TUGAS KELOMPOK AKUNTANSI

LEMBAGA KEUANGAN
DISUSUN OLEH:
1. MALISA PRASTICA :63030200077
2. MIFTAKUL HIDAYAH :63030200085
3. ULVA AMALIA RAHMAWATI :63030200088
4. LULU’UL JANAH :63030200089
5. NADHIRUL WALAD RIZAL ALAMIN :63030200093
 
 Tanggal 2 April 2015 BSM Cab BSK menerima setoran tunai pembukaan
1 rekening giro wadiah atas nama Anjani sebesar Rp 40.000.000
• Dr. Kas Rp 40.000.000
• Cr. Giro Wadiah Anjani Rp 40.000.000

Debet Kredit

Buku Besar Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah

Giro Wadiah 02-Apr-15 Rekening Rp 40.000.000
      Anjani

Aktiva Pasiva
Neraca
Uraian Jumlah Uraian Jumlah
2 April 2015
    Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 40.000.000
 Tanggal 3 April, Anjani menggunakan cek untuk mencairkan dana di
2 rekening gironya di BSM BSK secara tunai sebesar Rp 12.000.000
• Dr. Giro Wadiah Anjani Rp 12.000.000
• Cr. Kas Rp 12.000.000
Debet Kredit
Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah
Buku Besar Rekening Rekening
03-Apr-15  Rp 12.000.000 02-Apr-15
Giro Wadiah Anjani Anjani Rp 40.000.000

Rp 28.000.000
Saldo

Aktiva Pasiva
Neraca Uraian Jumlah Uraian Jumlah
3 April 2015     Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 28.000.000
 Tanggal 6 April, Anjani menerima transfer dari Mr Khan sebesar Rp
3
5.000.000 nasabah BSM Cab Bukittinggi.
• Dr. RAK Cab. Bukit tinggi Rp 5.000.000
• Cr. Deposito Mudharabah Anjani Rp 5.000.000

Debet Kredit
Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah
Buku Besar Rekening Rekening
Giro Wadiah 03-Apr-15  Rp 12.000.000 02-Apr-15
Anjani Anjani Rp 40.000.000

Rekening
06-Apr-15
Anjani Rp 5.000.000

Rp 23.000.000
Saldo

Neraca Aktiva Pasiva

6 April 2015 Uraian Jumlah Uraian Jumlah
    Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 23.000.000
 Tanggal 7 April, Anjani menggunakan bilyet giro untuk mentransfer sejumlah
4
dana ke Jhoni nasabah giro wadiah BSM Cabang Padang sebesar Rp
5.000.000
• Dr. Giro Wadiah Anjani Rp 5.000.000
• Cr. RAK Cabang Padang Rp 5.000.000

Debet Kredit
Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah
Rekening Rekening
06-Apr-15  Rp 23.000.000 02-Apr-15
Buku Besar Anjani Anjani Rp 40.000.000
Giro Wadiah
Rekening Rekening
07-Apr-15 Rp 5.000.000 07-Apr-15 Rp 5.000.000
Anjani Jhoni

Rp 17.000.000
Saldo

Aktiva Pasiva
Neraca Uraian Jumlah Uraian Jumlah
7April 2015     Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 17.000.000
 5 Tanggal 9 April, Anjani menerima bilyet giro dari fitriani nasabah BRI
Syariah sebesar Rp 10.000.000, kemudian dicairkan oleh Anjani ke BRS
untuk dimasukkan ke rekening Anjani di BSM.
• Dr. Giro pada BRI Syariah Rp 10.000.000
• Cr. Giro Wadiah Anjani Rp 10.000.000
Debet Kredit
Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah
06-Apr-15 Rekening Anjani  Rp 23.000.000 02-Apr-15 Rekening Anjani
Rp 40.000.000

Buku Besar
Giro Wadiah 07-Apr-15 Rekening Anjani Rp 5.000.000 07-Apr-15 Rekening Jhoni Rp 5.000.000

09-Apr-15 Rekening Anjani Rp 10.000.000

Rp 27.000.000
Saldo

Aktiva Pasiva
Neraca Uraian Jumlah Uraian Jumlah
9 April 2015     Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 27.000.000
 6 Tanggal 12 April, Anjani Anjani menggunakan bilyet giro untuk pembayaran
pembelian sebuah mesin kepada nasabah giro bank lainnya sebesar Rp
10.000.000
• Dr. Giro Wadiah Anjani Rp 10.000.000
• Cr. Giro pada Bank lainnya Rp 10.000.000

Debet Kredit
Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah
06-Apr-15 Rekening Anjani  Rp 23.000.000 02-Apr-15 Rekening Anjani
Rp 40.000.000

Buku Besar 07-Apr-15 Rekening Anjani Rp 5.000.000 07-Apr-15 Rekening Jhoni Rp 5.000.000
Giro Wadiah
09-Apr-15 Rekening Anjani Rp 10.000.000

12-Apr-15 Rekening Anjani Rp 10.000.000

Rp 17.000.000
Saldo

Aktiva Pasiva
Neraca Uraian Jumlah Uraian Jumlah
12 April 2015     Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 17.000.000
 7 Tanggal 30 April, Anjani menerima bonus giro wadiah dari BSM
sebesar Rp 50.000, dikurang biaya admin 15.000 dan pajak 10.000
• Dr. Beban bonus wadiah (Rp 25.000)
• Cr. Biaya Admin (Rp 15.000)
• Cr. Pajak (Rp 10.000)
Debet Kredit
Tgl Keterangan Jumlah Tgl Keterangan Jumlah
06-Apr-15 Rekening Anjani  Rp 23.000.000 02-Apr-15 Rekening Anjani Rp 40.000.000

Buku Besar
Giro Wadiah 07-Apr-15 Rekening Anjani Rp 5.000.000 07-Apr-15 Rekening Jhoni Rp 5.000.000

09-Apr-15 Rekening Anjani Rp 10.000.000

12-Apr-15 Rekening Anjani Rp 10.000.000

30-Apr-15 Rekening Anjani Rp. 25.000 30-Apr-15 Rekening Anjani Rp 15.000

30-Apr-15 Rekening Anjani Rp 10.000

Rp 17.025.000
Saldo
 Aktiva Pasiva
Neraca Uraian Jumlah Uraian Jumlah
30 April 2015     Kewajiban  
    Giro Wadiah Rp 17.025.000
TERIMA KASIH