DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS BLANG BINTANG
Jln. Bandara SIM KM.15 Blang Bintang Kabupaten Aceh Besar
Kode Pos: 23360, Email: pkmblangbintangbintang@gmail.com
KEPUTUSAN
KEPALA PUSKESMAS BLANG BINTANG
NOMOR: /SK/BB-AB/2023
TENTANG
BISMILLAHIRRAHMANIRRAHIM
MEMUTUSKAN
MAHDALENA
LAMPIRAN I : KEPUTUSAN KEPALA
PUSKESMAS BLANG
BINTANG
NOMOR : /SK/KAPUS/2023
TENTANG : PENGELOLA KEUANGAN
PUSKESMAS BLANG
BINTANG
MAHDALENA
LAMPIRAN I : KEPUTUSAN KEPALA
PUSKESMAS BLANG
BINTANG
NOMOR : /SK/KAPUS/2023
TENTANG : PENGELOLA KEUANGAN
PUSKESMAS BLANG
BINTANG
MAHDALENA
PENGELOLA KEUANGAN DANA
KAPITASI JKN
PUSKESMAS dr.MAHDALENA
BLANG BINTANG NIP. 197506212005042001
1. Pengertian Pengelola Keuangan dana Kapitasi JKN adalah staf/ petugas
Puskesmas yang ditunjuk dengan SK Dinas Kesehatan dalam rangka
menjalankan aktifitas keuangan berupa belanja, penerimaan dan
pelaporan keuangan Dana Kapitasi JKN sesuai aturan berlaku.
Merencanakan belanja
sesuai anggaran
Penarikan dana ke
Bank
Membayar pada
penyedia, memungut
dan menyetor pajak
Membuat laporan
belanja
Membuat laporan realisasi
keuangan dan dilaporkan
ke Dinas Kesehatan
7. Unit Terkait Ruang Pendaftaran
8. Hal- hal yang -
harus
Diperhatikan
9. Dokumen -
terkait
10.Rekaman NO Yang Isi Perubahan Tgl Mulai
Historis Diubah Diberlakukan
Perubahan
TIDAK
No. Kegiatan YA TIDAK
BERLAKU
1. Apakah Bendahara menerima dana transfer masuk Kapitasi
JKN setiap bulan sebelum tanggal 15 bulan bersangkutan?
2. Apakah Bendahara Kapitasi JKN bersama koordinator JKN
merencanakan belanja pada bulan tersebut dengan melihat
pada anggaran kas bulan bersangkutan pada serangan berat?
3. Apakah Bendahra JKN bersama Kepala Puskesmas (bias
diganti dengan surat kuasa jika berhalangan) mengambil uang
di Bank sesuai dengan dana kapitasi belanja dianggarkan kas
bulan tersebut?
4. Apakah Bendahara Kapitasi JKN membelanjakan dan
melaksanakan pemunggutan pajak kepada rekanan,
pembelanjaan disesuaikan dengan rincian belanja pada
anggaran kas bulan tersebut?
5. Apakah Bendahara Kapitasi JKN membuat laporan
pertanggung jawaban atas belanja yang sudah dilakukan dan
mengimputSPM di Dinas Kesehatan?
6. Apakah Pada Akhir bulan Bendahara Kapitasi JKN membuat
laporan keuangan atas realisasi dana, SPTJ, LRA, BKU, sisa
saldo, maupun kas tunai yang telah diverifikasi dan ditanda
tanggani oleh Kepala Puskesmas dilaporkan ke Kepala Dinas
Kesehatan?
Blang Bintang,
Auditor
∑ Ya
Compliance rate = ∗100
∑ Ya+∑ Tidak
Auditee:
PENGELOLA KEUANGAN DANA
BOK
PUSKESMAS dr.MAHDALENA
BLANG BINTANG NIP. 197506212005042001
1. Pengertian Pengelola Keuangan dana BOK adalah staf/ petugas Puskesmas yang
ditunjuk dengan SK Dinas Kesehatan dalam rangka menjalankan
aktifitas keuangan berupa belanja, penerimaan dan pelaporan
keuangan Dana BOK sesuai aturan berlaku.
9. Diagram Alir
Merencanakan belanja
Penarikan
sesuai dana ke
anggaran
Bank
Membayar pada
penyedia, memungut
dan menyetor pajak
Membuat laporan
belanja
TIDAK
No. Kegiatan YA TIDAK
BERLAKU
1. Apakah Bendahara menerima dana BOK dari Pemerintah
Pusat?
2. Apakah Bendahara BOK menyusun rencana pelaksanaan
kegiatan tahunan sesuai petunjuk teknis dari Dinas Kesehatan
Pemerintah ?
3. Apakah Rencana pelaksanaan kegiatan yang sudah disetujui
kepala puskesmas diserahkan ke Dinas Kesehatan untuk
mendapatkan persetujuan?
4. Apakah Bendahara BOK melakukan entri jenis kegiatan,
satuan kegiatan, alokasi dana dan jadwal pelaksanaan ?
5. Apakah Bendahara BOK menyusun rencana pelaksanaan
kegiatan bulanan dan nota penerimaan dana setiap awal bulan
untuk pencairan dana kegiatan?
6. Apakah Bendahara BOK memgambil dana BOK di dinas
kesehata?
Blang Bintang,
Auditor
∑ Ya
Compliance rate = ∗100
∑ Ya+∑ Tidak
Auditee: