PT TIGA SAUDARA

NERACA SALDO
Periode 31 Desember 2020

Neraca Saldo
No. Akun Nama Akun
Debet
111 Kas di perusahaan Rp 5,500,000
112 Kas di Bank Rp 176,500,000
113 Asuransi dibayar di muka Rp 12,000,000
114 Iklan dibayar di muka Rp 10,000,000
115 Perlengkapan kantor Rp 15,000,000
211 Tanah Rp 900,000,000
212 Gedung Rp 700,000,000
213 Akumulasi Penyusutan Gedung
214 Peralatan Rp 300,000,000
215 Akumulasi Penyusutan peralatan
216 Kendaraan Rp 400,000,000
217 Akumulasi Penyusutan kendaraan
311 Utang dagang
312 Utang gaji
321 Utang bank
411 Modal
511 Pendapatan jasa konsultasi
623 Beban pemeliharaan kantor Rp 10,000,000
624 Beban gaji Rp 75,000,000
640 Beban Asuransi
641 Beban Iklan
642 Beban Perlengkapan
643 Beban Bunga
644 Beban Penyusutan Gedung
645 Beban Penyusutan Peralatan
646 Beban Penyusutan Kendaraan
647 Selisih Kurs
648 Beban Lain-lain
JUMLAH Rp 2,604,000,000
Neraca Saldo
Kredit

Rp 200,000,000

Rp 100,000,000

Rp 80,000,000
Rp 150,000,000
Rp 40,000,000
Rp 1,000,000,000
Rp 254,000,000
Rp 780,000,000

Rp 2,604,000,000
 PT. TIGA SAUDARA
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2020

Tanggal
Keterangan Ref Debit
2020
Desember 31 Beban Asuransi 640 Rp 1,500,000
Asuransi di bayar di muka 113

31 Beban Iklan 641 Rp 4,000,000

Iklan di bayar di muka 114

31 Perlengkapan Kantor 115 Rp 5,000,000

Utang Dagang 311

31 Beban Perlengkapan Kantor 622 Rp 7,000,000

Perlengkapan Kantor 115

31 Beban Bunga 643 Rp 15,000,000

Pendapatan jasa giro 513
Kas di bank 112

31 Beban Gaji 624 Rp 20,000,000

Hutang gaji 312

31 Kas di perusahaan 111 Rp 25,000

Selisish Kurs 647

31 Beban penyusutan kendaraan 646 Rp 25,000,000

Akum. Penyusutan kendaraan 217

Jumlah Rp 77,525,000
 Kredit

Rp 1,500,000

Rp 4,000,000

Rp 5,000,000

Rp 7,000,000

Rp 1,750,000
Rp 13,250,000

Rp 20,000,000

Rp 25,000

Rp 25,000,000

Rp 77,525,000
 Neraca Saldo
No akun Keterangan
Debit Kredit
111 Kas di perusahaan 5,500,000
112 Kas di bank 176,500,000
113 Asuransi di bayar di muka 12,000,000
114 Iklan di bayar di muka 10,000,000
115 Perlengkapan kantor 15,000,000
211 Tanah 900,000,000
212 Gedung 700,000,000
213 Akum. Penyusutan gedung 200,000,000
214 peralatan 300,000,000
215 Akum. Penyusutan peralatan 100,000,000
216 Kendaraan 400,000,000
217 Akum. Penyusutan kendaraan 80,000,000
311 Hutang dagang 150,000,000
312 Hutang gaji 40,000,000
321 Hutang bank 1,000,000,000
411 Modal 254,000,000
511 Pendapatan jasa service 780,000,000
513 Pendapatan jasa giro
623 Beban pemeliharaan kantor 10,000,000
624 Beban gaji 75,000,000
640 Beban asuransi
641 Beban iklan
642 Beban perlengkapan
643 Beban bunga
644 Beban penyusutan gedung
645 Beban penyusutan peralatan
646 Beban penyusutan kendaraan
647 Selisih kurs
648 Beban lain-lain
2,604,000,000 2,604,000,000
Jumlah
 PT. TIGA SAUDARA
NERACA LAJUR
PER 31 DESEMBER 2020

Penyesuaian Neraca Saldo Setelah Penyesuaian

Debit Kredit Debit Kredit
25,000 5,525,000
13,250,000 163,250,000
1,500,000 10,500,000
4,000,000 6,000,000
5,000,000 7,000,000 13,000,000
900,000,000
700,000,000
200,000,000
300,000,000
100,000,000
400,000,000
25,000,000 105,000,000
5,000,000 155,000,000
20,000,000 60,000,000
1,000,000,000
254,000,000
780,000,000
1,750,000 1,750,000
10,000,000
20,000,000 95,000,000
1,500,000 1,500,000
4,000,000 4,000,000
7,000,000 7,000,000
15,000,000 15,000,000

25,000,000 25,000,000
25,000 25,000

77,525,000 77,525,000 2,655,775,000 2,655,775,000

 Rugi Laba Neraca
Debit Kredit Debit Kredit
5,525,000
163,250,000
10,500,000
6,000,000
13,000,000
900,000,000
700,000,000
200,000,000
300,000,000
100,000,000
400,000,000
105,000,000
155,000,000
60,000,000
1,000,000,000
254,000,000
780,000,000
1,750,000
10,000,000
95,000,000
1,500,000
4,000,000
7,000,000
15,000,000
-

25,000,000
25,000

157,500,000 781,750,000 2,498,275,000 1,874,025,000

624,250,000 624,250,000
781,750,000 781,750,000 2,498,275,000 2,498,275,000
 PT. TIGA SAUDARA
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE 31 DESEMBER 2020
Pendapatan
Pendapatan Jasa Giro 1,750,000
Pendapatan Jasa Servis 780,000,000
Total Pendapatan 781,750,000

Beban Operasi
Beban Pemeliharaan Kantor 10000000
Beban Gaji 95000000
Beban Asuransi 1500000
Beban Iklan 4000000
Beban Perlengkapan 7000000
Beban Bunga 15000000
Beban Penyusutan Kendaraan 25000000
Total Pendapatan 157500000

Laba(Rugi) tahun berjalan 624,250,000

 PT. TIGA SAUDARA
LAPORAN LABA DITAHAN
PERIODE 31 DESEMBER 2020

Laba ditahan per 1 januari 2020

Laba tahun 2020 624,250,000

Laba ditahan per 31 Desember 2020 624,250,000

PT. TIGA SAUDARA

LAPORAN POSISI KEUANGAN
PERIODE 31 DESEMBER 2020
Aset
Aset lancar
Kas di perusahaan 5,525,000
Kas di bank 163,250,000
Asuransi dibayar di muka 10,500,000
Iklan di bayar di muka 6,000,000
Perlengkapan Kantor 13,000,000
198,275,000

Aset tetap
Gedung 700,000,000
Akum. Penyusutan gedung (200,000,000)
peralatan 300,000,000
Akum. Penyusutan peralatan (100,000,000)
Kendaraan 400,000,000
Akum. Penyusutan kendaraan (105,000,000)
995,000,000

Aset Lain
Tanah 900,000,000

Total Aset 2,093,275,000

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas
Liabilitas jangka pendek
Hutang dagang 155,000,000
Hutang gaji 60,000,000
215,000,000
Liabilitas jangka panjang
Hutang bank 1,000,000,000
1,000,000,000
Total liabilitas 1,215,000,000

Ekuitas
Modal 254,025,000
Laba ditahan tahun 2020 624,250,000

Total liabilitas dan Ekuitas 2,093,275,000

 PT.TIGA SAUDARA
JURNAL PENUTUP
PER 31 DESEMBER 2020
TANGGAL
KETERANGAN REF DEBET
2020
Desember 31 Pendapatan jasa giro 511 $ 1,750,000.00
Pendapatan jasa service 513 $ 780,000,000.00
Iktisar laba rugi

31 Iktisar laba rugi $ 157,500,000.00

Beban pemeliharaan kantor 623
Beban gaji 624
Beban asuransi 640
Beban iklan 641
Beban perlengkapan 642
Beban bunga 643
Beban penyusutan kendaraan 646

31 Iktisar laba rugi $ 624,250,000.00

Modal 411
JUMLAH $ 1,563,500,000.00
KREDIT

781,750,000
s

10,000,000
95,000,000
1,500,000
4,000,000
7,000,000
15,000,000
25,000,000

624,250,000
1,563,500,000