BUMDES “KERTASARI SEHAT ”

JURNAL UMUM
PER 31 JANUARI 2024
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
(Rp) (Rp)
2024 5 Kas 100.000.000
Januari Penyertaan Modal Desa 100.000.000
2024 5 Tarik Tunai kebutuhan 7.500.000
(Sewa, peralatan dan
Perlengkapan)
Januari Bank BRI (Bumdes) 7.500.000
2024 5 Sewa Bayar Dimuka 3.000.000
Januari Kas 3.000.000
2024 8 Pembelian Peralatan 3.500.000
(Timbangan , Kalkulator,
Etalase,Meja,Kursi,Sapu,Mo
p,Kain lap)
Januari Kas 3.500.000
2024 9 Pembelian Perlengkapan 500.000
(Atk, penggaris, kertas
printer,tinta, Bolpoin,Buku
tulis,Dll
Januari Kas 500.000
2024 9 Bayar Listrik,Air,Wifi 100.000
Jan Kas 100.000
2024 10 Tarik Tunai (Pembelian 10.000.000
Barang Dagang)
Januari Bank BRI (BUMDES) 10.000.000
2024 10 Pembelian Barang Dagang 10.000.000
Januari Kas 10.000.000
2024 11 Kas 258.000
Januari Penjualan Barang Dagang 258.000
2024 12 Kas 125.000
Januari Penjualan Barang Dagang 125.000
2024 14 Kas 280.000
Januari Penjualan Barang Dagang 280.000
2024 16 Kas 350.000
Januari Penjualan Barang Dagang 350.000
 2024 17 Kas 105.000.

Januari Penjualan Barang Dagang 105.000

2024 18 Bank BRI (BUMDES) 700.000
Januari Stor Tunai Hasil penjualan 700.000
ke Bank

2024 19 Kas 225.000

Januari Penjualan Barng Dagang 225.000
2024 20 Kas 65.000
Januari penjualan Barang Dagang 65.000
2024 23 Kas 150.000
Januari Penjualan Barang Dagang 150.000
2024 25 Kas 250.000
Januari Penjualan Barang Dagang 250.000
2024 25 Biaya Transportasi 150.000
Januari Kas 150.000
2024 26 Biaya Konsumsi 200.000
Januari Kas 200.000
2024 27 Kas 350.000
Januari Penjualan Barang Dagang 350.000
2024 28 Tarik Tunai ( Pembelian 5.000.000
Barang Dagang)
Januari Bank BRI (BUMDES) 5.000.000
2024 29 Tarik Tunai ( Gaji 5.500.000
karyawan )
Januari Bank BRI (BUMDES) 5.500.000
2024 29 Kas 180.000
Januari Penjualan Barang Dagang 180.000
2024 31 Bayar Gaji Karyawan 6.400.000
Januari Kas 6.400.000
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
BUKU BESAR
PER 31 JANUARI 2024
KAS
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

PIUTANG USAHA
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
PERLENGKAPAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

PERALATAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
UTANG USAHA
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

MODAL
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

PRIVE
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

PENDAPATAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

BEBAN GAJI
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

BEBAN LISTRIK DAN AIR

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT SALDO
 DEBET KREDIT

BEBAN LAIN-LAIN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
JURNAL KHUSUS

BUMDES “KERTASARI SEHAT ”

JURNAL PEMBELIAN
DEBET KREDIT
NO. KETERANGAN
TANGGAL SERBA-SERBI
FAKTUR PEMBELIAN UTANG DAGANG
AKUN REF JUMLAH
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
JURNAL PENERIMAAN KAS
DEBET KREDIT
NO.
TANGGAL KETERANGAN POTONGAN PIUTANG SERBA-SERBI
BUKTI KAS
PENJUALAN DAGANG AKUN REF JUMLAH
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
JURNAL PENGELUARAN KAS
DEBET KREDIT
NO.
TANGGAL KETERANGAN UTANG SERBA-SERBI POTONGAN
BUKTI KAS
DAGANG AKUN REF JUMLAH PEMBELIAN
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
JURNAL PENJUALAN
PIUTANG
NO.
TANGGAL KETERANGAN REF DAGANG (D)
FAKTUR
PENJUALAN (K)
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
NERACA SALDO
PER 31 JANUARI 2024
NO.
NAMA AKUN DEBET KREDIT
AKUN
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 JANUARI 2024
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
KERTAS KERJA
PER 31 JANUARI 2024
NERACA SALDO
NO. NERACA SALDO JURNAL PENYESUAIAN L/R NERACA
NAMA AKUN DISESUAIKAN
AKUN
DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
JURNAL PENUTUP
PER 31 JANUARI 2024
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
JURNAL PEMBALIK
PER 31 JANUARI 2024
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
LAPORAN KEUANGAN

BUMDES “KERTASARI SEHAT ”

LAPORAN LABA/RUGI
PER 31 JANUARI 2024

PENDAPATAN :
PENJUALAN XXXX
POTONGAN PENJUALAN XXXX -
TOTAL PENDAPATAN XXXX

BEBAN-BEBAN :
BEBAN GAJI XXXX
BEBAN LISTRIK DAN AIR XXXX
BEBAN IKLAN XXXX
BEBAN LAIN-LAIN XXXX +
TOTAL BEBAN XXXX -

LABA/RUGI XXXX

BUMDES “KERTASARI SEHAT ”

LAPORAN PERUBAHAN MODAL
PER 31 JANUARI 2024
MODAL AWAL XXXX
LABA/RUGI XXXX
PRIVE XXXX -

PENAMBAHAN/PENGURANGAN MODAL XXXX(+/-)

MODAL AKHIR XXXX
 BUMDES “KERTASARI SEHAT ”
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 JANUARI 2024
AKTIVA/HARTA PASIVA/KEWAJIBAN+MODAL
KAS XXXX
PIUTANG USAHA XXXX UTANG :
PERLENGKAPAN XXXX UTANG USAHA XXXX
PERALATAN XXXX UTANG GAJI XXXX
AKM PENYUSUTAN PERALATAN (XXXX) TOTAL UTANG XXXX
KENDARAAN XXXX MODAL AKHIR XXXX+
AKM PENYUSUTAN KENDARAAN (XXXX)+
JUMLAH XXXX
JUMLAH XXXX