UP.

MA
PERIODE DES
UP. MAKARYO
DE DESEMBER 2015
 CHART OF ACCOUNT
KODE AKUN NAMA AKUN SN
1-000 KAS Dr
1-100 Piutang Dagang Dr
1-150 Cadangan Piutang Tak Tertagih Cr
1-200 Persediaan Bahan Baku Dr
1-300 Persediaan PDP Dr
1-400 Persediaan Produk Jadi Dr
1-500 Bahan Habis Pakai Kantor Dr
1-600 Aset Lancar Lain-Lain Dr
1-700 Tanah Dr
1-810 Gedung Pabrik Dr
1-815 Akumulasi Depresiasi Gedung Pabrik Cr
1-820 Gedung Kantor Dr
1-825 Akumulasi Depresiasi gedung Kantor Cr
1-910 Peralatan Pabrik Dr
1-915 Akumulasi Depresiasi Peralatan Pabrik Cr
1-920 Peralatan Kantor Dr
1-925 Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor Cr
2-100 Utang Dagang Cr
2-200 Uang Muka Pelanggan Cr
2-300 Utang Pajak Penghasilan Cr
2-400 Utang Bank Cr
3-100 Modal - Bp Sregep Cr
3-150 Prive - Bp Sregep Dr
4-100 Penjualan Cr
4-150 Pengurangan Penjualan Dr
5-000 Kos Produk Terjual Dr
5-100 Beban Gaji Kantor Dr
5-200 Beban Listrik Kantor Dr
5-300 Beban Bahan Habis Pakai Kantor Dr
5-400 Beban Transportasi Dr
5-500 Beban Tanggung Jawab Sosial Dr
5-600 Beban Pajak Penghasilan Dr
5-700 Beban Depresiasi Peralatan Kantor Dr
5-800 Beban Depresiasi Gedung Kantor Dr
5-900 Beban Lain-lain Dr
9-100 Kos Overhead Pabrik Dr
9-200 Ikhtisar Laba Rugi Dr
NT
POS
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
NRC
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
L/R
 UP MAKARYO
NERACA SALDO
PERIODE DESEMBER 2015

KODE NAMA AKUN

1-000 KAS
1-100 Piutang Dagang
1-150 Cadangan Piutang Tak Tertagih
1-200 Persediaan Bahan Baku
1-300 Persediaan PDP
1-400 Persediaan Produk Jadi
1-500 Bahan Habis Pakai Kantor
1-600 Aset Lancar Lain-Lain
1-700 Tanah
1-810 Gedung Pabrik
1-815 Akumulasi Depresiasi Gedung Pabrik
1-820 Gedung Kantor
1-825 Akumulasi Depresiasi gedung Kantor
1-910 Peralatan Pabrik
1-915 Akumulasi Depresiasi Peralatan Pabrik
1-920 Peralatan Kantor
1-925 Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
2-100 Utang Dagang
2-200 Uang Muka Pelanggan
2-300 Utang Pajak Penghasilan
2-400 Utang Bank
3-100 Modal - Bp Sregep
3-150 Prive - Bp Sregep
4-100 Penjualan
4-150 Pengurangan Penjualan
5-000 Kos Produk Terjual
5-100 Beban Gaji Kantor
5-200 Beban Listrik Kantor
5-300 Beban Bahan Habis Pakai Kantor
5-400 Beban Transportasi
5-500 Beban Tanggung Jawab Sosial
5-600 Beban Pajak Penghasilan
5-700 Beban Depresiasi Peralatan Kantor
5-800 Beban Depresiasi Gedung Kantor
5-900 Beban Lain-lain
9-100 Kos Overhead Pabrik
9-200 Ikhtisar Laba Rugi
 UP MAKARYO
NERACA SALDO
RIODE DESEMBER 2015

DEBET KREDIT POS

Rp 20,000,000 NRC
Rp 10,000,000 NRC
Rp 2,400,000 NRC
Rp 3,000,000 NRC
Rp 5,450,000 NRC
Rp 53,750,000 NRC
Rp 2,000,000 NRC
Rp 850,000 NRC
Rp 362,400,000 NRC
Rp 240,000,000 NRC
Rp 180,000,000 NRC
Rp 100,000,000 NRC
Rp 60,000,000 NRC
Rp 65,000,000 NRC
Rp 25,000,000 NRC
Rp 11,000,000 NRC
Rp 7,500,000 NRC
Rp 4,000,000 NRC
Rp 2,750,000 NRC
Rp - NRC
Rp 100,000,000 NRC
Rp 475,000,000 NRC
Rp 2,300,000 NRC
Rp 519,000,000 L/R
Rp 4,000,000 L/R
Rp 398,000,000 L/R
Rp 76,000,000 L/R
Rp 2,100,000 L/R
Rp 3,400,000 L/R
Rp 6,700,000 L/R
Rp 11,000,000 L/R
Rp - L/R
Rp - L/R
Rp - L/R
Rp 800,000 L/R
Rp 2,100,000 L/R
L/R
 UP MAKARYO
JURNAL UMUM
PERIODE DESEMBER 2015

TANGGAL KODE JURNAL KODE AKUN NAMA AKUN

 UP MAKARYO
JURNAL UMUM
PERIODE DESEMBER 2015

SALDO
KETERANGAN KBB
DEBET KREDIT