PENGOLAHAN
KEUANGAN SYARIAH
Kelompok 1 :
1. RINATA DWI ANGGRAINI (20041008)
2. HERWINDIA PUTRI ANDINI (20041011)
3. ROHMATUL ISLAMIA (20041026)
LEMBAGA KEUANGAN
Sistem keuangan Islam merupakan bagian dari konsep yang lebih luas tentang ekonomi Islam. Sistem
keuangan Islam bukan sekadar transaksi komersial, tetapi harus sudah sampai kepada lembaga
keuangan untuk dapat mengimbangi tuntutan zaman. Bentuk sistem keuangan yang sesuai dengan
prinsip Islam adalah terbebas dari unsur riba. Kontrak keuangan yang dapat dikembangkan dan dapat
menggantikan sistem riba adalah mekanisme syirkah, yaitu musyarakah dan mudharabah (bagi hasil).
Bagan Lembaga Keuangan Bank Umum
Bank Konvensional
BPR
Bank
Bank Umum
Bank Syariah
BPR
Lembaga
Keuangan
Asuransi
Leasing
(Pembiayaan)
Pasar Modal
Reksa Dana
Aktifitas Lembaga keuangan syariah dapat dipandang sebagai wahana
bagi masyarakat modern untuk membawa mereka pada beberapa hal
berikut :
Prinsip At - Ta'awun
Definisi
• Segi istilah bahasa "ziyadah"
artinya tambahan
• Menurut istilah teknis "sebagai Click icon to add picture
pengambilan tambahan dari harta
pokok (modal) secara tidak sah
(batil)
َ ۗ يٰۤـاَيُّ َها ال ّ َ ِذيْ َن ا ٰ َمن ُ ْوا ل َا تَْأكُل ُْوۤا ا َ ْم َوا ل َـك ُْم بَيْنَك ُْم ِبا ل ْبَا ِط ِل اِلَّاۤ ا َ ْن تَك ُْو َن ِت
جا َر ًة َع ْن تَ َرا ٍض ِ ّمنْك ُْم
َول َا تَ ْقتُل ُْوۤا اَنْـ ُف َسك ُْم ۗ اِ َّن الل ّ ٰ َه ك َا َن ِبك ُْم َر ِحيْ ًما
Pinjaman Uang
Pinjam Kembali Kelebihan Keterangan
Rp 100.000 Rp 120.000 Rp 20.000 riba
Jual Beli Tidak Tunai
Tabel 2.1 dapat digunakan untuk menjelaskan jenis-jenis riba. Secara garis besar, riba terdiri atas dua bagian, yaitu riba utang
piutang dan riba jual beli.
a. Riba qard adalah suatu manfaat atau tingkat kelebihan tertentu yang disyaratkan terhadap yang berutang (muqtardh).
b. Riba jahiliah adalah utang yang dibayar lebih dari pokoknya karena si peminjamtidak mampu membayar utangnya
pada waktu yang telah ditentukan.
a. fadhl adalah pertukaran antara barang-barang sejenis dan barang-baranga.dengan kadar/takaran yang berbeda,
serta barang yang dipertukarkan termasuk dalam jenis "barang ribawi".
b. Riba nasi'ah adalah penangguhan penyerahan atau penerimaan jenis barang ribawidengan barang ribawi lainnya.
Tabel 2.2 memberikan gambaran alasan (illat) pelarangan riba menurut berbagai mazhab. Para fuqaha sepakat bahwa riba
diharamkan pada tujuh barang, yaitu emas, perak, burr, sya'ir, kurma, anggur kering, dan garam. Namun, ada perselisihan yang
terjadi pada barang-barang di luar ketujuh barang tersebut.
Argumentasi yang mengatakan interest, bukan bunga :
2. Hanya bunga yang berlipat ganda saja yang dilarang, adapun suku bunga yang wajar dan tidak
menzalimi dapat diperkenankan.
3. Bunga diberikan sebagai ganti rugi (opportunity cost-biaya peluang) atas hilangnya peluang
kesempatan untuk memperoleh keuntungandari pengolahan dana tersebut.
4. Hanya kredit yang bersifat konsumtif saja yang pengambilan bunganya dilarang. sedangkan krodis
yang produktif tidak dilarang.
6. Bunga diberikan untuk mengimbangi laju inflasi yang mengakibatkan menyusutnya nilai uang.
8. Sejumlah uang pada masa kini mempunyai nilai yang lebih tinggi dari jumlah yangsama pada suatu
masa nanti. Oleh karena itu, bunga diberikan untuk mengimbangi penurunan nilai ini.
9. Bank demikian juga lembaga keuangan bukan bank (LKBB) sebagai lembaga hukum tidak termasuk
teritorial hukum taklif.
Bunga Sebagai Biaya Kesempatan Konsumtif-Produktif
hal ini tidak demikian ketika si deposan kredit di zaman pra-Islam seluruhnya adalah
menangani sendiri proyeknya- konsumtif mengingat luasnya jaringan
kemungkinan untung rugi dalam usaha. perdagangan negara Arab dengan India dan
Cina yang memerlukan suplai produksi yang
2. Tidak menghilangkan kesempatan untuk
memadai di mana kredit untuk tujuan tersebut
mendapatkan keuntungan dari proyek
adalah suatu persyaratan umum.
denganprinsip bagi hasil.
Uang Sebagai Komoditas
3. Dalam keadaan normal ( tidak ada inflasi ), apakah uang seperti komoditas ?
Katakanlah rumah mengalami penyusutan nilai karena digunakan sehingga
berhak atas sewa untuk mengimbangi penyusutan nilai tersebut.
1. Memantau ronde ekonomi dari atas dan bawah, dalam artian tidak
hanya inflasi , tetapi juga definisi dimana perekonomian
mengalamimasa lesu, yangmemaksa produsen untuk
menjualproduknya mendekati biaya produksi yang pada gilirannya akan
menurunkan daya beli uang.
2. Tidak menghilangkan kemungkinan - kemungkinan untuk
mendapatkan dari prinsip bagi hasil yang tidak jarang melebihi tingkat
inflasi.
3. Mengukur sejauh mana sifat-sifat yang dimiliki inflasi dapat dijadikan
sebagai illat dalam hukum dengan menggunakan standar syarat illah
yang telah menjadi konsumen dalam metrologi Ushul fiqih.
Abstinence
2. Seandainya standar telah didapatkan bagaimana menentukan suku yang adil bagi
kedua belah pihak .
3. Dapatkah hal ini menjadi illah dalam hukum sesuai dengan rulles of games Ushul
fiqh?
4. Tidak menghilangkan kemungkinan laba dari investasi bagi hasil selama masih "
penundaan".
TIME PREFERENCE THEORY Y
Larangan riba dalam yang terdapat dalam Al-quran tidak diturunkan secara sekaligus,
melainkan secara bertahap, adapun tahapanya adalah:
Tahap pertama, Menolak anggaoan bahwa pinjaman riba pada akhirnya menolong
mereka yang memerlukan sebagai suatu perbuatan yang mendekati atau taqarub
kepada Allah Swt
Allah Subhanahu Wa Ta'ala berfirman:
َو َماۤ اٰتَيْتُ ْم ِ ّم ْن ِ ّربًا لِ ّيَ ْربُ َواۡ ِف ْيۤ ا َ ْم َوا ِل الن َّا ِس َفلَاـ يَ ْربُ ْوا ِعن ْ َد الل ّ ٰ ِه ۚ َو َماۤ اٰتَيْتُ ْم ِ ّم ْن َزك ٰو ٍة تُ ِريْ ُد ْو َن َو ْج َه الل ّ ٰ ِه َفا ُ و ٓل ِٰئ َك ُه ُم ال ُْم ْض ِع ُف ْو َن
"Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar harta manusia bertambah,
maka tidak bertambah dalam pandangan Allah. Dan apa yang kamu berikan berupa
zakat yang kamu maksudkan untuk memperoleh keridaan Allah, maka itulah orang-
orang yang melipatgandakan (pahalanya)."
(QS. Ar-Rum 30: Ayat 39)
Tahap kedua, riba digambarkan sebagai suatu yang buruk dan
balasan yang keras kepada orang Yahudi yang memakan riba.
Allah Subhanahu Wa Ta'ala berfirman:
ع َذا بًا ا َ ِليْ ًما ْ َ عن ْ ُه َوا َ ك ْ ِل ِـه ْم ا َ ْم َوا َل الن َّا ِس ِبا ل ْبَا ِط ِل ۗ َوا
َ عتَ ْدنَـا ِلل ْـك ٰ ِف ِريْ َن ِمن ْ ُه ْم ّ ِ َّوا َ ْخ ِذ ِه ُم
َ الربٰوا َو َق ْد ن ُ ُه ْوا
ب ِ ّم َن الل ّ ٰ ِه َو َر ُس ْولِ ٖه ۚ َواِ ْن تُبْتُ ْم َفل َـك ُْم ُر ُء ْو ُس ا َ ْم َوا لِك ُْم ۚ ل َا تَ ْظلِ ُم ْو َن َول َا تُ ْظل َُم ْو َن َ َفاِ ْن ل َّ ْم تَ ْف َعل ُْوا َفْأ َذن ُ ْوا ِب
ٍ ح ْر
Hadis juga meruapakan sumber rujukan, selain Al-quran, bagi umat Islam untuk
mengesahkan atau mendapatkan keterangan lebih lanjut dari peraturan-
peraturan yang telah digariskan oleh Al-quran
Isi surat Rasulullah kepada Itab bin Diriwayatkan oleh Samura bin Jundab
Usaid, Gubernur Mekah agar Kaum Thaif bahwa Rasulullah saw bersabda, "Malam
tidak menuntut utangnya "Sekiranya tadi aku bermimpi, telah datang dua
mereka menerima, hal itu baik dan orang yang membawaku ke tanah suci.
bagus. Penolakan berarti (tantangan Dalam perjalanan, sampailah kami di
untuk perang) suatu sungai darah, di mana
didalamnya berdiri seorang laki-laki. Di
Amanat terakhir Rasulullah pada 9 pinggir sungai tersebut berdiri seorang
Dzulhijjah tahun 10 Hijriyah "Ingatlah laki-laki lain dengan batu ditangannya.
kamu akan menggadap Tuhan-mu, dan Laki-laki yg ditengah sungai itu
dia pasti akan menghitung amalanmu berusaha untuk keluar, tetapi laki-laki yg
dipinggir sungai tadi melempari
Jabir berkata bahwa Rasulullah mulutnya dengan batu dan memaksanya
mengutuk orang yang menerima riba, kembali ke tempat asal. Aku bertanya,
orang yang membayarnya dan orang 'Siapakah itu?',aku diberitahu, bahwa
yang mencatatnya serta dua orang laki-laki yang di tengah sungai itu ialah
saksinya, kemudian Beliau bersabda, orang yang memakan riba. " (H.R
"Mereka itu semuanya sama. " (H.R Bukhari)
Muslim)
Fatwa Ulama dan Lembaga Fatwa Internasional Tentang Bunga
3.Majlesi ulama Indonesia ( MUI), Bunga Bank sama dengan riba atau dalam
kondisi darurat bunga bank tidak sama dengan riba, tetapi syubhat.
Merekomendasi MUI mendirikan banka alternatif.
Penolakan Sejarah dan Agama-agama Terhadap
Konsep Riba
1. Plato (427-327 SM
a. Bunga menyebabkan perpecahan dan perasaan tidak puas dalam masyarakat .
b. Bunga merupakan alat golongan kaya untuk mengekploitasi golongan miskin.
2. Aristoteles
Fungsi uang adalah sebagai alat tukar bukan alat menghasilkan tambahan melalui bunga.
1. (Lukas 6: 34-35)
2. Pandangan para sarjana Kristen terhadap praktik pembangunan terbagi menjadi 3
periode yaitu :
a. Pandangan pendeta awal (Abad ke-1 sampai dengan Abad ke-12).
b. Pandangan para sarjana Kristen (Abad ke-12 s.d Abad ke-15)
c. Pandangan para reformis Kristen (abad ke 16 s.d tahun 1836)
BERIKUT INI ADA BEBERAPA PANDANGAN PENDETA AWAL PARA
SARJANA KRISTEN DAN PARA REFORMIS KRISTEN TENTANG
LARANGAN PENGAMBILAN BUNGA
1. Kesimpulan pandangan pendeta awal:
a. Bunga adalah semua bentuk yang diminta sebagai imbalan yang melebihi jumlah barang yang dipinjamkan p
awalnya.
b. Pengambilanbunga adalah suatu dosa yang dilarang
c. Keinginan atau niat ingin mendapatkan imbalan melebihi apapun itu dosa
d. Bunga harus dikembalikan oleh pemiliknya
e. Harga barang yang tinggi untuk penjualan secara kredit juga merupakan bunga yang terselubung.
Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk pendanaan dan
atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak
Definisi
Lembaga keuangan yang kegiatan usahanya tidak
melakukan penarikan dana secara langsung