BADAN HUKUM NO: 605/BH/XIV/1990

JALAN SUMBA NO 3C OEBA

KOTA KUPANG NUSA TENGGARA TIMUR

POLA KEBIJAKAN (POLJAK)

TENTANG
CASH MANAGEMENT SYSTEM
A. PENDAHULUAN
KSP Kopdit Swasti Sari dalam pelayanan kepada anggota telah mendistribusikan
tugas dan wewenang sesuai dengan peraturan yang berlaku. Kantor Pusat memiliki
wewenang untuk mengatur, mengendalikan dan mengawasi seluruh aktifitas kantor cabang,
kantor cabang pembantu, kantor kas dan tempat pelayanan untuk kepentingan KSP kopdit
Swasti Sari. Wewenang ini juga berkaitan dengan mengendalikan Aset yang bergerak
maupun tidak bergerak di seluruh cabang serta berwewenang mengambil alih tugas cabang,
kantor cabang pembantu dan kantor kas apabila ada penyalahgunaan wewenang. Untuk
mengendalikan struktur keuangan di cabang – cabang, maka Kantor Pusat juga diberi
wewenang untuk bekerja sama dengan Pihak ketiga (bank) untuk membuat sebuah sistem
pengendalian dan pengontrolan uang di cabang-cabang yang disebut CMS (Cash
Management System).
Oleh karena itu, berdasarkan pertimbangan tersebut, maka pengurus perlu
mengeluarkan Pola Kebijakan tentang Cash Management System.
B. DASAR
1. Undang-Undang Nomor 25 tahun 1992 tentang Perkoperasian
2. Permen KUKM Nomor 10 tahun 2015 tentang Kelembagaan
3. Permen KUKM No 15/Per/M.KUKM/IX/2015 tentang Usaha Simpan Pinjam oleh
Koperasi
4. Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga
C. TUJUAN

1
 Pola Kebijakan (Poljak) Cash Management System KSP Kopdit Swasti Sari ini bertujuan
untuk
1. Menyediakan panduan bagi Pengurus dan Pengelola untuk mengelola likuiditas
keuangan lembaga
2. Memberikan informasi bagi manajemen tentang tata cara dan mekanisme Cash
Management System.
D. SASARAN
Agar terlaksananya proses tata kelola dan pencatatan keuangan yang adil dan transparan
E. MEKANISME CASH MANAGEMENT SYSTEM

1. Rekening CMS dibawah pengendalian Kantor Pusat.

2. CMS sebagai rekening pengendali yang menampung uang di cabang – cabang
yang sudah ditentukan batas terendah dan batas tertinggi.
3. Apabila disalah satu cabang tertentu kas dan setara kas sudah melewati batas
tertinggi yang ditetapkan, maka secara sistem rekening CMS akan menariknya
(auto debt).
4. Batas Maksimum nominal uang di brankas dan bank ditetapkan dengan Surat
Keputusan General Manager
5. Bagi Kantor Kas yang belum memiliki Brankas, maka saldo akhir dijadikan
saldo awal setiap paginya
6. Jadwal maksimal Pengiriman Uang dari Cabang ke rekening bank (CMS)
dilakukan setiap hari jumat dalam minggu berjalan
7. Apabila Kantor Cabang membutuhkan Dana untuk penambahan saldo dari
Kantor Pusat, diwajibkan menginformasikan ke divisi keuangan paling lambat
1 (satu) hari sebelum penarikan uang di Bank.
8. Total uang yang diberikan ke kantor cabang adalah sebesar saldo CMS yang
dimiliki oleh cabang.
9. Kantor cabang wajib membuat surat permohonan saldo ke Kantor Pusat yang
ditandatangani oleh Manejer Cabang
10. Nilai batas maksimal nominal uang di brankas dan bank adalah sesuai tabel
dibawah ini.
2
 SALDO KAS & SETARA KAS KANTOR CABANG

Setelah Tutup Transaksi Harian

NO Cabang KCP & KAS
Brankas Bank Total

1 Kota Kupang 1 Kantor Cabang 500.000.000 1.000.000.000 1.500.000.000

2 Naikoten (KCP) 150.000.000

3 Oeba (KCP) 150.000.000

4 Oesapa 100.000.000

5 Manulai 50.000.000

6 Alak 50.000.000

7 Semau 50.000.000

8 Baun 50.000.000

9 Oepoi 50.000.000

10 Batulesa 50.000.000

11 Maulafa 50.000.000

TOTAL : 1.250.000.000 1.000.000.000 2.250.000.000

2 Oesao 1 Kantor Cabang 250.000.000 1.000.000.000 1.250.000.000

2 Noelbaki 30.000.000

3 Buraen 30.000.000

4 Oekabiti 30.000.000

5 Pariti 30.000.000

6 Camplong (KCP) 100.000.000

7 Oemofa 50.000.000

8 Takari 30.000.000

9 Lelogama 30.000.000

10 Soliu 30.000.000

11 Naikliu (KCP) 100.000.000

3
 12 Oepoli 30.000.000

13 Kalali 30.000.000
14 Oebesi 30.000.000

TOTAL : 800.000.000 1.000.000.000 1.800.000.000

3 Adonara 1 Kantor Cabang 100.000.000 500.000.000 600.000.000

2 Waiwadan 25.000.000

3 Senadan 25.000.000

4 Koli Lanang 25.000.000

5 Kenotan 25.000.000

6 Oyang Baran 25.000.000

6 Hinga 25.000.000

TOTAL : 250.000.000 500.000.000 750.000.000

4 Kefa 1 Kantor Cabang 250.000.000 1.000.000.000 1.250.000.000

2 Neomuti 25.000.000

3 Insana 25.000.000

4 Wini (KCP) 100.000.000

5 Eban (KCP) 100.000.000

6 Maubesi 25.000.000

7 Amol 25.000.000

8 Aplal 25.000.000

9 Motadik 25.000.000

TOTAL : 600.000.000 1.000.000.000 1.600.000.000

5 SBD 1 Kantor Cabang 150.000.000 500.000.000 650.000.000

2 Kodi 25.000.000
Wewewa
3 Tengah 25.000.000

4 Kodi Utara 25.000.000

4
 5 Loura 25.000.000
Wewewa
6 Selatan 25.000.000

TOTAL : 275.000.000 500.000.000 775.000.000

6 Malaka 1 Kantor Cabang 150.000.000 500.000.000 650.000.000

2 Rinhat 25.000.000

3 Wewiku 25.000.000

4 Besikama 25.000.000

5 Boas 25.000.000

TOTAL : 250.000.000 500.000.000 750.000.000

7 Atambua 1 Kantor Cabang 150.000.000 500.000.000 650.000.000

2 Motaain 25.000.000

3 Halilulik 25.000.000

4 Lamaknen 25.000.000

5 Raihat 25.000.000

TOTAL : 250.000.000 500.000.000 750.000.000

KANTOR
8 Larantuka 1 CABANG 150.000.000 500.000.000 650.000.000

2 Boru 25.000.000

3 Pamakayo 25.000.000

4 Waiklibang 25.000.000

TOTAL : 225.000.000 500.000.000 725.000.000

9 Lembata 1 Kantor Cabang 100.000.000 300.000.000 400.000.000

2 Ile Ape 25.000.000

3 Lebatukan 25.000.000

4 Boto 25.000.000

5 Kedang 25.000.000
5
 TOTAL : 200.000.000 300.000.000 500.000.000

10 Soe 1 Kantor Cabang 150.000.000 500.000.000 650.000.000

2 Panite 25.000.000

3 Oenlasi 25.000.000

4 Kapan 25.000.000

5 Kolbano 25.000.000

6 Niki-niki 25.000.000

7 Kuanfatu 25.000.000

TOTAL : 300.000.000 500.000.000 800.000.000

11 Rote 1 Kantor Cabang 150.000.000 300.000.000 450.000.000

2 Pante Baru 25.000.000

3 Oehandi 25.000.000

TOTAL : 200.000.000 300.000.000 500.000.000

12 Sumba Timur 1 Kantor Cabang 150.000.000 300.000.000 450.000.000

2 Lewa 25.000.000

3 Melolo 25.000.000

4 Tanarara 25.000.000

5 Mangili 25.000.000

TOTAL : 250.000.000 300.000.000 550.000.000

13 Sabu Raijua 1 Kantor Cabang 150.000.000 200.000.000 350.000.000

2 Bolou 25.000.000

TOTAL : 175.000.000 200.000.000 375.000.000

14 Denpasar 1 Kantor Cabang 150.000.000 200.000.000 350.000.000

TOTAL : 150.000.000 200.000.000 350.000.000

15 Ende 1 Kantor Cabang 100.000.000 200.000.000 300.000.000

2 Detusoko
6
 25.000.000

3 Wolowaru 25.000.000

TOTAL : 150.000.000 200.000.000 350.000.000

16 Borong 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Mukun 30.000.000

TOTAL : 130.000.000 150.000.000 280.000.000

17 Ruteng 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Satarmese 25.000.000

TOTAL : 125.000.000 150.000.000 275.000.000

18 Labuan Bajo 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Lembor 25.000.000

3 Mbeliling 25.000.000

TOTAL : 150.000.000 150.000.000 300.000.000

19 Ngada 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Mataloko 25.000.000

TOTAL : 125.000.000 150.000.000 275.000.000

20 Mbai 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Boawae 25.000.000

TOTAL : 125.000.000 150.000.000 275.000.000

21 Sumba Barat 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Waibangga 25.000.000

TOTAL : 125.000.000 150.000.000 275.000.000

Sumba
22 Tengah 1 Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

2 Mamboro 25.000.000

TOTAL : 125.000.000 150.000.000 275.000.000

23 Jimbaran Kantor Cabang 100.000.000 150.000.000 250.000.000

7
 TOTAL : 100.000.000 150.000.000 250.000.000

24 Kalabahi Kantor Cabang 100.000.000 100.000.000 200.000.000

TOTAL : 100.000.000 100.000.000 200.000.000

25 Maumere Kantor Cabang 100.000.000 100.000.000 200.000.000

TOTAL : 100.000.000 100.000.000 200.000.000

26 Surabaya Kantor Cabang 50.000.000 100.000.000 150.000.000

TOTAL : 50.000.000 100.000.000 150.000.000

27 Tabanan Kantor Cabang 50.000.000 100.000.000 150.000.000

TOTAL : 50.000.000 100.000.000 150.000.000

KANTOR
28 Mataram CABANG 50.000.000 100.000.000 150.000.000

TOTAL : 50.000.000 100.000.000 150.000.000

Konsolidasi : 5.895.000.000 8.800.000.000 14.695.000.000

PENUTUP
Demikianlah pola kebijakan ini dibuat sebagai pedoman dan referensi bagi pengurus,
pengawas, manajemen dan anggota dalam rangka peningkatan dan pengembangan kopdit swasti
sari, serta dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan dalam rangka pengambilan keputusan
dalam memberikan pelayanan kepada anggota.
Di tetapkan di: Kupang
Tanggal: 1 Maret 2022
Ketua Dewan Pimpinan

Drs. Lambertus Ara Tukan, MM

Mengetahui
Ketua Pengawas

Simon Anunu, S.Ag. M.Pd

8
9