PT GEMILANG INTI

Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Feb 2020 ke 29 Feb 2020

Debit Kredit
No. Akun Nama Akun (Domestik) (Domestik)
03 Feb 2020 Faktur Penjualan Invoice In-200201 Faktur Penjualan : Invoice In-200201
1-1201 Piutang Usaha 124.375.900,00 0,00
4-1102 Potongan Penjualan 5.951.000,00 0,00
2-1201 PPN Keluaran 0,00 11.306.900,00
4-1101 Penjualan 0,00 119.020.000,00
5-1101 Harga Pokok Penjualan 81.900.000,00 0,00
1-1301 Persediaan 0,00 81.900.000,00
212.226.900,00 212.226.900,00
03 Feb 2020 Penerimaan Penjualan KM-B/200201 Penjualan Tunai
1-1102 Bank Buana Raya 124.375.900,00 0,00
1-1201 Piutang Usaha 0,00 124.375.900,00
124.375.900,00 124.375.900,00
05 Feb 2020 Pembayaran Pembelian KK-B/200201 Pelunasan Hutang
2-1101 Utang Usaha 462.000.000,00 0,00
1-1102 Bank Buana Raya 0,00 462.000.000,00
462.000.000,00 462.000.000,00
07 Feb 2020 Faktur Pembelian 1000 Faktur pembelian :MP-20/02/065
1-1301 Persediaan 205.000.000,00 0,00
1-1405 PPN Masukan 20.500.000,00 0,00
2-1101 Utang Usaha 0,00 20.500.000,00
2-1101 Utang Usaha 0,00 205.000.000,00
225.500.000,00 225.500.000,00
10 Feb 2020 Faktur Penjualan In-200202 Faktur Penjualan : In-200202
1-1201 Piutang Usaha 144.474.000,00 0,00
2-1201 PPN Keluaran 0,00 13.134.000,00
4-1101 Penjualan 0,00 131.340.000,00
5-1101 Harga Pokok Penjualan 87.000.000,00 0,00
1-1301 Persediaan 0,00 87.000.000,00
231.474.000,00 231.474.000,00
10 Feb 2020 Pembayaran KM-B/200202 Listrik, PPh 21 dan Telp
2-1202 Utang Beban 2.123.218,00 0,00
2-1205 Utang PPN 1.435.000,00 0,00
1-1102 Bank Buana Raya 0,00 3.558.218,00
3.558.218,00 3.558.218,00
17 Feb 2020 Retur Penjualan SR-200201 Barang Rusak_
4-1103 Retur Penjualan 594.000,00 0,00
1-1201 Piutang Usaha 0,00 653.400,00
2-1201 PPN Keluaran 59.400,00 0,00
1-1301 Persediaan 300.000,00 0,00
5-1101 Harga Pokok Penjualan 0,00 300.000,00
953.400,00 953.400,00
19 Feb 2020 Pembayaran KM-B/200203 Sewa untuk 6 bulan
1-1403 Sewa dibayar dimuka 12.000.000,00 0,00
1-1102 Bank Buana Raya 0,00 12.000.000,00
12.000.000,00 12.000.000,00
21 Feb 2020 Faktur Pembelian 1001 Faktur pembelian :Inv-200202
1-1401 Perlengkapan 925.000,00 0,00
2-1101 Utang Usaha 0,00 925.000,00
925.000,00 925.000,00
24 Feb 2020 Pembayaran KK-B/200102 GAJI DAN UPAH FEBRUARI
6-1106 Beban Upah dan Gaji 49.080.082,00 0,00
2-1202 Utang Beban 719.918,00 0,00
1-1102 Bank Buana Raya 0,00 49.800.000,00
49.800.000,00 49.800.000,00
27 Feb 2020 Pembayaran Pembelian KK-B/200202 BAYAR HUTANG
2-1101 Utang Usaha 925.000,00 0,00
1-1101 Kas Kecil 0,00 925.000,00
925.000,00 925.000,00
29 Feb 2020 FA Dihentikan KD-02 Truk Badak
ACCURATE Accounting System Report
Cetak di 18 Sep 2022 - 07.39
(1)
 PT GEMILANG INTI
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Feb 2020 ke 29 Feb 2020

Debit Kredit
No. Akun Nama Akun (Domestik) (Domestik)
7-1102 Laba/rugi penjualan aktiva tetap 199.218.750,00 0,00
1-1604 Akumulasi Penyusutan Kendaran 25.781.250,00 0,00
1-1504 Kendaraan 0,00 225.000.000,00
1-1102 Bank Buana Raya 220.000.000,00 0,00
7-1102 Laba/rugi penjualan aktiva tetap 0,00 220.000.000,00
445.000.000,00 445.000.000,00
29 Feb 2020 Penyusutan Aktiva 1023 Penyusutan 310120 - 290220
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 2.343.750,00 0,00
1-1604 Akumulasi Penyusutan Kendaran 0,00 2.343.750,00
2.343.750,00 2.343.750,00
29 Feb 2020 Penerimaan AJP-200201 PENDAPATAN JASA GIRO
1-1102 Bank Buana Raya 3.254.125,00 0,00
7-1101 Pendapatan Bunga 0,00 3.254.125,00
3.254.125,00 3.254.125,00
29 Feb 2020 Bukti Jurnal AJP-200202 Beban Asuransi
6-1104 Beban Asuransi 1.000.000,00 0,00
1-1402 Asuransi dibayar dimuka 0,00 1.000.000,00
1.000.000,00 1.000.000,00
29 Feb 2020 Bukti Jurnal AJP-200203 Penyseuaian Beban Sewa
6-1105 Beban sewa 2.000.000,00 0,00
1-1403 Sewa dibayar dimuka 0,00 2.000.000,00
2.000.000,00 2.000.000,00
29 Feb 2020 Bukti Jurnal AJP-200204 Penyesuian Beban Perlengkapan
6-1102 Beban Perlengkapan 1.254.000,00 0,00
1-1401 Perlengkapan 0,00 1.254.000,00
1.254.000,00 1.254.000,00
29 Feb 2020 Bukti Jurnal AJP-200205 Adjust PPN
2-1201 PPN Keluaran 24.381.500,00 0,00
1-1405 PPN Masukan 0,00 20.500.000,00
2-1205 Utang PPN 0,00 3.881.500,00
24.381.500,00 24.381.500,00
29 Feb 2020 Bukti Jurnal AJP-200206 Pajak Badan
9-9999 PPh Badan 17.326.180,00 0,00
2-1202 Utang Beban 0,00 17.326.180,00
17.326.180,00 17.326.180,00
29 Feb 2020 Bukti Jurnal KK-B/200104 PENGISIAN KAS KECIL
1-1101 Kas Kecil 925.000,00 0,00
1-1102 Bank Buana Raya 0,00 925.000,00
925.000,00 925.000,00
29 Feb 2020 Pembayaran AJP-200201 BEBANADM BANK
8-1101 Beban Administrasi Bank 1.711.900,00 0,00
1-1102 Bank Buana Raya 0,00 1.711.900,00
1.711.900,00 1.711.900,00
29 Feb 2020 Period End(Depreciation) AJP-200207 Depresiasi 310120-290220 Aktiva tetap GD-01
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 4.500.000,00 0,00
1-1602 Akumulasi Penyusutan Bangunan 0,00 4.500.000,00
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 2.031.250,00 0,00
1-1604 Akumulasi Penyusutan Kendaran 0,00 2.031.250,00
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 5.937.500,00 0,00
1-1603 Akumulasi Penyusutan Peralatan 0,00 5.937.500,00
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 2.500.000,00 0,00
1-1603 Akumulasi Penyusutan Peralatan 0,00 2.500.000,00
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 390.625,00 0,00
1-1603 Akumulasi Penyusutan Peralatan 0,00 390.625,00
6-1103 Beban Penyusutan aktiva tetap 875.000,00 0,00
1-1603 Akumulasi Penyusutan Peralatan 0,00 875.000,00
16.234.375,00 16.234.375,00
1.839.169.248, 1.839.169.248,00
00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 18 Sep 2022 - 07.39
(2)
 PT GEMILANG INTI
Laba/Rugi (Standar)
Dari 01 Jan 2020 ke 29 Feb 2020

Description 1 Jan-29 Feb 2020

Pendapatan
Penjualan 3.465.830.000,00
Potongan Penjualan -5.951.000,00
Retur Penjualan -594.000,00
Jumlah Pendapatan 3.459.285.000,00
Harga Pokok Penjualan
Harga Pokok Penjualan 1.953.185.850,00
Jumlah Harga Pokok Penjualan 1.953.185.850,00
LABA KOTOR 1.506.099.150,00
Beban Operasi
Beban Listrik ,air dan telp 987.500,00
Beban Perlengkapan 26.654.000,00
Beban Penyusutan aktiva tetap 253.062.500,00
Beban Asuransi 11.000.000,00
Beban sewa 2.000.000,00
Beban Upah dan Gaji 99.480.082,00
Beban Internet 300.000,00
Beban Operasional Lainnya 1.257.100,00
Jumlah Beban Operasi 394.741.182,00
PENDAPATAN OPERASI 1.111.357.968,00
Pendapatan dan Beban Lain
Pendapatan lain
Pendapatan Bunga 11.999.325,00
Laba/rugi penjualan aktiva tetap 20.781.250,00
Pendapatan Lainnya 1.200.000,00
Jumlah Pendapatan lain 33.980.575,00
Beban lain-lain
Beban Administrasi Bank 7.390.100,00
Beban lainnya 1.250.000,00
PPh Badan 33.403.530,00
Jumlah Beban lain-lain 42.043.630,00
Jumlah Pendapatan dan Beban Lain -8.063.055,00
LABA(RUGI) BERSIH (Before Tax) 1.103.294.913,00
LABA(RUGI) BERSIH (After Tax) 1.103.294.913,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 18 Sep 2022 - 07.41
(1)
 PT GEMILANG INTI
Neraca (Standar)
Per Tgl. 29 Feb 2020

Description Balance
Aktiva
Aktiva Lancar
Kas dan Bank
Kas Kecil 10.000.000,00
Bank Buana Raya 443.360.027,00
Jumlah Kas dan Bank 453.360.027,00
Piutang Dagang
Piutang Usaha 1.061.605.600,00
Jumlah Piutang Dagang 1.061.605.600,00
Persediaan
Persediaan 1.181.400.000,00
Jumlah Persediaan 1.181.400.000,00
Aktiva lancar lainnya
Perlengkapan 4.191.000,00
Asuransi dibayar dimuka 1.000.000,00
Sewa dibayar dimuka 10.000.000,00
Jumlah Aktiva lancar lainnya 15.191.000,00
Jumlah Aktiva Lancar 2.711.556.627,00
Aktiva Tetap
Nilai histori
Bangunan 1.080.000.000,00
Peralatan 465.750.000,00
Kendaraan 195.000.000,00
Jumlah Nilai histori 1.740.750.000,00
Akumulasi Penyusutan
Akumulasi Penyusutan Bangunan -63.000.000,00
Akumulasi Penyusutan Peralatan -135.843.750,00
Akumulasi Penyusutan Kendaran -28.437.500,00
Jumlah Akumulasi Penyusutan -227.281.250,00
Jumlah Aktiva Tetap 1.513.468.750,00
OTHER ASSETS
Jumlah OTHER ASSETS 0,00
Jumlah Aktiva 4.225.025.377,00
Kewajiban dan Ekuitas
Kewajiban
Kewajiban lancar
Hutang Dagang
Utang Usaha 665.500.000,00
Jumlah Hutang Dagang 665.500.000,00
Kewajiban lancar lain
Utang Beban 16.606.262,00
Utang PPN 3.881.500,00
Jumlah Kewajiban lancar lain 20.487.762,00
Jumlah Kewajiban lancar 685.987.762,00
Kewajiban jangka panjang
Jumlah Kewajiban jangka panjang 0,00
Jumlah Kewajiban 685.987.762,00
Ekuitas
Modal Saham 1.000.000.000,00
Laba ditahan 1.435.742.702,00
Laba tahun ini 1.103.294.913,00
Jumlah Ekuitas 3.539.037.615,00
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas 4.225.025.377,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 18 Sep 2022 - 07.40
(1)
 PT GEMILANG INTI
Laporan Arus Kas (Metode Langsung)
Period Januari 2020 to Februari 2020

Description Saldo
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Kas dari Penjualan 124.375.900,00
Pendapatan Bunga 3.254.125,00
Laba/rugi penjualan aktiva tetap 20.781.250,00
Kas untuk Pembelian -462.925.000,00
Beban Upah dan Gaji -49.080.082,00
Beban Administrasi Bank -1.711.900,00
Laba(Rugi) Operasi sebelum berubah di Operasi Aktiva dan Kewajiban -365.305.707,00
Berkurang(Bertambah) pada Operasi Aktiva
Sewa dibayar dimuka -12.000.000,00
Akumulasi Penyusutan Kendaran -25.781.250,00
Jumlah Berkurang(Bertambah) pada Operasi Aktiva -37.781.250,00
Bertambah (berkurang) pada Operasi Kewajiban
Utang Beban -2.843.136,00
Utang PPN -1.435.000,00
Jumlah Bertambah (berkurang) pada Operasi Kewajiban -4.278.136,00
Kas bersih (dipakai)/ dihasilkan oleh Aktivitas Operasi -407.365.093,00
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
Kendaraan 225.000.000,00
Kas bersih yg dihasilkan / (dipakai) oleh Aktivitas Investasi 225.000.000,00
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
OPENING BALANCE EQUITY 635.725.120,00
Kas bersih yg dihasilkan dari / (dipakai) oleh Aktivitas Pendanaan 635.725.120,00
Kas bersih dihasilkan oleh / (dipakai) di Period ini 453.360.027,00
Kas & Setara Kas pada Awal Periode 0,00
Kas & Setara Kas pada Akhir Periode 453.360.027,00

ACCURATE Accounting System Report

Cetak di 18 Sep 2022 - 07.42
(1)