Account No Account Name Sub Acc Level

** ASSET **
10.00.00.00 ASET 1
11.00.00.00 Aset Lancar 2
11.10.00.00 Kas & Setara Kas 3
11.10.10.00 Kas 4
11.10.10.01 Kas Kecil 5
11.10.20.00 Bank 4
11.10.20.01 Bank Mandiri 165 00 0889877 8 5
11.10.20.02 Bank BCA Caringin - 571 075 7111 5
11.10.20.03 Bank Mandiri KK CW - 1650001633198 5
11.10.20.04 Bank BCA Caringin KK CW - 5710791777 5
11.20.00.00 Piutang Usaha 3
11.20.10.00 Piutang Dagang 4
11.20.20.00 Piutang Giro Mundur 4
11.20.30.00 Cadangan Piutang Tak Tertagih 4
11.30.00.00 Persediaan Barang 3
11.30.01.00 Persediaan Barang - Makanan 4
11.30.01.01 Persediaan Barang - Makanan 5
11.30.02.00 Persediaan Barang - Minuman 4
11.30.02.01 Persediaan Barang - Minuman 5
11.30.03.00 Persediaan Barang - Makanan (Transfer) 4
11.30.04.00 Persediaan Barang - Minuman (Transfer) 4
11.30.05.00 Persediaan Bahan Pelengkap 4
11.30.05.01 Persediaan Bahan Pelengkap-JP 5
11.40.00.00 Piutang Lain-Lain 3
11.40.01.00 Piutang Karyawan 4
11.40.02.00 Piutang Pihak Ke 3 4
11.40.03.00 Piutang Direksi 4
11.40.04.00 Piutang Pajak 4
11.40.20.00 Piutang Lain-Lain 4
11.60.00.00 Pembayaran Dimuka 3
11.60.10.00 Uang Muka Pembelian 4
11.60.20.00 Biaya Dibayar Dimuka 3
11.60.20.01 Asuransi Dibayar Dimuka 4
11.60.20.02 Uang Muka Perjalanan Dinas 4
11.60.20.03 Sewa Dibayar Dimuka 4
11.60.20.10 Biaya Lain-Lain Dibayar Dimuka 4
11.60.30.00 Uang Muka Pajak 4
11.60.30.01 Uang Muka Pajak-PPh 22 5
11.60.30.02 Uang Muka Pajak-PPh 23 5
11.60.30.03 Uang Muka Pajak-PPh 25 5
11.60.40.00 Uang Jaminan 4
11.60.40.01 Uang Jaminan 5
12.00.00.00 Aset Tidak Lancar 2
12.10.00.00 Properti Inventasi 2
12.10.01.00 Properti Inventasi - Nilai Perolehan 3
12.10.01.01 Tanah 4
12.10.01.02 Bangunan 4
12.10.02.00 Properti Investasi - Akum Peny 3
12.10.02.01 Akum Peny Properti Investasi - Bangunan 4

Account No Account Name

Sub Acc
Level Type General Acc
12.20.00.00 Aset Tetap 2

12.20.01.00 Aset Tetap Nilai Perolehan 3

12.20.01.01 Tanah 4
12.20.01.02 Bangunan 4
12.20.01.03 Kendaraan 4
12.20.01.04 Mesin & Peralatan 4
12.20.01.05 Inventaris Kantor 4
12.20.01.06 Inventaris Dapur dan Restoran 4
12.20.01.07 Inventaris Kantor (Gol Ke 2) 4
12.20.01.08 Inventaris Dapur dan Restoran (Gol Ke 2) 4
12.20.02.00 Aset Tetap - Akum Peny 3
12.20.02.01 Akum Peny Bangunan 4
12.20.02.02 Akum Peny Kendaraan 4
12.20.02.03 Akum Peny Mesin & Peralatan 4
12.20.02.04 Akum Peny Inventaris Kantor 4
12.20.02.05 Akum Peny Inventaris Dapur dan Restoran 4
12.20.02.06 Akum Peny Inventaris Kantor (Gol Ke 2) 4
12.20.02.07 Akum Peny Inv Dapur & Restoran (Gol ke2) 4
12.30.00.00 Aset Lain-Lain 2
12.30.01.00 Biaya Pra Operasi 3
12.30.02.00 Software 3
12.30.03.00 Beban Perbaikan Prasarana 3
12.30.10.00 Amortisasi Aset Lain-Lain 3
12.30.10.01 Amortisasi - Pra Operasi 4
12.30.10.02 Amortisasi - Software 4
12.30.10.03 Amortisasi - Perbaikan Prasarana 4
** LIABILITY **

20.00.00.00 Kewajiban 1
21.00.00.00 Kewajiban Jangka Pendek 2
21.10.00.00 Hutang Bank 3
21.10.01.00 Hutang Bank 4
21.20.00.00 Hutang Dagang 3
21.20.01.00 Hutang Dagang 4
21.21.00.00 Uang Muka Penjualan 3
21.21.01.00 Uang Muka Penjualan 4
21.22.00.00 Pendapatan Diterima Dimuka 3
21.22.01.00 Pendapatan Diterima Dimuka 4
21.30.00.00 Hutang Pajak 3
21.30.01.00 Hutang PB1 4
21.30.02.00 Hutang PPh ps 21 4
21.30.03.00 Hutang PPh ps 23 4
21.30.04.00 Hutang PPh ps 25/29 4
21.30.05.00 Hutang PPh ps 4 ayat 2 4
21.30.06.00 Hutang PPh Final PP 46 4
21.40.00.00 Hutang Leasing 3
21.40.01.00 Hutang Leasing 4
21.50.00.00 Hutang Pemegang Saham 3
21.50.01.00 Hutang Pemegang Saham - Djie Kian Han 4
21.50.02.00 Hutang Pemegang Saham - Liauw Jin Khioen 4
21.50.03.00 Hutang Pemegang Saham - Liauw Fransisca 4

Account No Account Name

Sub Acc
Level Type General Acc
21.60.00.00 Hutang Pendapatan Service Charge 3

21.60.01.00 Hutang Pendapatan SC - Karyawan 4

21.60.02.00 Hutang Pendapatan SC - Maintainance 4
21.70.00.00 Cadangan Loss And Breakage 3
21.70.01.00 Cadangan Loss & Breakage 4
21.90.00.00 Hutang Lain-Lain 3
21.90.01.00 Hutang BPJS 4
21.90.02.00 Hutang Gaji Karyawan 4
21.90.20.00 Hutang Lain-Lain 4
** CAPITAL **

30.00.00.00 Ekuitas 1 General

30.10.00.00 Modal Yang Disetor 2

30.10.00.01 Modal Saham - Djie Kian Han 3
30.10.00.02 Modal Saham - Liauw Jin Khioen 3
30.10.00.03 Modal Saham - Liauw Fransisca 3
30.10.00.04 Modal Saham - Liauw Jessica 3
30.10.00.05 Modal Saham - Alexander Toto 3
30.20.00.00 Dividen 2
30.30.00.00 Laba (Rugi) Ditahan 2
30.40.00.00 Laba (Rugi) Tahun Berjalan 2
** REVENUE **

40.00.00.00 Penjualan 1
40.10.00.00 Penjualan Makanan & Minuman 2
40.10.01.00 Penjualan Makanan 3
40.10.02.00 Penjualan Minuman 3
40.50.00.00 Retur Penjualan 2
40.50.01.00 Retur Penjualan Makanan 3
40.50.02.00 Retur Penjualan Minuman 3
40.60.00.00 Potongan Penjualan 2
40.60.01.00 Potongan Penjualan Makanan 3
40.60.02.00 Potongan Penjualan Minuman 3
** COGS **

50.00.00.00 Harga Pokok Penjualan Barang 1

50.10.00.00 Harga Pokok Penjualan Makanan 2
50.20.00.00 Harga Pokok Penjualan Minuman 2
50.30.00.00 Harga Pokok Penjualan-Bahan Pelengkap 2
50.30.01.00 Bahan Pelengkap-Gas LPG 3
50.30.01.01 Bahan Pelengkap - GAS LPG 4
50.30.01.02 Bahan Pelengkap - Areng 4
50.30.01.03 Bahan Pelengkap - Minyak Goreng 4
50.30.04.00 Beban Selisih Stock Opname 3
** EXPENSE **

60.00.00.00 Beban Operasional 1

60.10.00.00 Beban Promosi (A&P) 2
60.10.01.00 Biaya Iklan & Promosi 3
60.10.02.00 Biaya Domain 3
60.20.00.00 Beban Langsung 2
60.20.01.00 Beban Bad Stock 3
60.20.03.00 Beban Loss & Breakage 3

Account No Account Name

Sub Acc
Level Type General Acc
60.20.04.00 Beban Kantong Plastik & Box 3

60.20.05.00 Beban Peralatan Dapur 3

60.20.06.00 Beban Gas LPG, Minyak & Areng 3
60.20.07.00 Beban Ekspedisi 3
60.50.00.00 Beban Fungsional 2
60.50.01.00 Gaji & Tunjangan Karyawan 3
60.50.01.01 Beban Gaji Pokok Karyawan 4
60.50.01.02 Beban Tunjangan Kehadiran 4
60.50.01.03 Beban THR 4
60.50.01.04 Beban Jamsostek - JKK & JKM 4
60.50.01.05 Beban BPJS Kesehatan 4
60.50.01.06 Beban Iuran JHT 4
60.50.01.07 Beban Komisi 4
60.50.01.08 Beban Pengobatan 4
60.50.01.09 Beban Lembur 4
60.50.01.10 Beban Pesangon 4
60.50.01.11 Beban Seragam 4
60.50.01.12 Beban PPh21 4
60.50.01.13 Beban Upah 4
60.50.01.20 Beban Tunjangan Lainnya 4
60.50.02.00 Perjalanan & Transportasi 3
60.50.02.01 Beban Bensin 4
60.50.02.02 Beban Parkir 4
60.50.02.03 Beban Tol 4
60.50.02.04 Beban Kendaraan Umum 4
60.50.02.05 Beban Perjalanan Dinas (Luar Kota) 4
60.50.03.00 Listrik, PAM, & Telp/Fax/HP 3
60.50.03.01 Beban Listrik 4
60.50.03.02 Beban Air/PAM 4
60.50.03.03 Beban Telepon/FAX/HP 4
60.50.03.04 Beban Solar Genset 4
60.50.03.05 Beban Internet 4
60.50.04.00 Alat Tulis & Perlengkapan Kantor 3
60.50.04.01 Beban Alat Tulis Kantor 4
60.50.04.02 Beban Cetakan 4
60.50.04.03 Beban Fotocopy 4
60.50.04.04 Beban Kertas (Continous form & HVS) 4
60.50.04.10 Beban Perlengkapan Kantor Lainnya 4
60.50.05.00 Sumbangan, Entertaiment & Parcel 3
60.50.05.01 Beban Sumbangan, Undertable 4
60.50.05.02 Beban Entertaiment 4
60.50.05.03 Beban Parcel, Bingkisan, Karangan Bunga 4
60.50.06.00 Pemeliharaan & Perbaikan 3
60.50.06.01 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Bangunan 4
60.50.06.02 Beban Pemeliharaan & Perbaikan Kendaraan 4
60.50.06.03 Beban Pem. & Perbaikan Mesin Peralatan 4
60.50.06.04 Beban Pem. & Perbaikan Inventaris Kantor 4
60.50.06.05 Beban Pem. & Perbaikan Inventaris Dapur 4
60.50.07.00 Penyusutan 3
60.50.07.01 Beban Penyusutan Bangunan 4

Account No Account Name

Sub Acc
Level Type General Acc
60.50.07.02 Beban Penyusutan Kendaraan 4
60.50.07.03 Beban Penyusutan Mesin & Peralatan 4
60.50.07.04 Beban Penyusutan Inventaris Kantor 4
60.50.07.05 Beban Peny Inv Dapur & Restoran 4
60.50.07.06 Beban Amortisasi - Pra Operasi 4
60.50.07.07 Beban Amortisasi - Software 4
60.50.07.08 Beban Peny Inv Kantor (Gol Ke 2) 4
60.50.07.09 Beban Peny Inv Dapur&Restoran (Gol Ke 2) 4
60.50.07.10 Beban Amortisasi - Perbaikan Prasarana 4
60.50.08.00 Biaya Kendaraan 3
60.50.08.01 Beban STNK, PJK BBN 4
60.50.08.02 Beban KIR 4
60.50.08.03 Beban SIUA 4
60.50.08.09 Beban Kendaraan Lainnya 4
60.50.09.00 Honorarium Tenaga Ahli/Bukan Pegawai 3
60.50.09.01 Beban Audit Fee 4
60.50.09.02 Beban Konsultan 4
60.50.09.03 Beban Notaris 4
60.50.10.00 Beban Sewa 3
60.50.10.01 Beban Sewa 4
60.50.10.02 Service Charge 4
60.50.20.00 Biaya Lain-Lain 3
60.50.20.01 Beban Surat, Pos, Paket 4
60.50.20.02 Beban Pengurusan Dokumen/Perijinan 4
60.50.20.03 Beban Potongan Harga 4
60.50.20.04 Beban Admin Bank 4
60.50.20.05 Beban Keamanan & Kebersihan 4
60.50.20.06 Beban Dapur 4
60.50.20.07 Beban PBB 4
60.50.20.08 Biaya Asuransi 4
60.50.20.09 Beban Test Food 4
60.50.20.10 BEBAN MATERAI, KERTAS SEGEL 4
60.50.20.11 Beban Makan Karyawan 4
60.50.20.12 Beban Lingkungan RT/RW 4
60.50.20.13 Beban Pajak 4
60.50.20.14 Beban Obat-obatan 4
60.50.20.15 Beban Pajak Reklame 4
60.50.20.16 Voucher Khubilai Khan 4
60.50.20.20 Beban Lain-Lain 4
** OTHER_REVENUE **

70.00.00.00 Pendapatan (Beban) Lain-Lain 1

70.10.00.00 Pendapatan Lain-Lain 2
70.10.01.00 Pendapatan Jasa Giro/Bunga 3
70.10.02.00 Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap 3
70.10.03.00 Laba (Rugi) Selisih Kurs 3
70.10.04.00 Pendapatan Service Charge 3
70.10.10.00 Rounding 3
70.10.99.00 Pendapatan Lain-Lain 3
70.20.00.00 Beban Lain-Lain 2
70.20.01.00 Beban Bunga Bank 3

Account No Account Name

Sub Acc
Level Type General Acc
70.20.02.00 Beban Bunga Leasing 3
70.20.03.00 Beban Provisi Bank 3
70.20.04.00 Beban Kartu Kredit (Merchant) 3
70.20.06.00 Beban Pajak Jasa Giro/Bunga Bank 3
70.20.10.00 Beban Lain-Lain 3
** OTHER_EXPENSE **

80.00.00.00 Pajak Penghasilan 1

80.10.00.00 Pajak Pasal 25/29 2
80.20.00.00 PPh Pasal 4 ayat 2 2
80.30.00.00 PPh Final PP 46 2
Type General Acc

General
General 10.00.00.00
General 11.00.00.00
General 11.10.00.00
Detail 11.10.10.00
General 11.10.00.00
Detail 11.10.20.00
Detail 11.10.20.00
Detail 11.10.20.00
Detail 11.10.20.00
General 11.00.00.00
Detail 11.20.00.00
Detail 11.20.00.00
Detail 11.20.00.00
General 11.00.00.00
General 11.30.00.00
Detail 11.30.01.00
General 11.30.00.00
Detail 11.30.02.00
Detail 11.30.00.00
Detail 11.30.00.00
General 11.30.00.00
Detail 11.30.05.00
General 11.00.00.00
Detail 11.40.00.00
Detail 11.40.00.00
Detail 11.40.00.00
Detail 11.40.00.00
Detail 11.40.00.00
General 11.00.00.00
Detail 11.60.00.00
General 11.00.00.00
Detail 11.60.20.00
Detail 11.60.20.00
Detail 11.60.20.00
Detail 11.60.20.00
General 11.60.00.00
Detail 11.60.30.00
Detail 11.60.30.00
Detail 11.60.30.00
General 11.60.00.00
Detail 11.60.40.00
General 10.00.00.00
General 10.00.00.00
General 12.10.00.00
Detail 12.10.01.00
Detail 12.10.01.00
General 12.10.00.00
Detail 12.10.02.00

General 10.00.00.00

General 12.20.00.00
Detail 12.20.01.00
Detail 12.20.01.00
Detail 12.20.01.00
Detail 12.20.01.00
Detail 12.20.01.00
Detail 12.10.01.00
Detail 12.20.01.00
Detail 12.20.01.00
General 12.20.00.00
Detail 12.20.02.00
Detail 12.20.02.00
Detail 12.20.02.00
Detail 12.20.02.00
Detail 12.20.02.00
Detail 12.20.02.00
Detail 12.20.02.00
General 10.00.00.00
Detail 12.30.00.00
Detail 12.30.00.00
Detail 12.30.00.00
General 12.30.00.00
Detail 12.30.10.00
Detail 12.30.10.00
Detail 12.30.10.00

General
General 20.00.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.10.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.20.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.21.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.22.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.30.00.00
Detail 21.30.00.00
Detail 21.30.00.00
Detail 21.30.00.00
Detail 21.30.00.00
Detail 21.30.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.40.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.50.00.00
Detail 21.50.00.00
Detail 21.50.00.00

General 21.00.00.00

Detail 21.60.00.00
Detail 21.60.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.70.00.00
General 21.00.00.00
Detail 21.90.00.00
Detail 21.90.00.00
Detail 21.70.00.00

General 30.00.00.00
Detail 30.10.00.00
Detail 30.10.00.00
Detail 30.10.00.00
Detail 30.10.00.00
Detail 30.10.00.00
Detail 30.00.00.00
Detail 30.00.00.00
Detail 30.00.00.00

General
General 40.00.00.00
Detail 40.10.00.00
Detail 40.10.00.00
General 40.00.00.00
Detail 40.50.00.00
Detail 40.50.00.00
General 40.00.00.00
Detail 40.60.00.00
Detail 40.60.00.00

General
Detail 50.00.00.00
Detail 50.00.00.00
General 50.00.00.00
General 50.30.00.00
Detail 50.30.01.00
Detail 50.30.01.00
Detail 50.30.01.00
Detail 50.30.00.00

General
General 60.00.00.00
Detail 60.10.00.00
Detail 60.10.00.00
General 60.00.00.00
Detail 60.20.00.00
Detail 60.20.00.00

Detail 60.20.00.00

Detail 60.20.00.00
Detail 60.20.00.00
Detail 60.20.00.00
General 60.00.00.00
General 60.50.00.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
Detail 60.50.01.00
General 60.50.00.00
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