan Lain-lain KR LR
5-000 BEBAN - -
5-100 BEBAN OPERASIONAL - -
5-110 Beban Gaji DB LR
5-120 Beban Listrik DB LR
5-130 Beban Perlengkapan DB LR
5-140 Beban Iklan DB LR
5-200 BEBAN ADMINISTRASI - -
5-210 Beban Asuransi DB LR
5-220 Beban Penyusutan Kendaraan DB LR
5-230 Beban Penyusutan Gedung DB LR
5-300 Beban LAIN-LAIN - -
5-310 Beban Rupa-rupa DB LR
SALDO AKHIR Rp 1,076,100,000 Rp 1,076,100,000
 STIE YAPIS DOMPU
JURNAL UMUM
PERIODE 31 JANUARI 2019

KODE KODE KODE

TANGGAL PERKIRAAN DEBIT KREDIT
1 2 AKUN
11-150 1 Januari 01 Err:501 1-150 2,000,000
03-100 0 Januari 01 Err:501 3-100 2,000,000
15-120 1 Januari 03 Err:501 5-120 10,000
11-110 1 Januari 03 Err:501 1-110 10,000
15-210 1 Januari 05 Err:501 5-210 1,000,000
01-110 0 Januari 06 Err:501 1-110 1,000,000
13-210 1 Januari 07 Err:501 3-210 2,000,000
01-110 0 Januari 08 Err:501 1-110 2,000,000
01-000 0 Januari 09 Err:501 1-000
21-000 2 Januari 10 Err:501 1-000
01-000 0 Januari 11 Err:501 1-000
01-000 0 Januari 12 Err:501 1-000
JUMLAH 5,010,000 5,010,000
 KET

setoran modal
setoran modal
Bayar gaji
Bayar gaji

Pengambilan Pribadi oleh Pemilik

Pengambilan Pribadi oleh Pemilik
 STIE YAPIS DOMPU
BUKU BESAR
PERIODE 31 JANUARI 2019

Kode Perkiraan : 1-110 Pos Saldo :

Nama Perkiraan: Err:501 Saldo Awal :

NO TANGGAL KETERANGAN DEBIT KREDIT

1 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
2 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
3 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
4 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
5 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
6 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
7 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
8 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
9 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
10 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
11 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
12 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
13 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
14 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
15 Err:501 Err:501 Err:501 Err:501
Err:501
Rp 55,000,000

SALDO
Rp. 54,990,000
 STIE YAPIS DOMPU
NERACA SALDO
PERIODE 31 JANUARI 2019

Neraca Saldo
Kode Perkiraan Perkiraan Pos Saldo
Debet
1-000 HARTA
1-100 HARTA LANCAR
1-110 Kas DB Rp 51,990,000
1-120 Piutang Usaha DB Rp 45,100,000
1-130 Perlengkapan DB Rp 17,500,000
1-140 Asuransi Dibayar Dimuka DB Rp 6,000,000
1-150 Iklan Dibayar Dimuka DB Rp 4,500,000
1-200 HARTA TETAP
1-210 Kendaraan DB Rp 150,000,000
1-220 Akumulasi Penyusutan Kendaraan KR
1-230 Gedung DB Rp 350,000,000
1-240 Akumulasi Penyusutan Gedung KR
1-250 Tanah DB Rp 450,000,000
2-000 KEWAJIBAN
2-100 Hutang Usaha KR
2-200 Hutang Gaji KR
2-210 Hutang Lain-lain KR
3-000 CAPITAL -
3-100 Modal Pemilik KR
3-210 Prive Pemilik DB Rp 2,000,000
4-000 PENDAPATAN
4-100 Pendapatan Jasa KR
4-200 Pendapatan Lain-lain KR
5-000 BEBAN
5-100 BEBAN OPERASIONAL
5-110 Beban Gaji DB Rp 0
5-120 Beban Listrik DB Rp 10,000
5-130 Beban Perlengkapan DB Rp 0
5-140 Beban Iklan DB Rp 0
5-200 BEBAN ADMINISTRASI
5-210 Beban Asuransi DB Rp 1,000,000
5-220 Beban Penyusutan Kendaraan DB Rp 0
5-230 Beban Penyusutan Gedung DB Rp 0
5-300 Beban LAIN-LAIN
5-310 Beban Rupa-rupa DB Rp 0
JUMLAH Rp 1,078,100,000
Neraca Saldo
Kredit

Rp 58,000,000

Rp 136,000,000

Rp 35,000,000
Rp 7,000,000
Rp 820,100,000

Rp 22,000,000

Rp 0
Rp 0

Rp 1,078,100,000
 STIE YAPIS DOMPU
PENYESUAIAN
PERIODE 31 JANUARI 2019

KODE
TANGGAL PERKIRAAN DEBIT KREDIT
AKUN
Err:501 1-110
Err:501 1-140
Err:501 1-130
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
Err:501
 STIE YA
NERA
PERIODE 31

KODE POS NERACA SALDO

PERKIRAAN
PERKIRAAN SALDO DEBIT KREDIT
1-000 HARTA
1-100 HARTA LANCAR
1-110 Kas DB Rp 51,990,000
1-120 Piutang Usaha DB Rp 45,100,000
1-130 Perlengkapan DB Rp 17,500,000
1-140 Asuransi Dibayar Dimuka DB Rp 6,000,000
1-150 Iklan Dibayar Dimuka DB Rp 4,500,000
1-200 HARTA TETAP
1-210 Kendaraan DB Rp 150,000,000
1-220 Akumulasi Penyusutan Kendaraan KR Err:501
1-230 Gedung DB Rp 350,000,000
1-240 Akumulasi Penyusutan Gedung KR Err:501
1-250 Tanah DB Rp 450,000,000
2-000 KEWAJIBAN
2-100 Hutang Usaha KR Err:501
2-200 Hutang Gaji KR Err:501
2-210 Hutang Lain-lain KR Err:501
3-000 CAPITAL
3-100 Modal Pemilik KR Err:501
3-210 Prive Pemilik DB Err:501
4-000 PENDAPATAN
4-100 Pendapatan Jasa KR Err:501
4-200 Pendapatan Lain-lain KR Err:501
5-000 BEBAN
5-100 BEBAN OPERASIONAL
5-110 Beban Gaji DB Err:501
5-120 Beban Listrik DB Err:501
5-130 Beban Perlengkapan DB Err:501
5-140 Beban Iklan DB Err:501
5-200 BEBAN ADMINISTRASI
5-210 Beban Asuransi DB Err:501
5-220 Beban Penyusutan Kendaraan DB Err:501
5-230 Beban Penyusutan Gedung DB Err:501
5-300 Beban LAIN-LAIN
5-310 Beban Rupa-rupa DB Err:501
Rp. 1,078,100,000 Rp. 1,078,100,000
rugi
 STIE YAPIS DOMPU
NERACA LAJUR
PERIODE 31 JANUARI 2019

PENYESUAIAN NERACA SALDO DISESUAIKAN POS LABA RUGI

DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT LAPORAN DEBIT KREDIT

Rp. 0 Rp. 0 Rp. 51,990,000 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Rp. 45,100,000 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Rp. 17,500,000 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Rp. 6,000,000 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Rp. 4,500,000 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Rp. 150,000,000 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Rp. 350,000,000 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Rp. 450,000,000 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC
Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 NRC

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501
Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501
Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Rp. 1,000,000

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501
Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 LR Err:501 Rp. 0

Rp. 0 Rp. 0 Err:501 Err:501 Rp. 1,010,000 Rp. 0
Rp. 0 Rp. 1,010,000
Rp. 1,010,000 Rp. 1,010,000
 NERACA
DEBIT KREDIT

Rp. 51,990,000
Rp. 45,100,000
Rp. 17,500,000
Rp. 6,000,000
Rp. 4,500,000

Rp. 150,000,000
Err:501
Rp. 350,000,000
Err:501
Rp. 450,000,000

Err:501
Err:501
Err:501

Err:501
Err:501

Rp. 1,077,090,000 Rp. 1,078,100,000

Rp. 1,010,000 Rp. 0
Rp. 1,078,100,000 Rp. 1,078,100,000
 STIE YAPIS DOMPU
LABA RUGI
PERIODE 31 JANUARI 2019

KODE
NAMA PERKIRAAN
PERKIRAAN
4-000 PENDAPATAN
4-100 Pendapatan Jasa Rp. 0
4-200 Pendapatan Lain-lain Rp. 0
Jumlah Pendapatan
5-110 Beban Gaji Rp. 0
5-120 Beban Listrik Rp. 10,000
5-130 Beban Perlengkapan Rp. 0
5-140 Beban Iklan Rp. 0
Rp. 0
Rp. 0
Jumlah Beban Operasional Rp. 10,000
5-210 Beban Asuransi Rp. 100,000
5-220 Beban Penyusutan Kendaraan Rp. 0
5-230 Beban Penyusutan Gedung Rp. 0
Rp. 0
Rp. 0
Rp. 0
Jumlah Beban Administrasi Rp. 100,000
Jumlah Beban
Rugi Rp. 110,000
Rp. 0

Rp. 110,000
 STIE YAPIS DOMPU
PERUBAHAN MODAL
PERIODE 31 JANUARI 2019

Modal Awal Rp. 22,000,000

Penambahan/Pengurangan Modal
Rugi Rp. 110,000
Prive Rp. 2,000,000
Pengurangan Modal -Rp. 110,000
Rp. 21,890,000
 STIE YAPIS DOMPU
NERACA
PER 31 JANUARI 2019

KODE NAMA
PERKIRAAN PERKIRAAN
1-100 HARTA LANCAR
1-110 Kas Rp. 51,990,000
1-120 Piutang Usaha Rp. 45,100,000
1-130 Perlengkapan Rp. 17,500,000
1-140 Asuransi Dibayar Dimuka Rp. 6,000,000
1-150 Iklan Dibayar Dimuka Rp. 9
JUMLAH HARTA LANCAR Rp. 120,590,009

1-200 HARTA TETAP

1-210 Kendaraan Rp. 150,000,000
1-220 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp. 58,000,000
NILAI BUKU KENDARAAN Rp. 92,000,000

1-230 Gedung Rp. 350,000,000

1-240 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp. 136,000,000
NILAI BUKU GEDUNG Rp. 214,000,000

1-250 Tanah Rp. 450,000,000

JUMLAH HARTA TETAP Rp. 756,000,000

TOTAL HARTA Rp. 876,590,009

2-000 KEWAJIBAN
2-100 Hutang Usaha Rp. 35,000,000
2-200 Hutang Gaji Rp. 7,000,000
2-210 Hutang Lain-lain Rp. 820,100,000
JUMLAH KEWAJIBAN Rp. 862,100,000

3-000 CAPITAL
3-100 Modal Pemilik Rp. 22,000,000

JUMLAH MODAL Rp. 22,000,000

TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL Rp. 884,100,000