Daftar Isi
Table of Contents
Halaman/
Page
Consolidated statements of
comprehensive income
Catatan/
Notes
kecuali
1Januari/
January 1,
2013
31 Desember/
December 31,
2012 *)
31 Desember/December 31,
2014
2013 *)
ASET
ASET LANCAR
Kas
Kas di bank yang dibatasi
penggunaannya
Aset keuangan tersedia untuk dijual
Wesel tagih
Aset derivatif
Piutang usaha (setelah dikurangi
penyisihan penurunan nilai sebesar
USD7.444.754 pada tanggal
31 Desember 2014, dan
USD5.929.932 pada tanggal
31 Desember 2013 dan 2012)
Pihak ketiga
Piutang lain-lain (setelah dikurangi
penyisihan penurunan nilai sebesar
USD1.134.018 pada tanggal
31 Desember 2014 dan
2013, dan USD924.987
pada tanggal 31 Desember 2012)
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Piutang jangka panjang yang
jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Pihak ketiga
Piutang pihak berelasi
Persediaan (setelah dikurangi
penyisihan persediaan usang
sebesar USD5.875.722 pada
tanggal 31 Desember 2014,
USD6.381.678 pada tanggal
31 Desember 2013, dan
USD6.067.145 pada tanggal
31 Desember 2012)
Tagihan pajak
Biaya dibayar dimuka
Kelompok lepasan yang diklasifikasikan
sebagai dimiliki untuk dijual
Aset lancar lainnya
Total Aset Lancar
ASSETS
2d,2f,5
32.522.988
45.553.173
45.155.693
2e,2f,6
2f,7
2f,8
2f,32
35.821.047
-
72.165.906
254.026.670
10.891.082
100.070.232
246.784.375
111.034.424
111.673.516
2f,9
644.357.259
429.997.779
298.052.748
CURRENT ASSETS
Cash
Restricted cash in banks
Available-for-sale financial assets
Notes receivable
Derivative assets
Trade receivables
(net of allowance for impairment
loss of USD7,444,754 as of
December 31, 2014, and
USD5,929,932 as of
December 31, 2013 and 2012)
Third parties
285.084.286
766.343
55.163.479
957.559
39.295.125
2.420.285
2f,2aa
408.241.409
-
44.906
2g,11
43a
2h,12
119.465.537
685.129.328
9.758.853
187.716.172
736.759.610
8.257.214
274.653.620
829.617.369
8.931.049
2o,13
14
97.652.734
28.091.923
104.206.977
38.541.156
164.860.399
30.617.067
2.346.891.707
1.944.236.777
2.263.210.808
2f,10
2aa,44a
2f,20
Catatan/
Notes
ASET TIDAK LANCAR
Piutang pihak berelasi
Aset pajak tangguhan - neto
Investasi pada entitas asosiasi
Aset tetap (setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar
USD1.180.294.427 pada tanggal
31 Desember 2014,
USD1.260.878.630 pada tanggal
31 Desember 2013, dan
USD1.121.969.295 pada
tanggal 31 Desember 2012)
Properti pertambangan (setelah
dikurangi akumulasi amortisasi
sebesar USD285.659.707 pada
tanggal 31 Desember 2014,
USD282.781.305 pada tanggal
31 Desember 2013, dan
USD214.095.084 pada tanggal
31 Desember 2012)
Aset eksplorasi dan evaluasi
(setelah dikurangi akumulasi
rugi penurunan nilai sebesar
USD236.683.233 pada tanggal
31 Desember 2014)
Tagihan pajak penghasilan
Goodwill - neto
Piutang jangka panjang setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Aset tidak lancar lainnya
Pihak ketiga
Pihak berelasi
2f,2aa,44b
2x,43f
2i,15,44c
kecuali
31 Desember/December 31,
2014
2013 *)
48.497.053
189.235.427
1.146.541.596
77.074.970
289.510.203
1.190.462.635
1Januari/
January 1,
2013
31 Desember/
December 31,
2012 *)
91.023.010
163.748.343
1.230.803.305
2j,16
683.863.808
859.994.392
887.999.585
2k,17
839.524.043
844.691.351
864.710.441
2l,18
2x,43b
2c,19
538.121.991
90.213.598
308.277.116
756.018.507
68.291.875
308.277.116
431.061.409
66.826.909
308.277.116
NON-CURRENT ASSETS
Due from related parties
Deferred tax assets - net
Investments in associates
Fixed assets (net of accumulated
depreciation of USD1,180,294,427
as of December 31, 2014,
USD1,260,878,630 as of
December 31, 2013, and
USD1,121,969,295 as of
December 31, 2012)
Mining properties (net of
accumulated amortization of
USD285,659,707 as of
December 31, 2014,
USD282,781,305 as of
December 31, 2013, and
USD214,095,084 as of
December 31, 2012)
Exploration and evaluation assets
(net of accumulated
impairment loss of
USD236,683,233 as of
December 31, 2014)
Claims for income tax refund
Goodwill - net
68.084.827
22.405.721
425.117.922
15.894.016
369.164.153
8.805.936
214.004.859
4.867.172
219.064.223
5.274.128
666.191.719
2.504.473
4.153.637.211
5.059.671.338
5.091.116.399
TOTAL ASET
6.500.528.918
7.003.908.115
7.354.327.207
TOTAL ASSETS
2f,20
2aa,44h
2f,21
2aa,44a,44c
Catatan/
Notes
kecuali
1Januari/
January 1,
2013
31 Desember/
December 31,
2012 *)
2f,22
2f,23
195.894.107
98.693.467
2aa,44d
593.176.351
91.172.585
173.663.160
75.913.920
198.617.580
120.265.878
2f,24
2f,25
2f,26
2x,43d
309.483.194
728.211.623
447.918.459
316.947.063
147.178.079
1.012.028.374
419.751.892
170.353.901
68.478.120
948.138.192
261.917.259
143.863.254
3.582.418.484
41.775.754
1.563.525.493
53.491.476
470.246.275
64.835.095
14.425.071
375.000.000
11.233.325
434.852.158
371.835.409
9.677.256
87.326.162
-
2f,30
2f,2p,27
2q,28
2f,30
2f,31
2o,13
CURRENT LIABILITIES
Short-term loans
Trade payables
Third parties
Related parties
Other payables
Third parties
Due to Government of Indonesia
Accrued expenses
Taxes payable
193.897.249
2aa, 2f,44e
2x,43f
2r,29
104.247.515
90.193.039
87.385.043
6.798.673.348
4.719.914.333
2.559.443.581
67.815.582
76.390.366
31.093.312
78.568.187
103.072.761
32.997.064
98.881.666
125.446.954
34.989.405
NON-CURRENT LIABILITIES
Due to related parties
Deferred tax liabilities - net
Post-employment benefit liabilities
2f,30
2f,2p,27
191.768
82.475.998
2.032.136.710
134.796.912
3.144.995.644
131.421.777
2q,28
2f,30
2f,31
176.929.902
-
205.381.683
-
197.352.104
302.682.722
366.963.651
434.896.928
2.586.953.317
4.402.733.923
7.233.570.276
7.306.867.650
6.962.177.504
Total Liabilities
Catatan/
Notes
kecuali
1Januari/
January 1,
2013
31 Desember/
December 31,
2012 *)
33
2s,2u,34
2t,35
1.614.650.269
(672.000.931)
(34.159.759)
1.476.792.700
(878.787.284)
(34.159.759)
1.476.792.700
(878.787.284)
(34.159.759)
2v,4h
(27.756.685)
(27.756.685)
(27.756.685)
2v,4a
2f,2y,36
(306.833.020)
11.593.231
13.318.770
47.865.414
417.634.883
(1.847.677.274)
2b,37
417.634.883
(1.459.689.117)
417.634.883
(850.675.199)
(844.549.286)
(492.646.492)
111.507.928
189.686.957
241.235.633
Non-controlling Interest
(733.041.358)
(302.959.535)
392.149.703
7.354.327.207
6.500.528.918
7.003.908.115
150.914.070
Catatan/
Notes
PENDAPATAN
BEBAN POKOK PENDAPATAN
2013
2.786.067.095
3.547.424.427
REVENUES
2w,39,44f
2.298.607.757
2.861.220.277
COST OF REVENUES
487.459.338
686.204.150
GROSS PROFIT
220.463.479
204.039.394
263.291.275
192.865.760
OPERATING EXPENSES
Selling
General and administrative
424.502.873
456.157.035
62.956.465
230.047.115
OPERATING INCOME
2w,40,44g
2014
2w,38
LABA BRUTO
BEBAN USAHA
Penjualan
Umum dan administrasi
2w
4e,4f
2y
2f
949.520.959
127.098.786
59.325.906
(50.429.227)
(136.806.919)
56.942.150
2f,30,41a
2n,18
41b
43c
2f
(864.160.519)
(238.456.830)
(195.153.606)
(120.308.938)
(54.304.695)
(660.954.644)
(30.748.622)
(29.882.415)
(27.545.179)
2i,15
2f
16,21
41c
(43.921.039)
(3.446.501)
10.831.592
(40.340.672)
(100.782.434)
(26.443.282)
71.705.216
(372.974.885)
(975.286.028)
(310.018.420)
(745.238.913)
(155.886.244)
85.135.436
(465.904.664)
(660.103.477)
2x,43e
Catatan/
Notes
PENDAPATAN (BEBAN)
KOMPREHENSIF LAIN
Selisih kurs karena penjabaran
laporan keuangan
Kenaikan nilai wajar aset keuangan
tersedia untuk dijual
Penyelesaian aset keuangan
tersedia untuk dijual
2014
2013
2f,7,21,36
5.793.835
(38.664.561)
OTHER COMPREHENSIVE
INCOME (LOSS)
Exchange differences due to
financial statements translation
Increase in fair value of
available-for-sale financial assets
Settlement of available-for-sale
financial assets
(1.988.061)
(35.005.739)
(467.892.725)
(695.109.216)
(387.988.157)
(77.916.507)
(609.013.918)
(51.089.559)
NET LOSS
ATTRIBUTABLE TO:
Owners of the parent
Non-controlling interest
(465.904.664)
(660.103.477)
Total
2y
2b,37
Total
(1.988.061)
(2.135.013)
(389.713.696)
(78.179.029)
(643.560.562)
(51.548.654)
Total
(467.892.725)
(695.109.216)
Total
(15,33)
(30,00)
BASIC/DILUTED LOSS
PER 1,000 SHARES
2z,42
Catatan/
Notes
Saldo 1 Januari 2013
Akuisisi Entitas Anak
Modal
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Issued and Fully
Paid Capital
Stock
Ekuitas (Defisiensi Modal) yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/
Equity (Capital Deficiency) Attributable to the Owners of the Parent
Selisih Transaksi
Selisih Transaksi
Perubahan Ekuitas
Perubahan Ekuitas
Entitas Anak/
Entitas Pengendalian
Entitas Asosiasi/
Bersama/
Difference in the
Difference in the
Saham Beredar
Change in Equity
Change in Equity
Cadangan
yang Diperoleh
Transaction of a
Transaction of
Modal Lainnya/
Kembali/
Subsidiary/
Jointly Controlled
Other Capital
Treasury Stock
Associate
Entities
Reserves
Tambahan
Modal Disetor
- Neto/
Additional
Paid-in Capital
- net
1.476.792.700
4d
(878.787.284)
(34.159.759)
(27.756.685)
47.865.414
417.634.883
Ekuitas
(Defisiensi
Modal) - Neto/
Equity
(Capital
Deficiency) - Net
Kepentingan
Nonpengendali/
Non-controlling
Interest
(850.675.199)
(609.013.918)
241.235.633
392.149.703
(22)
Acquisition of Subsidiaries
(51.089.559)
(660.103.477)
5.793.835
5.793.835
(38.664.561)
(38.664.561)
Settlement of available-for-sale
financial assets
2y,36
(1.675.918)
(2.135.013)
13.318.770
417.634.883
1.476.792.700
33
2v,4h
137.857.569
(878.787.284)
206.786.353
(34.159.759)
-
(27.756.685)
-
(306.833.020)
-
(1.459.689.117)
-
(387.988.157)
(459.095)
189.686.957
-
(77.916.507)
(302.959.535)
344.643.922
(306.833.020)
(465.904.664)
2f,7,36
(22)
2y,36
1.614.650.269
(672.000.931)
(34.159.759)
(27.756.685)
(306.833.020)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
konsolidasian secara keseluruhan.
(1.725.539)
11.593.231
417.634.883
(1.847.677.274)
(262.522)
111.507.928
(1.988.061)
(733.041.358)
The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial
statements.
2014
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari pelanggan
Peneriman dari penghasilan bunga
Pembayaran kepada pemasok,
karyawan dan lain-lain
Pembayaran pajak penghasilan
Pembayaran kepada pemerintah
Pembayaran bunga dan beban keuangan
Kas Neto Diperoleh dari
Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS INVESTASI
Penurunan piutang pihak berelasi
Penebusan aset derivatif
Mutasi properti pertambangan
Pembelian aset tetap
Pembayaran biaya eksplorasi dan
evaluasi
Penerimaan dari penyelesaian
wesel tagih
Pinjaman yang diberikan kepada
pihak ketiga
Penerimaan dari penjualan aset tetap
Penarikan deposito berjangka
Pengembalian dari biaya proyek
pengembangan usaha
Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Investasi
2013
2.517.692.793
8.030.015
3.415.479.396
7.118.938
(1.887.132.725)
(58.664.985)
(372.600.073)
(146.259.386)
(2.541.503.797)
(155.341.801)
(277.686.806)
(418.775.013)
61.065.639
29.290.917
28.577.917
7.444.581
2.852.433
(39.943.936)
13.992.946
(50.076.578)
(36.491.162)
(13.664.759)
(9.465.492)
81.034.424
(1.191.917)
83.141
2.052.483
(14.733.764)
112.778.779
112.716.624
61.800.000
79.333.332
36.344.859
(87.111.678)
(36.369.461)
(33.252.605)
27.904.326
(75.768.973)
(151.152.606)
(20.313.479)
(58.588.885)
(139.997.400)
(773.175)
(1.612.661)
(13.030.185)
397.480
45.553.173
45.155.693
32.522.988
45.553.173
1.
1.
UMUM
a.
GENERAL
a.
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
th
The Companys head office is located at 12 Floor,
Bakrie Tower Building, Rasuna Epicentrum,
Jalan H.R. Rasuna Said, Jakarta Selatan 12940.
Jumlah Saham/
Number of Shares
b.
Tanggal Efektif/
Effective Date
10.000.000
18 Juli 1990/
July 18, 1990
10.000.000
22 Februari 1993/
February 22, 1993
594.000.000
4 November 1997/
November 4, 1997
18.612.000.000
18 Februari 2000/
February 18, 2000
1.369.400.000
30 September 2010/
September 30, 2010
15.853.620.427
30 Juni 2014/
June 30, 2014
c.
10
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
d.
Nama Entitas/
Name of Entity
Entitas Anak/Subsidiaries
Forerunner International Pte. Ltd.
Lokasi/
Location
Kegiatan
Usaha Utama/
Principal Activity
Tahun Operasi
Komersial/
Year of
Commercial
Operation
Singapura/
Singapore
Republik Seychelles/
Republic of Seychelles
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Belanda/
Netherlands
Mauritius
Republik Yaman/
Republic of Yemen
PT Sitrade Coal
Indonesia
PT Lumbung Capital
Indonesia
Jasa/Service
Indonesia
Indonesia
Jasa/Service
Indonesia
Jasa/Service
PT Green Resources
Indonesia
11
2003
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
Nama Entitas/
Name of Entity
Lokasi/
Location
GENERAL (Continued)
Kegiatan
Usaha Utama/
Principal Activity
Tahun Operasi
Komersial/
Year of
Commercial
Operation
Indonesia
PT Arutmin CBM
Indonesia
Singapura/
Singapore
Jepang/Japan
2004
Amerika Serikat/
United States of America
Singapura/
Singapore
PT Gorontalo Minerals
Indonesia
Indonesia
Australia
Indonesia
PT Multi Capital
Indonesia
Perdagangan/Trading
Indonesia
Indonesia
Perdagangan/Trading
Republik Seychelles/
Republic of Seychelles
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Republik Seychelles/
Republic of Seychelles
Indonesia
Indonesia
Indonesia
1999
2013
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Pengapalan/ Shipping
2009
Indonesia
PT Seamgas Indonesia
Indonesia
Singapura/
Singapore
12
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
Nama Entitas/
Name of Entity
Lokasi/
Location
GENERAL (Continued)
Kegiatan
Usaha Utama/
Principal Activity
Tahun Operasi
Komersial/
Year of
Commercial
Operation
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Indonesia
1989
Indonesia
1992
Kepulauan Cayman/
Cayman Islands
2005
Kepulauan Cayman/
Cayman Islands
2014
Indonesia
Indonesia
Entitas asosiasi/Associates
PT Newmont Nusa Tenggara
Indonesia
Pertambangan/Mining
Indonesia
Indonesia
Republik Seychelles/
Republic of Seychelles
Indonesia
Kontraktor Pertambangan/
Mining Contractor
1993
Singapura/
Singapore
13
2000
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
Persentase kepemilikan efektif Perusahaan dan
total aset sebelum eliminasi Entitas Anak, entitas
pengendalian bersama dan entitas asosiasi pada
tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah
sebagai berikut:
GENERAL (Continued)
The Companys effective percentage of ownerships
and total assets before elimination of the
Subsidiaries, jointly controlled entities and
associates as of December 31, 2014 and 2013 are
as follows:
Kepemilikan Efektif/
Effective Ownership Interest
2014
2013
(%)
(%)
Nama Entitas/
Name of Entity
Entitas Anak/Subsidiaries
Forerunner International Pte. Ltd. (Forerunner)
(langsung/direct )
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
1.589.002.541
1.814.888.651
624.529.396
680.744.566
48.321.954
37.186.211
75.491
75.491
100,00
321.000.000
303.000.000
100,00
700.000.000
712.541.667
1.102.048.032
1.803.219.923
622.692.473
673.979.391
112.524.658
182.996.028
100,00
100,00
100,00
100,00
99,99
99,99
100,00
100,00
99,99
99,99
99,80
99,80
99,99
87,09
0,00
87,09
0,00
99,75
0,25
99,75
0,25
99,99
0,01
99,99
0,01
99,50
99,50
99,00
1,00
99,00
1,00
PT Arutmin CBM
(langsung/direct)
(melalui/through Sitrade)
99,00
1,00
99,00
1,00
14
126.733.519
381.798.517
166.796.781
198.243.621
1.863.530.821
1.887.138.264
92.014.896
129.810.134
530.589.876
616.431.214
19.645.382
20.112.703
846.249
830.975
8.355
8.204
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
Nama Entitas/
Name of Entity
GENERAL (Continued)
Kepemilikan Efektif/
Effective Ownership Interest
2014
2013
(%)
(%)
0,01
87,08
0,01
87,08
87,09
87,09
87,09
87,09
0,01
87,08
0,01
87,08
69,67
69,67
3,03
84,45
3,03
84,45
87,09
87,09
69,67
17,42
69,67
17,42
87,00
0,09
87,00
0,09
69,67
69,67
65,33
65,33
89,00
89,00
89,00
89,00
89,00
89,00
84,55
84,55
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
47,45
47,45
15
539.101.991
52.394.248
54.390.612
44.005.668
36.736.506
2.614.702
7.614.702
44.005.668
36.736.506
13.452.829
12.120.196
194.693.862
192.535.150
477.458
456.894
1.129.994.915
1.133.140.713
173.566.284
168.993.088
1.120.585.993
1.086.222.231
9.431.869
8.944.087
9.431.869
8.913.323
9.431.869
8.913.323
9.431.869
8.913.323
97.344.105
103.989.530
101.445.175
97.973.330
101.448.422
103.424.602
92.873.877
89.915.576
24.840.298
22.038.267
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
Kepemilikan Efektif/
Effective Ownership Interest
2014
2013
(%)
(%)
Nama Entitas/
Name of Entity
PT Tribara Daya Global (TDG)
(melalui/through KBN)
50,00
50,00
50,00
50,00
49,85
49,85
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
100,00
100,00
100,00
100,00
87,09
87,09
87,09
87,09
99,96
99,96
99,92
99,92
99,69
99,69
99,97
99,97
99,95
99,95
99,96
99,96
70,00
70,00
16
294.299
8.092.127
8.092.127
1.016.222
968.314
74.498
74.498
1.979.326
1.979.326
1.979.326
134.700.262
136.139.019
7.922
10.330
5.084
6.687
7.905
10.168
10.342
11.334
3.559
3.938
7.850
8.012
1.954.087.470
1.575.495.384
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
Nama Entitas/
Name of Entity
GENERAL (Continued)
Kepemilikan Efektif/
Effective Ownership Interest
2014
2013
(%)
(%)
25,00
26,00
-
13,60
32,40
9,50
9,50
70,00
70,00
51,00
70,00
70,00
51,00
70,00
Entitas asosiasi/Associates
PT Newmont Nusa Tenggara (NNT)
(melalui/through MDB)
15,68
15,68
30,00
30,00
80,00
80,00
17,29
14,14
17,29
14,14
30,00
30,00
2.474.390.045
2.629.245.972
456.620.172
587.213.820
17.524.047
502
545
49.250
325
3.882.627.000
3.989.021.000
30,00
5.726.611
5.165.589
30,00
5.411.221
5.271.392
148.275
143.661
355.859.007
365.758.029
17
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
2014
Kepemilikan
Perusahaan di
BRMS/
Ownership
Interest in BRMS
Jumlah Saham/
Number of
Shares
PT Sinartama Gunita
(Biro Administrasi Efek)
PT DMS Investama
Lain-lain (masing-masing dibawah 5%)
6.526.052.382
2.441.764.516
13.302.330.502
25,52%
9,55%
52,02%
PT Sinartama Gunita
(Securities Administration Agency)
PT DMS Investama
Others (each below 5%)
Total
22.270.147.400
87,09%
Total
2013
PT Sinartama Gunita
(Biro Administrasi Efek)
PT Long Haul Indonesia
Lain-lain (masing-masing dibawah 5%)
6.878.270.382
2.460.988.710
12.930.888.308
26,90%
9,62%
50,57%
PT Sinartama Gunita
(Securities Administration Agency)
PT Long Haul Indonesia
Others (each below 5%)
Total
22.270.147.400
87,09%
Total
Perusahaan
menandatangani
Peminjaman Saham (Catatan 49dd).
e.
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Kepemilikan
Perusahaan di
BRMS/
Ownership
Interest in BRMS
Perjanjian
e.
Saptari Hoedaja
Andrew Christopher Beckham
Dileep Srivastava
Kenneth Patrick Farrell
Eddie Junianto Subari
R.A. Sri Dharmayanti
18
Board of Commissioners
President Commissioner and
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Commissioner
Commissioner
Commissioner
Board of Directors
President Director
Director
Director
Director
Director
Director
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
f.
Iman Taufik
Mulyadi
Myrnie Zachraini Tamin
Chairman
Member
Member
f.
Area Eksplorasi
Exploration Area
Tanggal
Nama Lokasi/
Location
Nama Pemilik
Izin Lokasi/
Owner of
Concession
Perolehan
Izin
Eksplorasi/
Date of
Concession
Persentase
Kepemilikan
atas Lokasi/
Percentage of
Ownership in
the Area of
Interest
PT Arutmin Indonesia
18 Agustus 1983/
August 18, 1983
Sangatta
10 Oktober 1985/
October 10, 1985
Tanggal
Jatuh Tempo/
End Date
Biaya Eksplorasi
Neto yang Telah
Dibukukan
sampai dengan
Tanggal Pelaporan/
Net Exploration
Costs that Has Been
Recognized as of
Reporting Date
2 November 1986/
November 2, 1986
100,00%
223.027.255
18 November 1989/
November 18, 1989
100,00%
37.256.631
100,00%
417.047.037
a)
7 November 2012/
November 7, 2012
7 November 2013/
November 7, 2013
PT Pendopo Energi
Batubara
5 Mei 2005/
May 5, 2005
4 Mei 2009/
May 4, 2009
100,00%
162.193.121
10 Juni 2008/
June 10, 2008
10 Juni 2018/
June 10, 2018
100,00%
Block-I Tombolilato,
Block-II Molotabu
PT Gorontalo Minerals
19 Juli 2012/
July 19, 2012
18 Juli 2013/
July 18, 2013
b)
100,00%
51.773.242
31 Maret 2011/
March 31, 2011
28 Januari 2012/
January 28, 2012
c)
100,00%
17.111.100
13 Maret 1997/
March 13, 1997
13 Februari 2015/
February 13, 2015
d)
100,00%
167.436.416
13 Maret 1997/
March 13, 1997
14 Mei 2016/
May 14, 2016
d)
100,00%
210.549.628
12 Desember 2006/
December 12, 2006
12 Desember 2013/
December 12, 2013
e)
100,00%
30.756.052
5 Agustus 2009/
August 5, 2009
5 Agustus 2013/
August 5, 2013
e)
100,00%
2.353.409
27 September 2009/
September 27, 2009
27 September 2014/
September 27, 2014
f)
100,00%
30.834.292
19
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
Tanggal
Nama Lokasi/
Location
Perolehan
Izin
Eksplorasi/
Date of
Concession
Persentase
Kepemilikan
atas Lokasi/
Percentage of
Ownership in
the Area of
Interest
Nama Pemilik
Izin Lokasi/
Owner of
Concession
Tanggal
Jatuh Tempo/
End Date
Biaya Eksplorasi
Neto yang Telah
Dibukukan
sampai dengan
Tanggal Pelaporan/
Net Exploration
Costs that Has Been
Recognized as of
Reporting Date
Banyuasin
9 Mei 2011/
May 9, 2011
9 Mei 2014/
May 9, 2014
f)
100,00%
30.834.292
Banyuasin
12 Agustus 2009/
August 12, 2009
12 Agustus 2014/
August 12, 2014
g)
100,00%
34.977.476
6 Desember 2009/
December 6, 2009
30 Januari 2015/
January 30, 2015
h)
100,00%
62.913.711
20 Juli 2011/
July 20, 2011
20 Juli 2025/
July 20, 2025
100,00%
81.991.415
Lahat
30 Desember 2011/
December 30, 2011
30 Desember 2014/
December 30, 2014
100,00%
53.274.191
i)
Area Eksploitasi/Pengembangan
Exploitation/Development Area
Total
Cadangan
Terbukti
(P1)*
(dalam
jutaan ton)/
Proven
Reserve
(P1)*
(in million
tonnes)
Total Produksi
(dalam jutaan ton)/
Total Production
(in million tonnes)
Akumulasi
Total
Produksi/
Accumulated
Total
Production
Sisa
Cadangan
Terbukti
(dalam
jutaan ton)/
Balance of
Proven
Reserve
(In million
tonnes)
Nama Pemilik
Izin Lokasi/
Owner of
Concession
Tanggal
Perolehan Izin
Eksplorasi/
Date of
Concession
Tanggal
Jatuh Tempo/
End Date
Senakin
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
133,04
0,48
105,37
27,67
Satui
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
137,67
0,16
86,82
50,85
Mulia/Asam
Asam
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
193,42
15,77
86,82
106,60
Nama Lokasi/
Location
20
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Tahun
Berjalan/
Current Year
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
Total
Cadangan
Terbukti
(P1)*
(dalam
jutaan ton)/
Proven
Reserve
(P1)*
(in million
tonnes)
Total Produksi
(dalam jutaan ton)/
Total Production
(in million tonnes)
Sisa
Cadangan
Terbukti
(dalam
jutaan ton)/
Balance of
Proven
Reserve
(In million
tonnes)
Akumulasi
Total
Produksi/
Accumulated
Total
Production
Nama Pemilik
Izin Lokasi/
Owner of
Concession
Tanggal
Perolehan Izin
Eksplorasi/
Date of
Concession
Tanggal
Jatuh Tempo/
End Date
Batulicin
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
39,18
0,06
23,31
15,88
Pulau Laut
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
14,50
14,50
Sarongga
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
16,00
7,22
12,88
3,12
Kintap
PT Arutmin
Indonesia
1 Oktober 1989/
October 1, 1989
30 September 2019/
September 30, 2019
100,00%
124,00
8,59
19,70
104,30
Sangatta
PT Kaltim Prima
Coal
1 January 1991/
January 1, 1991
1 January 2022/
January 1, 2022
100,00%
1.198,00
52,65
91,80
1.106,20
Muara Enim
PT Pendopo
Energi Batubara
5 Mei 2009/
May 5, 2009
4 Mei 2039/
May 4, 2039
100,00%
1.306,00
1.306,00
Ogan Komering
Ulu
PT Mitra Bisnis
Harvest
5 Agustus 2009/
August 5, 2009
5 Agustus 2013/
August 5, 2013
100,00%
38,25
38,25
Banyuasin
PT Mitra Bisnis
Harvest
12 Desember 2006/
December 12, 2006
12 Desember 2013/
December 12, 2013
100,00%
424,08
424,08
Ogan Komering
Ulu
PT Buana
Minera Harvest
27 September 2009/
September 27, 2009
27 September 2014/
September 27, 2014
100,00%
184,75
184,75
Banyuasin
PT Buana
Minera Harvest
9 Mei 2011/
May 9, 2011
9 Mei 2014/
May 9, 2014
100,00%
386,99
386,99
Banyuasin
PT MBH Mining
Resource
12 Agustus 2009/
August 20, 2009
12 Agustus 2014/
August 20, 2014
100,00%
134,85
134,85
Ogan Komering
Ulu Selatan
PT Bintan
Mineral
Resource
6 Desember 2009/
December 6, 2009
30 Januari 2015/
January 30, 2015
100,00%
131,73
131,73
Ogan Komering
Ulu Selatan
PT MBH Minera
Resources
20 Juli 2011/
July 20, 2011
20 Juli 2025/
July 20, 2025
100,00%
62,11
62,11
PT Citra Jaya
Nurcahya
30 Desember 2011/
December 30, 2011
30 Desember 2014/
December 30, 2014
100,00%
70,43
70,43
Nama Lokasi/
Location
Lahat
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Tahun
Berjalan/
Current Year
21
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
g.
GENERAL (Continued)
g.
2.
a.
2.
22
2.
2.
b.
Prinsip-prinsip Konsolidasi
Principles of Consolidation
23
2.
2.
24
2.
2.
d.
Kombinasi Bisnis
c.
Business Combination
Kas
d.
Cash
Cash consist of cash on hand and in banks that are
not pledged as collateral or restricted in use.
25
2.
2.
e.
Instrumen Keuangan
f.
Financial Instruments
Pengakuan awal
Initial recognition
Subsequent measurement
Pengukuran
aset
keuangan
pengakuan
awal
tergantung
klasifikasinya sebagai berikut:
setelah
pada
26
2.
2.
Investasi HTM
Aset keuangan nonderivatif dengan
pembayaran tetap atau telah ditentukan
dan jatuh temponya telah ditetapkan
diklasifikasikan sebagai HTM ketika
Kelompok Usaha mempunyai intensi
positif dan kemampuan untuk memiliki
aset keuangan hingga jatuh tempo.
Setelah pengukuran awal, investasi HTM
diukur pada biaya perolehan diamortisasi
dengan menggunakan metode suku
bunga efektif dikurangi penurunan nilai.
Keuntungan atau kerugian diakui dalam
laba atau rugi pada saat investasi tersebut
dihentikan pengakuannya atau mengalami
penurunan nilai, serta melalui proses
amortisasi.
HTM investments
Non-derivative financial assets with fixed
or determinable payments and fixed
maturities are classified as HTM when
the Group has the positive intention
and ability to hold them to maturity. After
initial measurement, HTM investments
are measured at amortized cost using
the effective interest method less any
impairment. Gains and losses are
recognized in profit or loss when the
investments
are
derecognized
or
impaired, as well as through the
amortization process.
27
2.
2.
Aset
keuangan
AFS
yang
tidak
mempunyai harga pasar diukur pada biaya
perolehan, dikurangi dengan penurunan
nilai, jika ada, karena nilai wajar pasar
tidak dapat diukur secara handal.
28
2.
2.
29
2.
2.
Pengakuan awal
Initial recognition
30
2.
2.
Subsequent measurement
31
2.
2.
32
2.
2.
Biaya
perolehan
diamortisasi
dihitung
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi dengan penyisihan atas penurunan
nilai dan pembayaran pokok atau nilai yang
tidak dapat ditagih. Perhitungan tersebut
mempertimbangkan premium atau diskonto
pada saat perolehan dan termasuk biaya
transaksi dan biaya yang merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.
33
2.
2.
Persediaan
g.
h.
Inventories
Prepaid Expenses
Prepaid expenses are amortized over the periods
benefited using the straight-line method. The noncurrent portion of prepaid expenses is classified
under Other Non-current Assets in the
consolidated statements of financial position.
i.
Investments in Associates
An associate is an entity in which the Group has
significant influence. Investments in associates are
recorded using the equity method, whereby the
cost of investment is increased or decreased by the
Groups share in net earnings or losses of and
dividends received from the associate since the
date of acquisition.
34
2.
2.
j.
Aset Tetap
j.
Fixed Assets
Kelompok
Usaha
telah
memilih
untuk
menggunakan model biaya sebagai kebijakan
akuntansi untuk pengukuran aset tetapnya. Aset
tetap dicatat pada biaya perolehan dikurangi
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi
penurunan nilai, jika ada. Biaya aset tetap terdiri
dari harga perolehan, setiap biaya yang dapat
diatribusikan secara langsung untuk membawa
aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan supaya
aset tersebut siap digunakan sesuai dengan
maksud manajemen, dan estimasi awal biaya
pembongkaran dan rehabilitasi lokasi yang terkait
dengan aset tersebut dan merupakan tanggung
jawab dari Kelompok Usaha.
35
2.
2.
Tahun / Years
Mesin dan peralatan
Peralatan dan perabotan kantor
Kendaraan
3-30
3-8
3-8
36
2.
2.
k.
Properti Pertambangan
Mining Properties
Producing Mines
Ketika
cadangan
terbukti
ditentukan
dan
pengembangan disetujui, aset eksplorasi dan
evaluasi direklasifikasi ke properti pertambangan.
Semua biaya pengembangan selanjutnya yang
berkaitan dengan pembangunan infrastruktur yang
dibutuhkan untuk mengoperasikan tambang
dikapitalisasi dan diklasifikasikan sebagai aset
dalam pengerjaan pada properti pertambangan.
Biaya pengembangan adalah neto dari penjualan
batubara atau mineral yang diekstrak selama tahap
pengembangan. Ketika pembangunan selesai,
semua aset direklasifikasi baik sebagai properti
pertambangan atau komponen lain dari aset tetap.
37
2.
2.
l.
(i)
(i)
pengumpulan
data
eksplorasi
melalui
topografi, studi geokimia dan geofisika;
gathering
exploration
data
through
topographical, geochemical and geophysical
studies;
(ii) exploratory drilling, trenching and sampling;
(iii) determining and examining the volume and
grade of the resource; and
(iv) surveying transportation and infrastructure
requirements.
dan
dan
38
2.
2.
(i)
(i)
39
2.
2.
m. Biaya Pinjaman
n.
40
2.
2.
p. Sewa
p.
Leases
41
2.
2.
r.
r.
42
2.
2.
s.
t.
Treasury Stock
Re-acquisition of capital stock to be held as
treasury stocks for future reissuance is accounted
for under the par value method. Under this method,
treasury stock is presented at par value as a
reduction from the capital stock account. If the
treasury stock had been originally issued at a price
above par value, the related additional paid-in
capital account is adjusted. Any excess of the
reacquisition cost over the original issuance price is
treated as an adjustment to retained earnings.
u.
43
2.
2.
Transaksi
perubahan
nilai
investasi
yang
disebabkan terjadinya perubahan nilai ekuitas
Entitas Anak atau entitas asosiasi yang bukan
merupakan transaksi antara Perusahaan dengan
Entitas Anak atau entitas asosiasi diakui sebagai
bagian dari ekuitas pada akun Selisih Transaksi
Perubahan Ekuitas Entitas Anak/Entitas Asosiasi,
dan akan diakui sebagai pendapatan atau beban
pada saat pelepasan investasi yang bersangkutan.
Transaksi
perubahan
nilai
investasi
yang
disebabkan terjadinya perubahan nilai ekuitas
entitas pengendalian bersama yang bukan
merupakan transaksi antara Perusahaan dengan
entitas pengendalian bersama diakui sebagai
bagian dari ekuitas pada akun Selisih Transaksi
Perubahan
Ekuitas
Entitas
Pengendalian
Bersama, dan akan diakui sebagai pendapatan
atau beban pada saat pelepasan investasi yang
bersangkutan.
Kelompok
Usaha
menelaah
pengaturan
pendapatannya melalui kriteria tertentu untuk
menentukan apakah bertindak sebagai prinsipal
atau agen. Kelompok Usaha berkesimpulan
Kelompok Usaha bertindak sebagai prinsipal dalam
semua pengaturan pendapatan.
Batubara
Coal
44
2.
2.
x.
Jasa
Service
Beban
Expenses
Pajak Penghasilan
x.
Income Taxes
45
2.
2.
y.
y.
1)
46
2.
2.
2)
3)
(i)
(i)
2014
10.000 Rupiah Indonesia
1 Pound Sterling Inggris
1 Euro
1 Dolar Australia
100 Yen Jepang
1 Dolar Singapura
100 Ouguiya Mauritania
2013
0,81
1,56
1,22
0,82
0,84
0,76
0,35
47
0,82
1,65
1,38
0,89
0,95
0,79
0,35
2.
2.
z.
Semua transaksi yang signifikan dengan pihakpihak berelasi, baik yang dilakukan dengan syarat
dan kondisi yang sama dengan pihak ketiga
ataupun tidak, diungkapkan dalam catatan atas
laporan keuangan konsolidasian.
Jumlah
setiap
unsur
segmen
dilaporkan
merupakan ukuran yang dilaporkan kepada
pengambil keputusan operasional untuk tujuan
pengambilan keputusan untuk mengalokasikan
sumber daya kepada segmen dan menilai
kinerjanya.
48
2.
2.
3.
3.
49
3.
3.
Manajemen
menggunakan
pertimbangan
dalam
mengidentifikasi EBK untuk tujuan konsolidasi. Suatu
entitas dianggap sebagai EBK dan termasuk dalam
konsolidasi, bahkan dalam kasus ketika entitas induk
memiliki kurang dari satu-setengah atau tidak ada
kepemilikan di EBK jika substansi hubungan antara
entitas induk dan EBK mengindikasikan adanya
pengendalian EBK oleh entitas induk. Perusahaan telah
mengkonsolidasi beberapa EBK karena Perusahaan
memiliki kemampuan untuk mengatur kebijakan
keuangan dan operasi serta kegiatan EBK ini terutama
memberikan manfaat bagi Perusahaan.
50
3.
3.
51
3.
3.
52
3.
3.
53
3.
3.
Ada
berbagai
ketidakpastian
melekat
dalam
mengestimasi
cadangan
dan
asumsi
yang
berlaku pada saat estimasi dapat berubah secara
signifikan ketika informasi baru tersedia. Perubahan
perkiraan harga komoditas, nilai tukar, biaya produksi
atau tingkat pemulihan dapat mengubah status
keekonomisan atas cadangan dan mungkin pada
akhirnya dapat mengakibatkan perubahan terhadap
perkiraan cadangan.
54
3.
3.
kegiatan
amortization
of
55
3.
3.
a)
a)
b)
c)
b)
c)
56
3.
3.
57
3.
3.
58
3.
3.
4.
Kelompok Usaha tidak berkeyakinan bahwa prosesproses tersebut akan berpengaruh secara signifikan
terhadap laporan keuangan konsolidasian.
4.
59
4.
4.
b.
2)
b.
c.
d.
Acquisition
of
ownership
interests
in
Subsidiaries under the Sumatera Coal Project
Under each Agreement on Conversion of Debt into
Capital Participation, the Company, through its
wholly-owned subsidiaries, PT Citra Prima Sejati or
PT Lumbung Capital (the acquirer), and the
Subsidiary (the acquiree) agreed to convert the
receivables into capital participation or investments
in the Subsidiary and that such receivables were
considered settled effectively upon the date of the
agreement. These receivables represents funds
previously held by a third-party intermediary of the
Company and are recorded as part of business
development project costs in the consolidated
statements of financial position. The acquisition of
the ownership interests in the Subsidiaries, which
represents the Sumatera Coal Project, relates to
the Settlement Agreement between the Company
and third-party intermediary (Note 21).
60
4.
4.
Pihak yang
Diakuisisi/Entitas Anak
Name of
Acquiree/Subsidiaries
Tanggal Efektif
Perjanjian/Akuisisi /
Effective Date of the
Agreement/
Acquisition
Pihak Pengakuisisi/
Name of Acquirer
PT Lumbung Capital
PT Lumbung Capital
PT Lumbung Capital
28 November 2013/
November 28, 2013
28 November 2013/
November 28, 2013
28 November 2013/
November 28, 2013
20 Desember 2013/
December 20, 2013
20 Desember 2013/
December 20, 2013
20 Desember 2013/
December 20, 2013
Total
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
(%)
Jumlah Piutang
Dikonversi /
Amount of
Receivables
Converted
99,69%
33.108.959
99,96%
61.659.209
99,92%
34.982.778
99,96%
62.888.276
99,97%
81.981.542
99,95%
53.256.235
327.876.999
Jumlah/Amount
Jumlah yang diakui atas aset neto:
Aset
Liabilitas
Kepentingan nonpengendali
44.856
(102.717)
22
Neto
(57.839)
Hak penambangan
327.934.838
Mining rights
327.876.999
Jumlah/Amount
Pembayaran kas
Piutang yang dikonversi
327.876.999
61
Cash paid
Receivables converted
4.
4.
Jumlah/Amount
327.876.999
f.
44.856
327.832.143
e.
f.
g.
62
4.
4.
h.
Sebelumnya/
Previous
Modal
Jumlah
saham/
Number of
shares
Setelah peningkatan/
After Increase
Jumlah/
Amount
Jumlah
saham/
Number of
shares
Jumlah/
Amount
Capital
Modal Dasar
Saham Biasa
Saham Seri A
Saham Seri B
300.000
-
30.000.000
-
300.000
111.800
30.000.000
559.000
Authorized Capital:
Ordinary Shares
Series A Shares
Series B Shares
Total
300.000
30.000.000
411.800
30.559.000
Total
63
4.
4.
Sebelumnya/
Previous
Modal
Jumlah
saham/
Number of
shares
Setelah peningkatan/
After Increase
Jumlah/
Amount
Jumlah
saham/
Number of
shares
Jumlah/
Amount
Capital
Modal Ditempatkan/
Disetor
Saham Biasa
Saham Seri A
Saham Seri B
300.000
-
30.000.000
-
300.000
111.800
30.000.000
559.000
Issued/Paid-up Capital:
Ordinary Shares
Series A Shares
Series B Shares
Total
300.000
30.000.000
411.800
30.559.000
Total
64
5.
5.
KAS
Akun ini terdiri dari:
2014
Kas
Rupiah
Dolar AS
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD20.000)
Total kas
Bank
Rupiah
Deutsche Bank AG
PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Limited
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD500.000)
Sub-total
Dolar AS
The Bank of Tokyo-Mitsubishi
UFJ Limited
PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
ICICI Bank Ltd.
The Bank of New York Mellon
Standard Chartered Bank
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD500.000)
Sub-total
CASH
2013
96.319
33.756
256.410
19.211
15.297
16.356
Cash on hand
Rupiah
US Dollar
Others
(each below USD20,000)
145.372
291.977
10.071.588
4.181.987
30.445
109.818
1.299.645
392.536
6.299.835
644.816
186.927
926.064
593.313
653.655
16.725.996
8.664.633
6.468.372
4.879.308
2.150.369
322.833
45.032
125.888
1.183.855
773.048
48.868
18.222.481
375.174
1.531.022
13.653
6.237
1.495
-
510.455
5.823.108
4.266.900
4.652.787
48.859
553.167
15.574.064
36.428.847
Cash in banks
Rupiah
Deutsche Bank AG
PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Limited
Others
(each below USD500,000)
Sub-total
US Dollar
The Bank of Tokyo-Mitsubishi
UFJ Limited
PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
ICICI Bank Ltd.
The Bank of New York Mellon
Standard Chartered Bank
Others
(each below USD500,000)
Sub-total
109.802
Australian Dollar
Others
(each below USD500,000)
77.220
57.914
Japanese Yen
The Bank of Tokyo-Mitsubishi
UFJ Limited
32.377.616
45.261.196
Total
32.522.988
45.553.173
Dolar Australia
Lain-lain (masing-masing
di bawah USD500.000)
336
Yen Jepang
The Bank of Tokyo-Mitsubishi
UFJ Limited
Total
6.
6.
2014
Rekening bank
Rupiah
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD500.000)
2013
Bank accounts
Rupiah
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
Others
(each below USD500,000)
5.332.677
74.281
372.927
74.281
5.705.604
12.581.837
12.292.888
5.675.923
5.155.407
-
12.519.217
11.138.836
6.413.020
28.991.161
6.114.835
1.058.062
40.711
225.171
35.746.766
66.460.302
35.821.047
72.165.906
Total
35.821.047
72.165.906
Total
Sub-total
Dolar AS
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Deutsche Bank AG
Standard Chartered Bank
The Bank of New York Mellon
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank ANZ Indonesia
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD500.000)
Sub-total
Sub-total
US Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Deutsche Bank AG
Standard Chartered Bank
The Bank of New York Mellon
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank ANZ Indonesia
Others
(each below USD500,000)
Sub-total
66
6.
6.
7.
7.
67
7.
7.
2013
Saldo awal
Laba yang belum direalisasi
selama tahun berjalan
41.088.408
Beginning balance
Unrealized gain during
the year
7.242.294
48.330.702
Dikurangi
Keuntungan yang direalisasi
atas penebusan (Catatan 8)
(48.330.702)
Saldo Akhir
8.
WESEL TAGIH
8.
Redemption
Realized gain upon
settlement (Note 8)
Ending Balance
NOTES RECEIVABLE
This account consists of:
2014
Pihak ketiga - Dolar AS
Wesel tagih
2013
-
254.026.670
68
9.
9.
PIUTANG USAHA
Akun ini terdiri dari:
2014
Pihak ketiga
Pelanggan luar negeri - Dolar AS
Dolar AS
Coastal Gujarat Power Limited
India
Reignwood Horizon Pte. Ltd.,
Singapura
Adani Global FZE,
Uni Emirat Arab
Commodity Reserve Ltd.,
Kepulauan Virgin Britania Raya
Candice Investments Pte. Ltd.,
Singapura
EPDC-Electric Power Dev. Co.,
Jepang
Gheco One Company Limited,
Thailand
CLP Power Hong Kong Ltd.,
Hong Kong
Mitsubishi Corporation, Jepang
Tata Power Company Limited,
India
Gheco Melawan, Malaysia
Formosa Plastic Group, Taiwan
Guangzhou Yuehe Energy Co. Ltd.,
Cina
TNB Fuel Services Sdn Bhd,
Malaysia
General Nice Resources
(Hong Kong) Ltd., Hong Kong
Nippon Steel & Sumitomo Metal
Corporation, Jepang
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
TRADE RECEIVABLES
2013
Third parties
Overseas customers - US Dollar
23.333.939
19.540.266
16.356.818
31.400.784
8.382.287
7.472.818
7.002.713
7.301.351
7.173.617
3.924.889
-
7.267.929
31.023.362
20.406.308
12.641.406
8.259.647
7.278.555
6.871.902
6.763.548
5.732.169
21.589.765
40.467.722
Sub-total
115.075.750
185.116.045
Sub-total
115.075.750
185.116.045
387.098.233
67.906.895
13.764.957
5.816.649
171.318.825
13.764.957
5.816.649
4.632.788
6.037.984
479.219.522
196.938.415
69
Local customers
US Dollar
PT Jhonlin Group
PT Surya Mega Adiperkasa
PT Adimitra Mega Perkasa
PT Mahkotamas Duta Makmur
Others (each below
USD5,000,000)
Sub-total
9.
9.
2014
Rupiah
PT Indonesia Power
PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero)
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
Sub-total
Total pelanggan dalam negeri
Total pihak ketiga
Dikurangi:
Penyisihan penurunan nilai
Neto
2013
33.538.552
23.144.678
23.580.256
30.728.573
387.933
Rupiah
PT Indonesia Power
PT Perusahaan Listrik Negara
(Persero)
Others (each below
USD5,000,000)
57.506.741
53.873.251
Sub-total
536.726.263
250.811.666
651.802.013
435.927.711
(7.444.754)
644.357.259
(5.929.932)
429.997.779
Net
2014
2013
Lancar
1 sampai dengan 30 hari
Lebih dari 90 hari
639.227.491
321.648
12.252.874
343.599.940
79.283.946
13.043.825
Current
1 - 30 days due
Over 90 days due
Total
Dikurangi:
Penyisihan penurunan nilai
651.802.013
435.927.711
Total
Less:
Allowance for impairment loss
Neto
644.357.259
(7.444.754)
(5.929.932)
429.997.779
Net
2014
2013
Saldo awal
Penyisihan selama tahun berjalan
5.929.932
1.514.822
5.929.932
-
Beginning balance
Provision during the year
Saldo Akhir
7.444.754
5.929.932
Ending Balance
70
2014
Pihak ketiga - Dolar AS
PT Karsa Daya Rekatama
PT Jhonlin Group
PT Mitratama Perkasa
Candice Investments Pte.
Ltd., Singapura
Lain-lain (masing-masing dibawah
USD5.000.000)
2013
150.000.000
75.000.000
25.108.079
27.542.485
16.418.820
13.421.737
19.691.405
15.333.275
Sub-total
Dikurangi:
Penyisihan penurunan nilai
286.218.304
56.297.497
Neto
285.084.286
(1.134.018)
(1.134.018)
55.163.479
Net
766.343
957.559
285.850.629
56.121.038
Total
71
2014
2013
Lancar
Lebih dari 90 hari
285.850.629
1.134.018
56.121.038
1.134.018
Current
Over 90 days due
Total
Dikurangi:
Penyisihan penurunan nilai
286.984.647
57.255.056
Total
Less:
Allowance for impairment loss
Neto
285.850.629
(1.134.018)
(1.134.018)
56.121.038
Net
2014
2013
Saldo awal
Cadangan selama tahun berjalan
1.134.018
-
924.987
209.031
Beginning balance
Provision during the year
Saldo Akhir
1.134.018
1.134.018
Ending Balance
Berdasarkan penelaahan terhadap keadaan masingmasing piutang pada akhir tahun, manajemen
berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai adalah
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang
timbul dari tidak tertagihnya piutang lain-lain.
11. PERSEDIAAN
11. INVENTORIES
Batubara
Suku cadang dan bahan bakar
2013
76.559.408
48.781.851
128.147.711
65.950.139
Coal
Spare parts and fuel supplies
Total
Dikurangi: Penyisihan persediaan
usang
125.341.259
194.097.850
Total
Less: Allowance for inventory
obsolescence
Neto
119.465.537
(5.875.722)
72
(6.381.678)
187.716.172
Net
for
inventory
2014
2013
Saldo awal
Penambahan
Penghapusan
Penyesuaian
6.381.678
(491.389)
(14.567)
6.067.145
314.533
-
Beginning balance
Addition
Write-off
Adjustment
Saldo Akhir
5.875.722
6.381.678
Ending Balance
2013
6.274.034
3.005.795
3.012.556
3.886.294
479.024
1.358.364
Total
9.758.853
8.257.214
Total
73
On March 13, 2015, May 21, 2015 and June 26, 2015,
BRI separately entered into agreements for the sale of
shares with Oceanpro Investment Limited (Oceanpro)
(Note 53m).
74
Total Sebelum
Eliminasi/
Total Before
Elimination
2014
Penyesuaian/
Eliminasi/
Adjustment/
Elimination
Neto/
Net
Aset
Piutang lain-lain
Aset tetap - neto
Goodwill - neto
Aset lainnya
5.558.250
30.669.228
10.302.937
50.813.690
308.629
-
5.558.250
30.977.857
10.302.937
50.813.690
Assets
Other receivables
Fixed assets - net
Goodwill - net
Other assets
97.344.105
308.629
97.652.734
Liabilitas
Utang lain-lain
Utang sewa pembiayaan
Utang pihak berelasi
Liabilitas lainnya
18.073.043
19.802.203
49.135.305
56.593.013
(39.356.049)
-
18.073.043
19.802.203
9.779.256
56.593.013
Liabilities
Other payables
Finance lease payables
Due to related parties
Other liabilities
143.603.564
(39.356.049)
104.247.515
Liabilitas Neto
(46.259.459)
39.664.678
Total Sebelum
Eliminasi/
Total Before
Elimination
Aset
Piutang lain-lain
Aset tetap - neto
Goodwill - neto
Aset lainnya
Total aset kelompok
lepasan
Liabilitas
Utang lain-lain
Utang sewa pembiayaan
Utang pihak berelasi
Liabilitas lainnya
2013
Penyesuaian/
Eliminasi/
Adjustment/
Elimination
(6.594.781)
Net Liabilities
Neto/
Net
5.558.250
37.314.653
10.302.937
50.813.690
217.447
-
5.558.250
37.532.100
10.302.937
50.813.690
Assets
Other receivables
Fixed assets - net
Goodwill - net
Other assets
103.989.530
217.447
104.206.977
18.073.043
19.802.203
49.135.305
44.469.888
(41.287.400)
-
18.073.043
19.802.203
7.847.905
44.469.888
Liabilities
Other payables
Finance lease payables
Due to related parties
Other liabilities
131.480.439
(41.287.400)
90.193.039
(27.490.909)
41.504.847
14.013.938
75
2013
Uang muka
Jaminan
18.636.597
9.455.326
30.715.893
7.825.263
Advances
Deposits
Total
28.091.923
38.541.156
Total
Nominal
Persentase
Kepemilikan/
Nominal
Percentage of
Ownership
(%)
Metode ekuitas
PT Newmont Nusa
Tenggara
PT Darma Henwa Tbk
PT Visi Multi Artha
PT Artha Widya Persada
24,00
39,29
30,00
30,00
Net
Nilai
Penyertaan
Awal/
Carrying Value
at Beginning
Balance
Bagian
Laba (Rugi)/
Equity in Net
Income (Loss)
Nilai
Penyertaan
Akhir/
Carrying Value
at Ending
Balance
1.009.961.865
180.445.622
27.574
27.574
(44.038.359)
117.320
-
965.923.506
180.562.942
27.574
27.574
Equity method
PT Newmont Nusa
Tenggara
PT Darma Henwa Tbk
PT Visi Multi Artha
PT Artha Widya Persada
1.190.462.635
(43.921.039)
1.146.541.596
Net
2013
Nominal
Persentase
Kepemilikan/
Nominal
Percentage of
Ownership
(%)
Metode ekuitas
PT Newmont Nusa
Tenggara
PT Darma Henwa Tbk
PT Visi Multi Artha
PT Artha Widya Persada
Net
24,00
39,29
30,00
30,00
Nilai
Penyertaan
Awal/
Carrying Value
at Beginning
Balance
Bagian
Rugi/
Equity in Net
Loss
Nilai
Penyertaan
Akhir/
Carrying Value
at Ending
Balance
1.029.972.247
200.775.912
27.574
27.574
(20.010.382)
(20.330.290)
-
1.009.961.865
180.445.622
27.574
27.574
Equity method
PT Newmont Nusa
Tenggara
PT Darma Henwa Tbk
PT Visi Multi Artha
PT Artha Widya Persada
1.230.803.307
(40.340.672)
1.190.462.635
Net
76
2014
Bagian atas rugi neto
Penyesuaian untuk biaya penyusutan
dari aset tertentu yang dapat
disusutkan berdasarkan nilai
wajarnya pada tanggal perolehan
Total
2013
(27.343.817)
(3.315.840)
(16.694.542)
(16.694.542)
(44.038.359)
(20.010.382)
Total
2014
PT Newmont Nusa Tenggara
Total aset
Total liabilitas
Pendapatan
Rugi neto
Saldo
1 Januari/
Balance as of
January 1,
2014
365.758.029
143.650.091
222.028.647
(51.744.184)
Sub-total
3.989.021.000
1.169.959.000
522.594.000
(13.816.000)
355.859.007
133.452.468
234.664.122
298.601
Harga perolehan
Pemilikan langsung
Mesin dan peralatan
Peralatan dan
perabotan kantor
Kendaraan
Aset dalam penyelesaian
financial
2013
3.882.627.000
1.177.498.000
472.606.000
(113.933.000)
the
Penambahan/
Additions
1.309.796.067
17.578.943
270.963.958
6.412.981
233.811.866
9.422.646
1.082
25.790.441
1.820.984.872
52.793.112
299.179.763
708.387
22.961.222
113.820
Pengurangan/
Disposal
(15.600.612)
(15.600.612)
(594.774)
-
Penyesuaian/
Adjustments
1.156.811.970
74.456.055
(15.447.175)
13.060.143
1.051.158
(13.060.143)
(64.310.613)
(317.438.713)
229.878.902
6.414.063
224.822.528
(13.060.143)
-
(594.774)
17.778.433
247.456
(839)
1.063.475
(64.310.613)
-
(16.195.386)
165.874.643
6.322.716
4.735.956
(27.263.113)
(253.128.100)
23.075.042
(15.447.175)
1.158.045.080
(55.242.819)
(8.580.141)
75.868.154
56.430.166
(11.478)
35.587.300
299.888.150
Selisih Kurs/
Translation
Adjustments
Acquisition cost
Direct ownership
Machinery and equipment
(189.305.140)
2.120.873.022
984.614.611
Reklasifikasi/
Reclassifications
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2014
1.619.160.573
Sub-total
244.175.455
822.207
Indirect ownership
Leased assets
Machinery and equipment
Vehicles
244.997.662
Sub-total
1.051.158
1.864.158.235
(146.337.886)
19.684.555
(7.957)
898.936.314
Accumulated depreciation
Direct ownership
Machinery and equipment
(34.613.130)
-
(916)
-
149.039.030
6.570.172
(180.951.016)
19.684.555
(8.873)
1.054.545.516
Sub-total
77
Saldo
1 Januari/
Balance as of
January 1,
2014
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposal
Reklasifikasi/
Reclassifications
Penyesuaian/
Adjustments
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2014
Selisih Kurs/
Translation
Adjustments
Indirect ownership
Leased assets
Machinery and equipment
Vehicles
103.704.047
362.613
67.885.624
138.210
(594.774)
-
(26.054.592)
(7.662)
(19.684.555)
-
125.255.750
493.161
Sub-total
104.066.660
68.023.834
(594.774)
(26.062.254)
(19.684.555)
125.748.911
Sub-total
1.180.294.427
Total accumulated
depreciation
683.863.808
Carrying Value
Total akumulasi
penyusutan
Nilai Buku
1.260.878.630
Saldo
1 Januari/
Balance as of
January 1,
2013
Harga perolehan
Pemilikan langsung
Mesin dan peralatan
Peralatan dan
perabotan kantor
Kendaraan
Aset dalam penyelesaian
Sub-total
Pemilikan tidak langsung
Aset sewa pembiayaan
Mesin dan peralatan
Kendaraan
Sub-total
Total harga perolehan
Akumulasi penyusutan
Pemilikan langsung
Mesin dan peralatan
Peralatan dan
perabotan kantor
Kendaraan
Sub-total
142.479.889
(16.041.949)
(207.013.270)
(8.873)
859.994.392
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Penyesuaian/
Adjustments
Reklasifikasi/
Reclassifications
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2013
Selisih Kurs/
Translation
Adjustments
(17.724)
1.309.796.067
Acquisition cost
Direct ownership
Machinery and equipment
6.801.637
(25.133.687)
(272.896)
(3.044.124)
270.963.958
6.412.981
233.811.866
117.476.782
(3.334.744)
1.820.984.872
Sub-total
(117.476.782)
-
299.179.763
708.387
Indirect ownership
Leased assets
Machinery and equipment
Vehicles
(117.476.782)
1.180.700.408
18.302.998
(24.998.447)
135.808.832
235.143.721
7.524.190
236.859.533
30.541.364
37.195
25.130.144
(1.249.868)
(1.148.404)
-
1.660.227.852
74.011.701
(27.396.719)
348.927.678
813.350
67.728.867
71.622
(176.585)
349.741.028
67.800.489
(176.585)
2.009.968.880
141.812.190
(27.573.304)
874.645.693
63.167.663
(18.900.336)
148.072.437
6.201.536
18.772.111
256.292
(663.120)
(89.381)
1.028.919.666
82.196.066
(19.652.837)
65.718.396
(308.908)
65.409.488
299.888.150
Sub-total
2.120.873.022
(16.805)
984.614.611
Accumulated depreciation
Direct ownership
Machinery and equipment
2.123
(45.731)
165.874.643
6.322.716
(60.413)
1.156.811.970
Sub-total
Indirect ownership
Leased assets
Machinery and equipment
Vehicles
(3.334.744)
92.699.756
349.873
76.413.779
116.792
(104.052)
(65.409.488)
-
103.704.047
362.613
Sub-total
93.049.629
76.530.571
(104.052)
(65.409.488)
104.066.660
Sub-total
1.260.878.630
Total accumulated
depreciation
859.994.392
Carrying Value
Total akumulasi
penyusutan
Nilai Buku
1.121.969.295
158.726.637
(19.756.889)
887.999.585
(60.413)
78
2014
2013
133.744.860
7.537.063
148.143.696
14.418.790
Total
Penyusutan yang dikapitalisasi
Reklasifikasi
141.281.923
1.197.966
-
162.562.486
1.271.958
(5.107.807)
Neto
142.479.889
158.726.637
Persentase
Penyelesaian/
Percentage of
Completion
5%-99%
10%-99%
Akumulasi Biaya/
Accumulated
Costs
168.302.279
56.520.249
79
Estimasi Tanggal
Penyelesaian/
Estimated
Completion Date
Construction-in-progress
that Have Not Been
Completed at
Reporting Date
2015-2016
2015-2016
tidak terdapat
aset
dalam
2014
Harga perolehan
Akumulasi penyusutan
2013
260.911.005
(260.911.005)
284.795.791
(284.795.791)
Acquisition cost
Accumulated depreciation
2014
2013
Harga jual
Nilai tercatat
153.437
83.141
(31.271)
Selling price
Carrying value
153.437
-
51.870
(145.497)
Gain on disposal
Loss on retirement
153.437
(93.627)
2014
Harga perolehan
PT Dairi Prima Mineral
Proyek Dairi
PT Pendopo Energi Batubara
Sumatera
PT Arutmin Indonesia
Satui
Senakin
Asam Asam
Kintap
Batulicin
PT Kaltim Prima Coal
Sangatta
Total harga perolehan
2013
417.047.037
414.806.194
162.193.121
161.580.971
187.184.637
153.153.394
106.968.880
7.495.285
6.950.069
187.184.636
153.153.394
106.936.754
6.690.682
6.950.069
84.191.327
90.169.956
Cost
PT Dairi Prima Mineral
Dairi Project
PT Pendopo Energi Batubara
Sumatera
PT Arutmin Indonesia
Satui
Senakin
Asam Asam
Kintap
Batulicin
PT Kaltim Prima Coal
Sangatta
1.125.183.750
1.127.472.656
Total costs
80
2013
282.781.305
12.030.365
(9.151.963)
214.095.084
70.492.515
(1.806.294)
285.659.707
282.781.305
839.524.043
844.691.351
Properti pertambangan terdiri dari pengeluaran praproduksi pada wilayah komersial produktif dan kegiatan
eksplorasi.
Mining
properties
consist
of
pre-production
expenditures on commercially productive areas and
exploration activities.
Lokasi/Location
Block-I Tombolilato,
Block-II Molotabu
Poboya
Block R2
Block 13
Banyuasin
Ogan Komering Ulu
Banyuasin
Ogan Komering Ulu
Banyuasin
Ogan Komering
Ulu Selatan
Ogan Komering
Ulu Selatan
Lahat
Total
Dikurangi/Less : Rugi penurunan nilai/ Impairment loss
Nilai/Carrying value
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Akuisisi/
Acquisition
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposal
Saldo Akhir/
Ending
Balance
44.243.977
7.529.265
51.773.242
14.380.166
165.662.526
203.797.000
30.756.052
2.353.409
30.834.292
30.834.292
34.977.476
62.913.711
2.730.934
1.773.890
6.752.628
-
17.111.100
167.436.416
210.549.628
30.756.052
2.353.409
30.834.292
30.834.292
34.977.476
62.913.711
81.991.415
81.991.415
53.274.191
53.274.191
756.018.507
18.786.717
774.805.224
236.683.233
236.683.233
756.018.507
81
538.121.991
Lokasi/Location
Block-I Tombolilato,
Block-II Molotabu
Poboya
Mafa Cost, Kakata,
Liberia
Block R2
Block 13
Banyuasin
Ogan Komering Ulu
Banyuasin
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Akuisisi/
Acquisition
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposal
Saldo Akhir/
Ending
Balance
34.945.524
9.298.453
44.243.977
10.841.444
18.265.102
3.538.722
-
18.265.102
14.380.166
-
165.026.566
201.982.773
-
30.756.052
2.353.409
30.834.292
635.960
1.814.227
-
165.662.526
203.797.000
30.756.052
2.353.409
30.834.292
30.834.292
30.834.292
Banyuasin
34.977.476
34.977.476
62.913.711
62.913.711
81.991.415
81.991.415
Lahat
53.274.191
53.274.191
431.061.409
327.934.838
15.287.362
18.265.102
756.018.507
82
19. GOODWILL
19. GOODWILL
Penambahan/
Additions
Reklasifikasi/
Reclassification
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2014
Harga
Akumulasi amortisasi
458.365.358
150.088.242
458.365.358
150.088.242
Cost
Accumulated amortization
Nilai Tercatat
308.277.116
308.277.116
Carrying Value
Saldo
1 Januari/
Balance as of
January 1,
2013
Penambahan/
Additions
Reklasifikasi/
Reclassification
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2013
Harga
Akumulasi amortisasi
458.365.358
150.088.242
458.365.358
150.088.242
Cost
Accumulated amortization
Nilai Tercatat
308.277.116
308.277.116
Carrying Value
Notes
Pihak ketiga - Dolar AS
PT Bukit Mutiara
(setelah dikurangi premi yang
belum diamortisasi sebesar
USD52.548.065 pada
tanggal 31 Desember 2014 dan
USD76.608.205 pada tanggal
31 Desember 2013)
Candice Investments Pte. Ltd.
Sub-total
2014
2013
Third parties - US Dollar
20a
20b
408.241.409
68.084.827
358.418.198
66.699.724
PT Bukit Mutiara
(net of unamortized premium of
USD 52,548,065 as of
December 31, 2014 and
USD76,608,205
as of December 31, 2013)
Candice Investments Pte. Ltd.
476.326.236
425.117.922
Sub-total
84
Catatan/
Notes
Pihak berelasi - Dolar AS
(Catatan 44h)
PT Citra Kusuma Perdana
2014
2013
22.405.721
15.894.016
Total
Dikurangi: Bagian jangka panjang
498.731.957
90.490.548
441.011.938
441.011.938
Total
Less: Non-current portion
408.241.409
Current Portion
a.
20c
PT Bukit Mutiara
a.
PT Bukit Mutiara
85
b.
86
Pihak ketiga
Biaya proyek pengembangan
usaha
Uang muka dan jaminan
Biaya rehabilitasi untuk
masa depan dari kontraktor
Lisensi
Biaya proyek unit usaha
Jaminan DHPB
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
Sub-total
2013
127.750.000
37.856.186
127.750.000
37.211.932
28.363.219
9.975.112
3.898.067
-
25.881.327
9.975.112
13.741.898
6.162.275
4.503.954
Third parties
Business development project
costs
Advances and deposits
Recoverable from contractors
for future rehabilitation costs
License
Business unit project costs
DHPB deposit
Others (each below
USD5,000,000)
214.004.859
219.064.223
Sub-total
Pihak berelasi
Aset keuangan tersedia untuk
dijual (Catatan 44c)
Piutang karyawan - bagian
jangka panjang (Catatan 44a)
2.671.629
2.671.629
2.195.543
2.602.499
Related parties
Available-for-sale
financial assets (Note 44c)
Employee receivables non-current portion (Note 44a)
Sub-total
4.867.172
5.274.128
Sub-total
218.872.031
224.338.351
Total
Total
87
Biaya proyek unit usaha sehubungan dengan biayabiaya yang dikeluarkan untuk pelaksanaan pekerjaan
Proyek Gorontalo Mineral di Motomboto Utara dan
Timur (Catatan 49kk).
88
Catatan/
Notes
Pihak ketiga - Dolar AS
Fasilitas Credit Suisse 2012
Fasilitas Castleford Investment
Holdings Ltd. 2014
Saldo Pinjaman
setelah Dikurangi
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Loan Balance,
Net of
Unamortized
Financing Cost
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Financing cost
Pokok/
Principal
22a
143.897.249
143.897.249
22c
50.000.000
50.000.000
193.897.249
193.897.249
Total
Total
2013
Catatan/
Notes
Saldo Pinjaman
setelah Dikurangi
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Loan Balance,
Net of
Unamortized
Financing Cost
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Financing cost
Pokok/
Principal
22a
116.560.775
116.560.775
22b
79.333.332
79.333.332
Castleford Investment
Holdings Ltd. Facility 2013
195.894.107
195.894.107
Total
Total
2014
Pihak ketiga - Dolar AS
Fasilitas Castleford Investment
a.
2013
150.000.000
a.
89
b.
Hasil dari pinjaman ini, setelah dikurangi (i) biayabiaya transaksi; dan (ii) alokasi pembayaran
minimum atau cadangan pembayaran utang, dapat
digunakan oleh BRMS untuk pendanaan, sesuai
dengan perjanjian pinjaman antara BRMS dan
PT Dairi Prima Mineral (Dairi), aktivitas bisnis Dairi
yang meliputi aktivitas bisnis normal termasuk, dan
tidak terbatas pada, utang usaha dan utang lainnya
Dairi serta pengeluaran Dairi sehubungan dengan
pengembangan Area Tambang Dairi.
b.
90
c.
c.
Pihak ketiga
Dolar AS
PT Jhonlin Baratama
PT Rian Pratama Mandiri
PT Nusa Tambang Pratama
PT Mitratama Perkasa
PT Pama Persada Nusantara
PT Bukit Makmur Mandiri Utama
PT United Tractors Tbk
PT Hexindo Adiperkasa Tbk
2013
351.963.072
38.974.978
38.252.037
24.954.999
14.760.905
12.101.596
7.477.156
6.779.849
91
12.220.798
16.164.701
16.217.532
5.635.811
6.793.322
Third parties
US Dollar
PT Jhonlin Baratama
PT Rian Pratama Mandiri
PT Nusa Tambang Pratama
PT Mitratama Perkasa
PT Pama Persada Nusantara
PT Bukit Makmur Mandiri Utama
PT United Tractors Tbk
PT Hexindo Adiperkasa Tbk
2014
Pihak ketiga
PT Liebherr Indonesia Perkasa
Trust Energy Resources Pte. Ltd.,
Singapura
PT Kaltim Nitrate Indonesia
Mitsui & Co. Ltd., Jepang
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
Sub-total
Rupiah
PT Energy Transporter Indonesia
PT Putra Perkasa Abadi
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
Sub-total
6.382.441
10.254.207
6.302.356
4.832.072
2.219.874
5.480.089
7.020.817
5.165.959
62.911.758
577.913.093
71.467.599
156.420.835
6.110.574
3.002.505
7.532.679
4.960.533
7.962.248
14.073.612
15.494.927
Dolar Australia
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
Sub-total
Rupiah
PT Energy Transporter Indonesia
PT Putra Perkasa Abadi
Others (each below
USD5,000,000)
Sub-total
1.140.248
593.025
Euro
Others (each below
USD5,000,000)
6.861
14.125
Other Currencies
Others (each below
USD5,000,000)
593.176.351
173.663.160
771.639
411.146
69.197.447
21.975.138
58.378.538
17.535.382
91.172.585
75.913.920
684.348.936
249.577.080
Total
Third parties
PT Liebherr Indonesia Perkasa
Trust Energy Resources Pte. Ltd.,
Singapore
PT Kaltim Nitrate Indonesia
Mitsui & Co. Ltd., Japan
Others (each below
USD5,000,000)
Australian Dollar
Others (each below
USD5,000,000)
Euro
Lain-lain (masing-masing
dibawah USD5.000.000)
2013
2014
2013
Lancar
31 sampai dengan 60 hari
61 sampai dengan 90 hari
Lebih dari 90 hari
449.648.023
62.123.878
48.055.080
124.521.955
148.569.059
26.908.214
30.260.458
43.839.349
Current
31 to 60 days due
61 to 90 days due
Over 90 days due
Total
684.348.936
249.577.080
Total
92
Pihak ketiga
Dolar AS
Hartman International Pte. Ltd.,
Singapura
PT Thiess Contractor
Indonesia (Catatan 50t)
Paradiso Resources Ltd.,
Kepulauan Virgin Britania Raya
Khopoli Investments Limited,
Mauritius
Bank ICICI Limited, Singapura
PT Kutai Timur Sejahtera
Lain-lain (masing-masing dibawah
USD5.000.000)
Total
2013
5.250.000
-
7.416.666
21.968.679
15.066.495
59.766.615
46.078.665
Third parties
US Dollar
Hartman International Pte. Ltd.,
Singapore
PT Thiess Contractor
Indonesia (Note 50t)
Paradiso Resources Ltd.,
British Virgin Islands
Khopoli Investments Limited,
Mauritius
ICICI Bank Limited, Singapore
PT Kutai Timur Sejahtera
Others (each below
USD5,000,000)
309.483.194
147.178.079
Total
103.087.500
84.979.079
56.647.574
56.400.000
2014
2013
501.285.903
226.925.720
654.250.177
357.778.197
Total
728.211.623
1.012.028.374
Total
93
2014
2013
Bunga
Penambangan dan pemeliharaan
Denda atas keterlambatan
pembayaran Utang kepada
Pemerintah Indonesia
Komisi
Pengapalan
Gaji dan upah
Pemberhentian karyawan
Lain-lain
194.509.566
133.098.894
125.115.839
244.414.249
17.304.258
14.733.661
7.154.416
2.678.787
8.117.218
12.275.973
8.448.018
1.637.024
78.438.877
19.743.571
Interest
Mining and maintenance
Penalty for late payment
of Due to Government of
Indonesia
Commission
Shipping
Salaries and wages
Employee termination
Others
Total
447.918.459
419.751.892
Total
2013
Jenis
2014
Category
Lessors
PT Hitachi Construction Machinery
Finance Indonesia
PT Caterpillar Finance Indonesia
PT Komatsu Astra Finance
Liebherr France S.A.S.
PT Orix Indonesia Finance
PT Chandra Sakti Utama Leasing
PT ITC Auto Multi Finance
PT BTMU BRI Finance
PT Austindo Nusantara
Finance
PT Dipo Star Indonesia
Mesin
Mesin
Mesin
Mesin
Mesin
Mesin
Mesin
Mesin
56.577.260
28.333.289
17.116.438
16.046.482
2.515.402
2.205.598
822.087
632.879
67.886.067
47.991.534
27.069.195
29.744.683
6.292.320
6.402.945
1.351.562
1.492.050
Machinery
Machinery
Machinery
Machinery
Machinery
Machinery
Machinery
Machinery
Mesin
Mesin
2.317
-
11.248
46.784
Machinery
Machinery
124.251.752
41.775.754
188.288.388
53.491.476
Total
Less: Current portion
82.475.998
134.796.912
Non-current Portion
94
2014
Pembayaran
Minimum/
Minimum
Payments
Pembayaran sewa minimum
yang akan jatuh tempo dalam:
Kurang dari 1 tahun
Lebih dari 1 tahun
sampai 5 tahun
Lebih dari 5 tahun
2013
Nilai Kini
Neto/
Net Present
Value
Pembayaran
Minimum/
Minimum
Payments
46.884.070
41.775.754
61.615.164
53.491.476
83.582.766
4.872.184
77.741.650
4.734.348
138.854.388
6.700.018
128.303.145
6.493.767
Total pembayaran
sewa minimum
135.339.020
207.169.570
(11.087.268)
(18.881.182)
124.251.752
Nilai Kini
Neto/
Net Present
Value
124.251.752
188.288.388
188.288.388
41.775.754
41.775.754
53.491.476
53.491.476
82.475.998
82.475.998
134.796.912
134.796.912
Non-current Portion
2014
2013
Saldo awal
Dikurangi:
Provisi selama tahun berjalan
Beban restorasi yang dibayar
selama tahun berjalan
Penyesuaian
216.615.008
207.029.360
25.033.984
30.389.750
(24.036.291)
(26.257.728)
(20.804.102)
-
Saldo akhir
Dikurangi: Bagian jangka pendek
191.354.973
14.425.071
216.615.008
11.233.325
Ending balance
Less: Current portion
176.929.902
205.381.683
Non-current Portion
Beginning balance
Less:
Provision during the year
Restoration expenses paid
during the year
Adjustment
95
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan
(Pemulihan) - neto/
Pengurangan/
Additions
(Reversal) - net
Deductions
Entitas pengendalian
bersama
PT Arutmin Indonesia
Satui
Senakin
Mulia
Batulicin
Asam Asam
Sarongga
Kintap
PT Kaltim Prima Coal
Sangatta
119.048.050
15.558.715
(17.187.926)
Total
216.615.008
25.033.984
(24.036.291)
29.367.604
26.244.471
12.135.717
6.988.344
13.999.179
1.007.167
7.824.476
(515.964)
1.153.541
3.212.095
(397.619)
1.346.002
1.664.571
3.012.643
(26.257.728)
25.486.666
23.197.161
14.255.533
9.752.677
14.628.396
2.393.923
10.479.506
91.161.111
(26.257.728)
191.354.973
Total
2014
2013
8,16%
8,60%
10,00%
10,00%
Tabel Mortalitas Indonesia 2011 (TMI '11)/
Indonesian Mortality Table 2011 (TMI '11)
PT Dayamandiri Dharmakonsilindo
setiap tahun/annually
nihil/nil
Saldo Akhir/
Ending
Balance
Jointly controlled
entities
PT Arutmin Indonesia
Satui
Senakin
Mulia
Batulicin
Asam Asam
Sarongga
Kintap
PT Kaltim Prima Coal
Sangatta
(3.364.974)
(4.200.851)
(1.092.279)
3.161.952
(716.785)
(277.815)
(357.613)
Perusahaan
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Tingkat mortalitas
Penyesuaian/
Adjustment
96
The Company
Discount rate
Salary growth rate
Mortality rate
Normal retirement age
Disability rate
Resignation rate
2013
8,15%
8,00%
9,20%
8,00%
9,20%
9,00%
Tabel Mortalitas Indonesia 2011 (TMI '11)/
Indonesian Mortality Table 2011 (TMI '11)
55 tahun/55 years old
10,00% dari Tabel Mortalitas/
10.00% of Mortality Table
2,50% pada usia 20 tahun, menurun
secara linier sampai 0% pada usia 45 tahun
dan 1,00% pada usia 46-54 tahun/
2.50% at age 20, decreasing linearly to
0% at age 45 and 1.00% at age 46-54
12 Januari/January 12,
15 Januari/January 15,
2015
2014
PT Dayamandiri Dharmakonsilindo
setiap tiga bulan/quarterly
PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia dan/and
Dana Pensiun Kaltim Prima Coal
PT Arutmin Indonesia
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Tingkat mortalitas
Umur pensiun normal
Tingkat kemungkinan cacat
2014
8,00%
9,00%
10,00%
10,00%
Tabel Mortalitas Indonesia 2011 (TMI '11)/
Indonesian Mortality Table 2011 (TMI '11)
97
Resignation rate
PT Arutmin Indonesia
Discount rate
Salary growth rate
Mortality rate
8,29%
8,80%
8,29%
8,80%
Tabel Mortalitas Indonesia 2011 (TMI '11)/
Indonesian Mortality Table 2011 (TMI '11)
2014
Umur pensiun normal
Tingkat kemungkinan cacat
2013
Resignation rate
2014
Nilai kini kewajiban
imbalan pasti
Nilai wajar aset program
2013
82.963.680
(37.353.850)
88.793.761
(39.803.677)
45.609.830
(11.429.289)
48.990.084
(11.647.779)
(3.087.229)
(4.345.241)
31.093.312
32.997.064
2014
2013
Saldo awal
Provisi pada tahun berjalan
Kontribusi pekerja
Realisasi pembayaran imbalan
Selisih kurs
Penyesuaian
32.997.064
10.792.182
(4.720.065)
(2.526.017)
(572.427)
(4.877.425)
34.989.405
13.512.392
(5.917.263)
(1.957.794)
(7.629.676)
-
Saldo Akhir
31.093.312
32.997.064
Beginning balance
Provision during the year
Employer contribution
Actual benefits payment
Effect of foreign exchange
Adjusment
Ending Balance
98
2014
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
pada awal tahun
Biaya jasa kini
Biaya bunga
Kerugian (keuntungan) aktuarial
Imbalan yang dibayar
Selisih kurs
Penyesuaian
Nilai Kini Kewajiban Imbalan Pasti
Pada Akhir Tahun
2013
88.793.761
6.008.371
7.721.497
4.348.175
(2.526.017)
(2.927.927)
(18.454.180)
118.467.491
8.395.797
7.368.701
(23.559.693)
(1.957.794)
(19.920.741)
-
82.963.680
88.793.761
2013
39.803.677
4.720.065
46.054.535
5.917.263
3.698.910
568.453
(969.200)
(1.294.915)
(9.173.140)
3.354.993
(4.548.610)
(1.156.891)
(9.817.613)
-
37.353.850
39.803.677
Total
2014
Obligasi pemerintah
Efek pemerintah
Deposito on-call
Reksadana
Deposito berjangka
Saham Indonesia yang tercatat di
Bursa Efek Indonesia
2014
Nilai wajar aset program
pada awal tahun
Kontribusi pekerja
Hasil yang diharapkan dari
aset program
Keuntungan (kerugian) aktuarial
Imbalan yang dibayar
Selisih kurs
Penyesuaian
2013
68,17%
19,86%
4,12%
3,15%
2,67%
67,07%
23,98%
0,48%
3,10%
3,81%
2,03%
1,56%
Government bonds
Government securities
On-call deposits
Mutual fund
Term deposits
Indonesian shares listed in
Indonesia Stock Exchange
100,00%
100,00%
Total
99
2014
2013
6.008.371
7.721.497
8.395.797
7.368.701
(3.698.910)
(3.354.993)
245.039
65.031
451.154
395.436
(1.022.937)
261.504
1.468.884
10.792.182
4.267.363
2013
13.512.392
(553.766)
2011
2010
82.963.680
(37.353.850)
88.793.761
(39.803.677)
118.467.491
(46.054.535)
101.101.440
(35.234.380)
68.343.642
(27.481.666)
45.609.830
48.990.084
72.412.956
65.867.060
40.861.976
(364.194)
(2.216.429)
(3.888.937)
568.453
(3.908.759)
5.760.217
100
2.974.365
432.459
(2.469.837)
325.140
Catatan/
Notes
Pihak ketiga
Dolar AS
Fasilitas Country Forest
Limited 2009
Surat Beharga
Begaransi Senior II
Fasilitas China
Development Bank
Fasilitas Credit Suisse
2010 - 1
Surat Beharga
Begaransi Senior
Fasilitas Axis Bank
Limited 2011
Fasilitas Credit Suisse
2010 - 2
Fasilitas Credit Suisse
'2014
Fasilitas Raiffeisen
Bank International
Fasilitas UBS AG
2012 - 1
Fasilitas Deutsche Bank
'2011
Pokok/
Principal
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Financing cost
Saldo Pinjaman
setelah Dikurangi
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Loan Balance,
Net of
Unamortized
Financing Cost
Saldo Pinjaman
setelah Dikurangi
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi
Ditambah
Premi
Penebusan
yang Masih
Harus
Dibayar/
Loan Balance,
Net of
Unamortized
Financing Cost
Plus Accrued
Redemption
Premium
Premi
Penebusan
yang Masih
Harus
Dibayar/
Accrued
Redemption
Premium
Third parties
US Dollar
Country Forest Limited
Facilit
Guaranteed Senior
Secured Note II
China Development
Bank Facility
Credit Suisse Facility
2010 - 1
Guaranteed Senior
Secured Notes
Axis Bank Limited
Facility 2011
Credit Suisse Facility
2010 - 2
Credit Suisse Facility
'2014
Raiffeisen Bank
International Facility
UBS AG Facility
2012 - 1
Deutsche Bank 2011
Facility
30a
1.062.044.361
1.062.044.361
1.062.044.361
30b
700.000.000
700.000.000
700.000.000
30k
550.150.527
550.150.527
550.150.527
30g
405.574.053
405.574.053
405.574.053
30c
300.000.000
300.000.000
300.000.000
30d
135.000.000
135.000.000
135.000.000
30e
117.500.000
117.500.000
117.500.000
30p
114.310.344
114.310.344
114.310.344
30o
80.689.655
80.689.655
80.689.655
30m
62.505.000
62.505.000
62.505.000
30i
54.000.000
54.000.000
54.000.000
30l
30j
525.617
310.695
525.617
310.695
525.617
310.695
Total
Dikurangi:
Bagian jangka panjang
3.582.610.252
3.582.610.252
3.582.610.252
191.768
191.768
191.768
Total
Less:
Non-current portion
3.582.418.484
3.582.418.484
3.582.418.484
Current Portion
Rupiah
Fasilitas Bank Mualamat
Fasilitas Bank Bukopin
101
Rupiah
Bank Mualamat Facility
Bank Bukopin Facility
Catatan/
Notes
Pihak ketiga
Dolar AS
Fasilitas Country Forest
Limited 2009
Surat Beharga
Begaransi Senior II
Fasilitas China
Development Bank
Fasilitas Credit Suisse
'2010 - 1
Surat Beharga
Begaransi Senior
Fasilitas Axis Bank
Limited 2011
Fasilitas Credit Suisse
2010 - 2
Fasilitas UBS AG
'2012 - 1
Fasilitas Deutsche Bank
'2011
Fasilitas Pinjaman
Nomura
Rupiah
Fasilitas Bank Mualamat
Fasilitas Bank Bukopin
Pokok/
Principal
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Financing cost
Saldo Pinjaman
setelah Dikurangi
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi/
Loan Balance,
Net of
Unamortized
Financing Cost
Saldo Pinjaman
setelah Dikurangi
Biaya Keuangan
yang Belum
Diamortisasi
Ditambah
Premi
Penebusan
yang Masih
Harus
Dibayar/
Loan Balance,
Net of
Unamortized
Financing Cost
Plus Accrued
Redemption
Premium
Premi
Penebusan
yang Masih
Harus
Dibayar/
Accrued
Redemption
Premium
30a
1.300.000.000
(9.224.492)
1.290.775.508
434.852.158
1.725.627.666
30b
700.000.000
(15.718.723)
684.281.277
684.281.277
30k
600.000.000
(1.574.835)
598.425.165
598.425.165
30g
333.031.787
333.031.787
333.031.787
30c
300.000.000
(2.610.241)
297.389.759
297.389.759
30d
145.000.000
(5.185.346)
139.814.654
139.814.654
30e
125.000.000
125.000.000
125.000.000
30m
62.505.000
62.505.000
62.505.000
30i
60.000.000
59.733.280
59.733.280
Third parties
US Dollar
Country Forest Limited
Facility 2009
Guaranteed Senior
Secured Note II
China Development
Bank Facility
Credit Suisse Facility
2010 - 1
Guaranteed Senior
Secured Notes
Axis Bank Limited
Facility 2011
Credit Suisse Facility
2010 - 2
UBS AG Facility
2012 - 1
Deutsche Bank
2011 Facility
30h
3.333.559
3.333.559
3.333.559
30l
30j
886.781
485.433
886.781
485.433
886.781
485.433
Rupiah
Bank Mualamat Facility
Bank Bukopin Facility
3.595.662.203
434.852.158
4.030.514.361
(266.720)
Total
Dikurangi:
Bagian jangka pendek
3.630.242.560
1.576.842.671
(13.317.178)
1.563.525.493
434.852.158
1.998.377.651
Total
Less:
Current portion
2.053.399.889
(21.263.179)
2.032.136.710
2.032.136.710
Non-current Portion
(34.580.357)
Rincian
pembayaran
yang
dilakukan
pada
tahun berjalan untuk masing-masing fasilitas pinjaman
adalah sebagai berikut:
2014
Pihak ketiga
Dolar AS
Fasilitas Country Forest Limited 2009
Fasilitas China Development Bank
Fasilitas Axis Bank Limited 2011
2013
785.386.994
49.849.473
10.000.000
102
30.000.000
Third parties
US Dollar
Country Forest Limited Facility 2009
China Development Bank Facility
Axis Bank Limited Facility 2011
Pihak ketiga
Dolar AS
Fasilitas Credit Suisse 2010 - 2
Fasilitas Deutsche Bank 2011
Fasilitas Pinjaman Nomura
Fasilitas UBS AG 2012 - 1
Rupiah
Fasilitas Bank Mualamat
Fasilitas Bank Bukopin
Total
a.
2013
7.500.000
6.000.000
3.333.559
-
25.000.000
72.000.000
11.118.554
12.495.000
Third parties
US Dollar
Credit Suisse Facility 2010 - 2
Deutsche Bank 2011 Facility
Nomura Loan Facility
UBS AG Facility 2012 - 1
360.765
172.999
364.051
175.001
Rupiah
Bank Mualamat Facility
Bank Bukopin Facility
862.603.790
151.152.606
Total
a.
i.
ii.
iii.
103
i.
i.
104
ii.
iii.
iv.
v.
vi.
vii.
viii.
ii.
iii.
105
b.
b.
106
107
c.
c.
108
d.
d.
109
e.
1. Perusahaan
dilarang
mengamandemen
anggaran dasar yang dapat memberikan
dampak
negatif
yang
material
tanpa
pemberitahuan terlebih dahulu;
2. Apabila Perusahaan melakukan penggabungan
atau
rekonstruksi
perusahaan,
maka
Perusahaan harus bertindak sebagai entitas
yang menerima penggabungan;
110
f.
f.
111
g.
g.
penjaminan
saham-saham
MDB
atas
kepemilikan sahamnya di PT Newmont Nusa
Tenggara (NNT), entitas asosiasi, dan surat
kuasa untuk menjual saham;
penyerahan (assignment) atau kuasa atas
jaminan (yaitu antara lain, hipotek, jaminan,
hak gadai, tanggungan); dan
112
h.
h.
Pada
tanggal
4
Januari
2012,
BRJ
menandatangani perubahan perjanjian fasilitas
pinjaman dari USD21 juta menjadi USD27 juta.
113
i.
i.
1. Perusahaan
dilarang
mengamandemen
anggaran dasar yang dapat memberikan
dampak
negatif
yang
material
tanpa
pemberitahuan terlebih dahulu;
2. Apabila Perusahaan melakukan penggabungan
atau
rekonstruksi
perusahaan,
maka
Perusahaan harus bertindak sebagai entitas
yang menerima penggabungan;
3. Perusahaan harus memastikan bahwa setiap
dividen tunai dari setiap entitas anak yang
menjadi pihak dalam perjanjian ini akan
didepositkan dalam akun yang telah ditetapkan;
dan
4. Perusahaan tidak diizinkan untuk melepaskan
kepemilikannya di (i) IndoCoal Kalsel,(ii)
IndoCoal Kaltim, (iii) Arutmin, (iv) KPC, (v) SHL,
(vi) KCL, (vii) Sitrade, (viii) Forerunner, (ix)
ICRL.
114
k.
j.
k.
a)
a)
b)
c)
b)
c)
115
Facility
2011
of
d)
e)
d)
e)
1. Perusahaan
dilarang
mengamandemen
anggaran dasar yang dapat memberikan
dampak
negatif
yang
material
tanpa
pemberitahuan terlebih dahulu;
2. Apabila Perusahaan melakukan penggabungan
atau
rekonstruksi
perusahaan,
maka
Perusahaan harus bertindak sebagai entitas
yang menerima penggabungan;
3. Perusahaan harus memastikan bahwa setiap
dividen tunai dari setiap entitas anak yang
menjadi pihak dalam perjanjian ini akan
didepositkan dalam akun yang telah ditetapkan;
dan
4. Perusahaan tidak diizinkan untuk melepaskan
kepemilikannya di (i) IndoCoal Kalsel,(ii)
IndoCoal Kaltim, (iii) Arutmin, (iv) KPC, (v) SHL,
(vi) KCL, (vii) Sitrade, (viii) Forerunner, (ix)
ICRL.
116
l.
l.
117
1. Perusahaan
dilarang
mengamandemen
anggaran dasar yang dapat memberikan
dampak
negatif
yang
material
tanpa
pemberitahuan terlebih dahulu;
2. Apabila Perusahaan melakukan penggabungan
atau
rekonstruksi
perusahaan,
maka
Perusahaan harus bertindak sebagai entitas
yang menerima penggabungan;
3. Perusahaan harus memastikan bahwa setiap
dividen tunai dari setiap entitas anak yang
menjadi pihak dalam perjanjian ini akan
disimpan dalam akun yang telah ditetapkan;
dan
4. Perusahaan tidak diizinkan untuk melepaskan
kepemilikannya di (i) IndoCoal Kalsel, (ii)
IndoCoal Kaltim, (iii) Arutmin, (iv) KPC, (v) SHL,
(vi) KCL, (vii) Sitrade, (viii) Forerunner, (ix)
ICRL.
Fasilitas JP
Singapura
Morgan
Chase
N.A.,
cabang
n.
118
o.
p.
o.
p.
119
Diskonto
Obligasi yang
Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Bond Discount
Pokok/
Principal
Pihak ketiga - Dolar AS
Obligasi Konversi Berjamin
Dikurangi: jangka pendek
Jangka Panjang
Saldo Obligasi
setelah Dikurangi
Diskonto Obligasi
yang Belum
Diamortisasi/
Bond Balance,
Net of Unamortized
Bond Discount
375.000.000
375.000.000
375.000.000
375.000.000
Non-Current
120
Diskonto
Obligasi yang
Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Bond Discount
Pokok/
Principal
Pihak ketiga - Dolar AS
Obligasi Konversi Berjamin
Dikurangi: jangka pendek
375.000.000
375.000.000
Jangka Panjang
(3.164.591)
(3.164.591)
Saldo Obligasi
setelah Dikurangi
Diskonto Obligasi
yang Belum
Diamortisasi/
Bond Balance,
Net of Unamortized
Bond Discount
371.835.409
371.835.409
Non-Current
121
32. DERIVATIF
32. DERIVATIVES
Tanggal/
Date
Aset derivatif
Opsi atas pembayaran dimuka
Perjanjian Equity Swap 1
Perjanjian Capped Call
Perjanjian Capped Call
dan Call Option
5 Agustus 2009/
August 5, 2009
5 Agustus 2009/
August 5, 2009
23 Oktober 2009/
October 23, 2009
Nilai Nosional/
Premium/
Notional Amount/
Premium
Derivative assets
Prepayment options
115.000.000
10.891.082
288.461.538
95.000.000
10.891.082
Total
Total
a.
a.
122
1 tahun/year
50%
25,41%
0,13%
0,40%
c.
b.
c.
123
d.
d.
Keterangan
Total Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Number of
Shares Issued
and Fully Paid
20.773.400.000
15.853.620.427
Jumlah saham
31 Desember 2014
36.627.020.427
Nominal/
Nominal
(Rp)
Jumlah Modal/
Amount
500
100
Descriptions
1.476.792.700
137.857.569
1.614.650.269
Total shares as of
December 31, 2014
2014
Keterangan
Total Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Number of
Shares Issued
and
Fully Paid
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
(%)
Descriptions
8.477.485.702
4.000.000.000
2.300.000.000
23,15
10,92
6,28
21.849.534.725
59,65
Total
36.627.020.427
100,00
Total
124
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
(%)
6.061.699.637
29,18
430.774.722
14.238.487.756
68,54
1.011.858.219
Sub-total
Saham beredar yang diperoleh
kembali
20.300.187.393
97,72
1.442.632.941
Sub-total
473.212.607
2,28
34.159.759
Treasury stock
Total
20.773.400.000
100,00
1.476.792.700
Total
Pemegang Saham
Vallar Investments UK Limited
Masyakarat
(masing-masing di bawah 5%)
Jumlah Modal/
Amount
Shareholders
1)
Rencana untuk melakukan pengalihan sahamsaham milik Perusahaan di KPC dan BRMS
sebagai bagian dari penyelesaian pelunasan Utang
CFL dan pembelian saham-saham KPC milik KTS
oleh Perusahaan dan Entitas Anaknya;
1)
2)
2)
3)
3)
125
4)
Perubahan
Perusahaan.
beberapa
Anggaran
Dasar
4)
2014
Agio saham
Selisih nilai transaksi dari
kombinasi
bisnis entitas sepengendali
Tambahan Modal Disetor - Neto
a.
2013
561.699.725
(1.233.700.656)
(1.233.700.656)
Share premium
Difference in value from
transaction with entities
under common control
(672.000.931)
(878.787.284)
354.913.372
a.
2014
b.
Tanggal/
Date
Blok 13
535.101.836
283.922.222
273.139.707
273.139.707
(200.318.190)
(46.223.628)
(200.318.190)
(1.830.367)
561.699.725
354.913.372
Aset
Blok R2
b.
Excess of non-preemptive
rights issuance price
over par value of shares
Excess of bond's conversion
price over par value of
treasury stock
Buy-back of Company's shares
Share issuance cost
Share Premium - Net
Nilai Buku/
Book Value
Assets
21 Oktober 1999/
October 21, 1999
21 Oktober 1999/
October 21, 1999
25.182.155
12.042.693
Block 13
37.224.848
1.270.925.504
(1.233.700.656)
126
Block R2
Difference
Keterangan
Tahun/
Year
2006
1.940.400.000
Pembelian kembali
Pembelian kembali
2006
2007
885.734.500
479.231.500
45,65
24,70
1.364.966.000
70,35
Sub-total
Konversi obligasi
Konversi obligasi
2007
2008
Sub-total
Neto
98.532.685
Buy-back
Buy-back
Sub-total
Conversion of bonds
Conversion of bonds
(1.304.666.893)
(94.179.879)
Sub-total
60.299.107
582.120.000
Pembelian kembali
2008
412.913.500
2011
63.938.442
34.594.243
(76.353.023)
(17.826.856)
2008
Saldo
Description
Approved at Extraordinary
General Meeting of
Shareholders (first
buy-back) (Note 1c)
(1.068.857.428)
(235.809.465)
Harga Nominal/
Par Value
4.352.806
Net
Approved at Extraordinary
General Meeting of
Shareholders (second
buy-back) (Note 1c)
70,93
29.806.953
Buy-back
Approved at Extraordinary
General Meeting of
Shareholders (third
buy-back) (Note 1c)
780.000.000
473.212.607
34.159.759
Balance
127
2014
Laba yang Belum
Direalisasi atas
Kenaikan
Nilai Wajar
Aset Keuangan
Tersedia untuk
Dijual/
Unrealized
Gain on Increase
in Fair Value of
Available-for-sale
Financial Assets
Selisih Kurs
karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Exchange
Differences
due to
Financial
Statements
Translation
Total
13.318.770
13.318.770
(1.725.539)
(1.725.539)
11.593.231
11.593.231
2013
Laba yang Belum
Direalisasi atas
Kenaikan
Nilai Wajar
Aset Keuangan
Tersedia untuk
Dijual/
Unrealized
Gain on Increase
in Fair Value of
Available-for-sale
Financial Assets
Selisih Kurs
karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Exchange
Differences
due to
Financial
Statements
Translation
Saldo 1 Januari 2013
Selisih kurs karena
penjabaran
laporan keuangan
Kenaikan neto nilai wajar
aset keuangan tersedia
untuk dijual
Penyelesian aset
keuangan tersedia
untuk dijual
14.994.688
13.318.770
32.870.726
(1.675.918)
47.865.414
(1.675.918)
5.793.835
5.793.835
(38.664.561)
(38.664.561)
128
Balance as of
December 31, 2014
Total
Balance as of
January 1, 2014
Exchange differences
due to financial
statements translation
13.318.770
Balance as of
January 1, 2013
Exchange differences
due to financial
statements translation
Net increase in fair value of
available-for-sale
financial assets
Settlement of
available-for-sale
financial assets
Balance as of
December 31, 2013
Saldo
1 Januari/
Balance as of
January 1,
2014
PT Bumi Resources
Minerals Tbk
Leap-Forward Resources Ltd.
PT Daerah Maju Bersaing
Lain-lain (masing-masing
di bawah USD1.000.000)
Net
234.337.495
(17.736.448)
(25.779.565)
(1.134.525)
189.686.957
Saldo
1 Januari/
Balance as of
January 1,
2013
PT Bumi Resources
Minerals Tbk
Leap-Forward Resources Ltd.
PT Daerah Maju Bersaing
Lain-lain (masing-masing
di bawah USD1.000.000)
Net
250.948.076
(8.089.655)
(1.034.714)
(588.074)
241.235.633
Bagian
Rugi Neto/
Share in
Net Loss
Bagian
Pendapatan
(Beban)
Komprehensif Lain/
Other
Comprehensive
Income (Loss)
(12.121.410)
(9.450.852)
(56.222.555)
(281.312)
-
(121.690)
(77.916.507)
Bagian
Rugi Neto/
Share in
Net Loss
18.790
(262.522)
Bagian
Pendapatan
(Beban)
Komprehensif Lain/
Other
Comprehensive
Income (Loss)
(16.145.892)
(9.650.456)
(24.744.851)
(548.360)
1.931
(22)
(459.095)
38. PENDAPATAN
221.934.773
(27.187.300)
(82.002.120)
(1.237.425)
111.507.928
PT Bumi Resources
Minerals Tbk
Leap-Forward Resources Ltd.
PT Daerah Maju Bersaing
Others (each below
USD1,000,000)
Net
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2013
Akuisisi
Entitas Anak/
Acquisition of
Subsidiaries
(464.689)
3.663
-
(51.089.559)
Saldo
31 Desember/
Balance as of
December 31,
2014
Akuisisi
Entitas Anak/
Acquisition of
Subsidiaries
(22)
234.337.495
(17.736.448)
(25.779.565)
(1.134.525)
189.686.957
PT Bumi Resources
Minerals Tbk
Leap-Forward Resources Ltd.
PT Daerah Maju Bersaing
Others (each below
USD1,000,000)
Net
38. REVENUES
2014
2013
1.801.253.378
2.843.084.132
968.663.739
684.714.160
Sub-total
2.769.917.117
3.527.798.292
Sub-total
16.149.978
19.626.135
Service
Local
Third parties
2.786.067.095
3.547.424.427
Total
Jasa
Lokal
Pihak ketiga
Total
129
2014
2013
PT Jhonlin Group
Adani Global Pte. Ltd., Singapura
388.977.397
348.489.209
168.512.441
509.584.390
PT Jhonlin Group
Adani Global Pte. Ltd., Singapore
Total
737.466.606
678.096.831
Total
2013
1.643.328.381
484.723.173
1.945.137.141
620.362.628
145.775.225
218.636.211
Sub-total
Ditambah: Persediaan batubara awal
Dikurangi: Persediaan batubara akhir
Penyesuaian
2.273.826.779
128.147.711
76.559.408
26.807.325
2.784.135.980
205.232.008
128.147.711
-
Sub-total
Add: Beginning coal inventory
Less: Ending coal inventory
Adjustment
Total
2.298.607.757
2.861.220.277
Total
2014
PT Petromine Energy Trading
2013
438.398.420
552.612.487
2013
Penjualan
Beban dan komisi pemasaran
(Catatan 49z)
Pengangkutan
Lain-lain (masing-masing dibawah
USD2.000.000)
154.971.777
64.960.613
194.662.432
67.136.482
531.089
1.492.361
Selling
Marketing commissions and
expenses (Note 49z)
Freight
Others
(each below USD2,000,000)
Sub-total
220.463.479
263.291.275
Sub-total
130
2013
116.885.303
25.124.444
19.632.011
7.537.063
7.025.775
4.776.505
90.846.521
25.094.295
17.592.335
14.418.790
8.728.866
5.808.390
23.058.293
30.376.563
Sub-total
204.039.394
192.865.760
Sub-total
Total
424.502.873
456.157.035
Total
a.
a.
b.
(744.750.340)
(76.922.222)
(34.687.500)
(7.732.744)
(67.713)
(503.950.875)
(111.250.000)
(34.687.500)
(10.908.698)
(157.571)
Total
(864.160.519)
(660.954.644)
Total
Klaim
b.
Claims
Claims of USD195,153,606 pertains to claim from
Thiess to PT Arutmin Indonesia (Note 50t) and
payment of claims to PT Kutai Timur Sejahtera
(KTS) in connection with certain economic benefits
enjoyed by the Company, instead of KTS, in
PT Kaltim Prima Coal in previous periods (referred
to as the KTS Claims). The completion of KTS
Transfer (Note 49ff) was dependent on the
settlement of KTS Claims.
131
c.
Lain-lain - neto
c.
2014
Pendapatan dividen
Biaya pelabuhan
Rugi atas pelepasan/penjualan
aset tetap
Laba yang direalisasi atas
penyelasaian aset keuangan
tersedia untuk dijual
Pembalikan penyisihan
penurunan nilai biaya
proyek pengembangan usaha
Penghapusan piutang
Lain-lain - neto
2013
26.207.892
759.500
10.831.592
71.705.216
Dividend income
Port fee
Loss on disposal/retirement of
fixed assets
Realized gain on settlement of
available-for-sale
financial assets
Recovery from provision of
impairment of business
development project costs
Write-off of receivable
Others - net
Net
2014
48.330.702
31.305.000
(19.297.846)
9.444.147
(93.627)
(15.982.363)
Pendapatan
dividen
berkaitan
dengan
pembebasan Mountain Netherlands Investments
B.V. atas haknya untuk menerima bagian dari
Dividen Interim PT Kaltim Prima Coal yang
diumumkan pada tanggal 30 Juli 2014.
2.016.840
(153.437)
Neto
Others - net
2013
(387.988.157)
25.314.621.723
(15,33)
(609.013.918)
20.300.187.393
(30,00)
Net loss
attributable to the
owners of the parent
Weighted average number of
ordinary shares/diluted shares
(full amount)
Basic/Diluted loss
per 1,000 shares
For the years ended December 31, 2014 and 2013, the
potential conversion of the USD375 million 9.25%
Guaranteed Convertible Bonds issued by Enercoal
Resources Pte. Ltd., a Subsidiary, (Note 31) into
ordinary shares of the Company is considered
antidilutive, thus not included in the calculation of the
diluted loss per share.
132
43. PERPAJAKAN
43. TAXATION
a. Tagihan Pajak
a. Taxes Recoverable
2013
603.822.413
664.052.620
Value-Added Tax
81.306.915
72.706.990
Total
685.129.328
736.759.610
Total
Berdasarkan
pembahasan
dengan
Asosiasi
Pertambangan Indonesia (API) dan perusahaanperusahaan penghasil batubara generasi pertama
lainnya, manajemen Kelompok Usaha yakin bahwa
lebih memungkinkan apabila Pajak Pertambahan
Nilai Masukan dikembalikan dalam bentuk moneter
dalam Rupiah Indonesia dan oleh karena itu tidak
ada penggantian atas dana hasil produksi batubara
(DHPB). Oleh sebab itu, pada akhir periode
pelaporan, tagihan Pajak Pertambahan Nilai dihitung
berdasarkan kurs nilai tukar pada setiap akhir
periode pelaporan.
Pada
tahun
2013,
Arutmin
dan
KPC
mengkompesasi tagihan Pajak Bahan Bakar
Kendaraan Bermotor (PBBKB) terhadap utang
kepada Pemerintah Indonesia - Royalti [Dana
Hasil Produksi Batubara (DHPB)] (Catatan 50b).
Manajemen
berkeyakinan
bahwa
PBBKB
merupakan pajak daerah dan oleh karena itu,
merupakan kelebihan pembayaran pajak.
133
Perusahaan
The Company
1.
134
135
2.
3.
4.
136
PT Arutmin Indonesia
PT Arutmin Indonesia
Jumlah
Keberatan
(Dalam USD
atau setara)/
Amount in
Dispute
(In USD or
its Equivalent)
Pembayaran/
Payments
(USD)
Dicadangkan
pada tanggal
31 Desember
2014
(Setara
dengan USD)/
Accrual as of
December 31,
2014
(Equivalent in
USD)
24.806.347
19.827
24.786.520
6.256.747
822.504
5.434.243
22.896.578
22.471.867
424.711
29.182.017
28.324.903
857.114
2011 (Bunga)
4.554.000
1.419.188
3.134.812
2011 (Interest)
Januari-Desember 2007
23.892.135.409
539.622
1.391.595
January-December 2007
Agustus-December 2009
10.396.063.421
435.379
400.317
August-December 2009
Januari-Desember 2010
22.321.566.468
1.517.698
276.640
January-December 2010
April-Mei 2011
18.985.711
18.080.139
905.572
April-May 2011
Januari-Desember 2012
205.217.113
16.300.000
6.304.719
January-December 2012
Value-Added Tax
137
Jumlah
Keberatan
(Dalam USD
atau setara)/
Amount in
Dispute
(In USD or
its Equivalent)
Pembayaran/
Payments
(USD)
Dicadangkan
pada tanggal
31 Desember
2014
(Setara
dengan USD)/
Accrual as of
December 31,
2014
(Equivalent in
USD)
Januari-Februari 2013
29.318.425
29.318.425
January-February 2013
Agustus-Desember 2013
4.572.550
130.132
August-December 2013
Januari-Desember 2014
11.232.662
719.794
January-December 2014
57.580
57.580
10.458.828.090
320.930
528.154
11.058.530
906
11.431.576.517
139.508
782.632
6.126.268.418
502.599
12.313.506
1.008
Pajak Penghasilan
Withholding Taxes
138
Jumlah
Keberatan
(Dalam USD
atau setara)/
Amount in
Dispute
(In USD or
its Equivalent)
Pembayaran/
Payments
(USD)
Dicadangkan
pada tanggal
31 Desember
2014
(Setara
dengan USD)/
Accrual as of
December 31,
2014
(Equivalent in
USD)
63.760.232.089
5.125.421
5.125.421
134.105.502
134.105.502
3.339.915
3.339.915
50.516.581
12.247.849
49.268.732
38.268.732
7.116.582
7.116.582
Value-Added Tax
344.263.410.842
139
27.673.908
Jumlah
Keberatan
(Dalam USD
atau setara)/
Amount in
Dispute
(In USD or
its Equivalent)
Pembayaran/
Payments
(USD)
Dicadangkan
pada tanggal
31 Desember
2014
(Setara
dengan USD)/
Accrual as of
December 31,
2014
(Equivalent in
USD)
Desember 2010
8.154.943
Januari-Maret 2011
25.104.933
24.001.758
April-Mei 2011
34.503.739
32.855.407
109.099.551
300.000
52.099.320
42.115.680
December 2010
January-March 2011
1.648.332
April-May 2011
108.799.551
1.421.477
42.115.680
Pajak Penghasilan
Withholding Taxes
211.419.768
17.312
9.646.513.213
796.673
795.736
42.808.513.153
3.660.099
140
141
142
143
d. Utang Pajak
d. Taxes Payable
2014
2013
27.246.972
22.377.181
4.526.240
31.387
35.959.264
5.028.959
3.919.573
8.282
180.148.275
25.443.045
39.879.863
6.812.178
95.056.833
11.756.263
12.217.696
3.274.502
10.468.699
13.223
3.109.692
22.837
316.947.063
170.353.901
Total
2014
Pajak kini
Perusahaan
Entitas Anak
2013
Current tax
Company
Subsidiaries
(60.931.387)
(54.776.852)
(60.931.387)
(54.776.852)
Pajak tangguhan
Perusahaan
Entitas Anak
(96.705.526)
1.750.669
42.415.282
97.497.006
(94.954.857)
139.912.288
(155.886.244)
85.135.436
144
2014
Rugi konsolidasian
sebelum manfaat (beban)
pajak penghasilan
Dikurangi: Rugi sebelum manfaat
(beban) pajak penghasilan
Entitas Anak
Laba (rugi) Perusahaan
sebelum manfaat (beban)
pajak penghasilan
Beda temporer
Amortisasi biaya pinjaman dan
keuangan
Penyusutan aset tetap
Penyisihan untuk imbalan pasti
pascakerja
Penyusutan aset sewa
Pembayaran sewa pembiayaan
Beda temporer neto
2013
(310.018.420)
(745.238.913)
(358.968.488)
(381.818.700)
(363.420.213)
48.950.068
78.173.055
(56.547)
54.298
138.210
(70.972)
90.693.169
912.235
201.525
104.962
(85.718)
Temporary differences
Amortization of debt and
financing costs
Depreciation of fixed assets
Provision for post-employment
benefits
Depreciation of leased assets
Payments of finance lease
78.238.044
91.826.173
Beda tetap
Beban bunga
Pajak penghasilan dan denda pajak
Sumbangan dan jamuan
Komunikasi
Pendapatan bunga
Lain-lain
176.317.054
34.615.919
211.196
41.804
(14.607)
124.017.506
119.945.392
17.511.006
556.963
43.798
(17.164)
12.044.834
Permanent differences
Interest expense
Income tax and tax penalty
Donation and entertainment
Communication
Interest income
Others
335.188.872
150.084.829
462.376.984
(303.747.114)
(136.509.356)
(22.120.514)
(121.509.211)
(121.509.211)
-
145
2014
Laba (rugi) Perusahaan
sebelum manfaat (beban)
pajak penghasilan
Manfaat (beban) pajak penghasilan
menurut tarif pajak yang berlaku
sebesar 20%
Penurunan nilai kompensasi
rugi fiskal
Pengaruh pajak penghasilan
dengan tarif 20% atas beda tetap
48.950.068
(363.420.213)
(9.790.014)
72.684.043
(19.877.738)
(67.037.774)
2013
42.415.282
42.720.154
(155.886.244)
85.135.436
Net
2014
(251.795)
(96.705.526)
(59.180.718)
(30.016.966)
2013
15.634.611
18.138.634
10.860
13.447
(11.309)
(112.353.135)
40.305
3.849
182.447
24.301.842
(251.795)
Profit or loss
Deferred income tax benefit
(expense) for the Company
Amortization of debt and
financing costs
Provision for post-employment
benefits
Finance lease transactions
Depreciation of fixed assets
Fiscal loss carry-forward
Allowance for impairment loss
on other receivables
(96.705.526)
42.415.282
1.750.669
97.497.006
(94.954.857)
139.912.288
146
f. Pajak tangguhan
f. Deferred tax
2014
Aset pajak tangguhan Perusahaan:
Amortisasi biaya pinjaman dan
keuangan
Liabilitas imbalan pasti
pascakerja
Transaksi sewa pembiayaan
Kompensasi rugi fiskal
Sub-total
89.132.032
73.497.421
438.678
38.008
-
427.818
24.561
112.353.135
89.608.718
186.302.935
2013
(35.107)
(23.798)
89.573.611
186.279.137
99.661.816
103.231.066
189.235.427
289.510.203
(76.390.366)
(103.072.761)
(76.390.366)
(103.072.761)
Pihak Berelasi/
Related Parties
PT Kaltim Prima Coal,
PT Arutmin Indonesia,
IndoCoal Resources (Cayman) Limited,
PT IndoCoal Kalsel Resources, dan/and
PT IndoCoal Kaltim Resources
147
Sifat Transaksi/
Nature of Transactions
Piutang/utang akibat efek metode konsolidasian
proporsional/
Receivables/payables due to the effect of
proportionate consolidation method.
Pihak Berelasi/
Related Parties
Sifat Relasi/
Nature of
Relationship
Sifat Transaksi/
Nature of Transactions
Perusahaan afiliasi/
Affiliate
Perusahaan afiliasi/
Affiliate
Entitas asosiasi/
Associates
Entitas asosiasi/
Associate
Perusahaan afiliasi/
Affiliate
Perusahaan afiliasi/
Affiliate
a.
a.
Piutang karyawan
PT Kaltim Prima Coal (KPC), PT Arutmin Indonesia
(Arutmin) dan PT Bumi Resources Investments
(BRI) memberikan pinjaman tanpa bunga kepada
para karyawan. Pinjaman ini akan dilunasi melalui
pemotongan gaji setiap bulan. Pinjaman ini
disajikan sebagai bagian dari Piutang Lain-Lain
dan Aset Tidak Lancar Lainnya dalam laporan
posisi keuangan konsolidasian (Catatan 10
dan 21).
Employee receivables
PT Kaltim Prima Coal (KPC), PT Arutmin Indonesia
(Arutmin) and PT Bumi Resources Investment
(BRI) granted non-interest bearing loans to their
employees. The loans will be collected through
monthly salary deductions. These loans are
presented as part of Other Receivables and
Other Non-current Assets in the consolidated
statements of financial position (Notes 10 and 21).
148
b.
b.
2014
2013
36.524.486
6.395.898
35.748.608
33.836.553
207.452
4.748
-
195.541
3.925
3.851
2.725.901
2.540.326
2.729.350
2.543.776
Associates
PT Visi Multi Artha
PT Artha Widya Persada
98.242
-
104.764
1.908.602
Affiliates
PT Bakrie Capital Indonesia
PT Citra Kusuma Perdana
48.497.053
77.074.970
Total
0,75%
1,10%
c.
2014
Total
Persentase terhadap Total Asset
Due from related parties represent non-interestbearing receivables with no fixed repayment
schedule.
965.923.506
180.562.942
27.574
27.574
1.009.961.865
180.445.622
27.574
27.574
Investments in associates
under equity method
PT Newmont NusaTenggara
PT Darma Henwa Tbk
PT Visi Multi Artha
PT Artha Widya Persada
1.146.541.596
1.190.462.635
Total
17,64%
17,00%
2.614.701
55.995
933
2.614.701
55.995
933
Available-for-sale
financial assets
Konblo Bumi, Inc.
PT Coalindo Energy
Westside Corporation Ltd.
Total
2.671.629
2.671.629
Total
0,04%
149
0,04%
d.
d.
2014
2013
Dolar AS
PT Petromine Energy Trading
PT Darma Henwa Tbk
69.197.447
21.975.138
58.378.538
17.535.382
US Dollar
PT Petromine Energy Trading
PT Darma Henwa Tbk
Total
91.172.585
75.913.920
Total
Persentase terhadap
Total Liabilitas
e.
1,26%
Dolar AS
Entitas pengendalian bersama
PT Arutmin Indonesia
PT Kaltim Prima Coal
PT IndoCoal Kaltim Resources
Perusahaan afiliasi
PT Petromine Energy Trading
PT Bakrie Capital Indonesia
Total
Percentage to
Total Liabilities
1,04%
e.
2014
52.870.448
9.835.534
23.222
34.355.785
44.198.456
-
US Dollar
Jointly controlled entities
PT Arutmin Indonesia
PT Kaltim Prima Coal
PT IndoCoal Kaltim Resources
5.086.378
-
13.946
Affiliates
PT Petromine Energy Trading
PT Bakrie Capital Indonesia
67.815.582
78.568.187
Total
Persentase terhadap
Total Liabilitas
0,94%
Percentage to
Total Liabilities
1,08%
f.
2014
438.398.420
124.093.729
19.533.938
552.612.487
123.173.986
10.993.125
Total
582.026.087
686.779.598
Total
25,32%
24,00%
Percentage to Total
Cost of Revenues
150
g.
g.
2014
2013
7.086.167
3.886.459
1,67%
0,85%
h.
IndoCoal
Resources
(Cayman)
Limited
menandatangani Perjanjian Equity Partner Loan
dengan PT Citra Kusuma Perdana.
Percentage to Total
Operating Expenses
2014
2013
22.405.721
Dolar AS
Perusahaan afiliasi
PT Citra Kusuma Perdana
15.894.016
0,34%
0,23%
US Dollar
Affiliate
PT Citra Kusuma Perdana
Percentage to Total Assets
i.
i.
j.
j.
k.
k.
2014
2013
Dewan Komisaris
Imbalan jangka pendek
Imbalan pascakerja
564.641
127.291
664.379
119.694
Board of Commissioners
Short-term benefits
Post-employment benefits
Sub-total
691.932
784.073
Sub-total
3.693.244
4.385.176
3.689.717
Board of Directors
Short-term benefits
4.473.790
Total
Direksi
Imbalan jangka pendek
Total
151
a.
Segmen Usaha
a.
Segmen
menurut
Groups
business
Segment
Aktivitas/Activities
Perusahaan induk
Batubara
Jasa
Services
Emas
Business segment
Holding company
Coal
Gold
b.
2014
Batubara/
Jasa/
Eliminasi/
Konsolidasian/
Coal
Services
Eliminations
Consolidated
Pendapatan
Pihak eksternal
Antar segmen
2.769.917.117
270.289.593
16.149.978
44.000.000
(314.289.593)
2.786.067.095
-
Revenues
External
Inter-segments
Total
3.040.206.710
60.149.978
(314.289.593)
2.786.067.095
Total
2.723.110.630
62.956.465
Operating income
949.520.959
127.098.786
59.325.906
(864.160.519)
(238.456.830)
(195.153.606)
(120.308.938)
(54.304.695)
(43.921.039)
(3.446.501)
10.831.592
(310.018.420)
(155.886.244)
Rugi Neto
(465.904.664)
Net Loss
152
Jasa/
Eliminasi/
Konsolidasian/
Coal
Services
Eliminations
Consolidated
Pendapatan
Pihak eksternal
Antar segmen
3.527.798.292
2.153.123.213
19.626.135
110.000.000
(2.263.123.213)
3.547.424.427
-
Revenues
External
Inter-segments
Total
5.680.921.505
129.626.135
(2.263.123.213)
3.547.424.427
Total
3.317.377.312
(660.954.644)
(136.806.919)
(100.782.434)
(50.429.227)
(40.340.672)
(30.748.622)
(29.882.415)
(27.545.179)
(26.443.282)
71.705.216
Operating income
Interest income
Interest expenses and
finance charges
Loss on foreign exchange - net
Loss on derivative transactions
Net loss on sale of Subsidiaries
Equity in net loss of associates
Claims
Tax penalties and corrections
Amortization expenses
Asset write-off
Others - net
(745.238.913)
85.135.436
Rugi Neto
(660.103.477)
Net Loss
Laba usaha
Penghasilan bunga
c.
230.047.115
56.942.150
c.
2014
USD
Total aset
Perusahaan induk
Batubara
Minyak dan gas bumi
Emas
Jasa
Lain-lain
Eliminasi
Total
2013
%
USD
1.797.109.923
5.230.584.587
117.311.100
681.934.200
624.507.696
8.371.822.450
10,68
31,10
0,70
4,05
3,71
49,76
16.823.269.956
100,00
1.620.205.979
5.241.003.463
182.982.470
691.254.868
605.211.117
9.015.205.153
9,34
30,20
1,05
3,98
3,49
51,94
17.355.863.050
100,00
(10.322.741.038)
(10.351.954.935)
6.500.528.918
7.003.908.115
Total assets
Holding company
Coal
Oil and gas
Gold
Services
Others
Eliminations
Total
2014
Indonesia
Asia
Eropa/
Europe
Australia
Total
Pendapatan
Penjualan batubara
Lain-lain
967.841.516
16.149.978
1.759.837.195
-
41.723.063
-
515.343
-
2.769.917.117
16.149.978
Revenues
Coal sales
Others
Total
983.991.494
1.759.837.195
41.723.063
515.343
2.786.067.095
Total
2013
Indonesia
Asia
Eropa/
Europe
Australia
Total
Pendapatan
Penjualan batubara
Lain-lain
684.714.160
19.626.135
2.800.312.030
-
42.772.102
-
3.527.798.292
19.626.135
Revenues
Coal sales
Others
Total
704.340.295
2.800.312.030
42.772.102
3.547.424.427
Total
153
d.
d.
2014
PT Jhonlin Group
Adani Global Pte. Ltd., Singapura
388.977.397
348.489.209
168.512.441
509.584.390
PT Jhonlin Group
Adani Global Pte. Ltd., Singapore
Total
737.466.606
678.096.831
Total
2014
Assets
Cash
Rp
AUD
JPY
207.682.901.235
410
9.192.857
16.822.315
336
77.220
Rp
Rp
Rp
917.049.383
709.959.765.432
9.461.024.691
74.281
57.506.741
766.343
Rp
7.454.597.691.358
603.822.413
679.069.649
Total assets
Total aset
Liabilitas
Utang usaha
Setara dalam
Dolar AS/
Equivalent in
USD
Rp
AUD
EUR
Rp
Rp
JPY
Rp
173.748.296.296
941.023
337.005
217.462.174.074
927.437.927.654
917.681.954
10.324.839.506
14.073.612
771.639
411.146
17.614.436
75.122.472
7.708.528
836.312
Liabilities
Trade payables
Accrued expenses
Taxes payable
Long-term loans
Total liabilitas
116.538.146
Total liabilities
Aset Neto
562.531.503
Net Assets
154
108.793.207.317
123.373
6.096.211
8.921.043
109.802
57.914
Rp
Rp
Rp
69.580.536.585
656.990.865.854
11.677.548.780
5.705.604
53.873.251
957.559
Rp
8.098.202.682.927
664.052.620
733.677.793
Total assets
Total aset
Liabilitas
Utang usaha
Assets
Cash
Rp
AUD
JPY
Rp
AUD
EUR
Rp
JPY
Rp
JPY
Rp
188.962.524.390
1.281.178
429.728
176.272.158.537
11.367.053
899.191.548.780
774.063.368
16.734.317.073
15.494.927
1.140.248
593.025
14.454.317
107.987
73.733.707
7.353.602
1.372.214
Liabilities
Trade payables
Accrued expenses
Taxes payable
Long-term loans
Total liabilitas
114.250.027
Total liabilities
Aset Neto
619.427.766
Net Assets
2014
Nilai Tercatat/
Carrying
Amounts
2013
Nilai Tercatat/
Carrying
Amounts
Nilai Wajar/
Fair Values
Nilai Wajar/
Fair Values
10.891.082
10.891.082
2.671.629
2.671.629
2.671.629
2.671.629
Sub-total
2.671.629
2.671.629
13.562.711
13.562.711
Sub-total
155
Nilai Tercatat/
Carrying
Amounts
2013
Nilai Wajar/
Fair Values
Nilai Tercatat/
Carrying
Amounts
Nilai Wajar/
Fair Values
32.522.988
32.522.988
45.155.693
45.155.693
35.821.047
644.357.259
285.850.629
9.455.326
-
35.821.047
644.357.259
285.850.629
9.455.326
-
72.165.906
429.997.779
56.121.038
7.825.263
254.026.670
72.165.906
429.997.779
56.121.038
7.825.263
254.026.670
48.497.053
498.731.957
48.497.053
498.731.957
77.074.970
441.011.938
77.074.970
441.011.938
46.214.004
46.214.004
44.318.385
44.318.385
Sub-total
1.601.450.263
1.601.450.263
1.427.697.642
1.427.697.642
Sub-total
1.604.121.892
1.604.121.892
1.441.260.353
1.441.260.353
193.897.249
684.348.936
309.483.194
447.918.459
3.582.610.252
124.251.752
67.815.582
375.000.000
5.785.325.424
199.514.067
684.348.936
309.483.194
447.918.459
3.679.367.692
124.251.752
67.815.582
375.639.878
195.894.107
249.577.080
147.178.079
419.751.892
4.030.514.361
188.288.388
78.568.187
371.835.409
198.927.274
249.577.080
147.178.079
419.751.892
4.107.862.993
188.288.388
78.568.187
375.933.298
5.888.339.560
5.681.607.503
5.766.087.191
*)
**)
*)
**)
2014
Tingkat 1/
Level 1
Tingkat 2/
Level 2
Tingkat 3/
Level 3
Total
2.671.629
2.671.629
Total
2.671.629
2.671.629
Total
2013
Tingkat 1/
Level 1
Tingkat 2/
Level 2
Tingkat 3/
Level 3
Total
10.891.082
-
2.671.629
10.891.082
2.671.629
Total
10.891.082
2.671.629
13.562.711
Total
157
Aset Derivatif/
Derivative
Assets
Saldo 1 Januari 2014
Penebusan
Keuntungan (kerugian):
Laba atau rugi
Saldo 31 Desember 2014
2014
Aset Keuangan
Tersedia untuk
Dijual/
Availablefor-sale
Financial Assets
Total/
Total
10.891.082
(7.444.581)
2.671.629
-
13.562.711
(7.444.581)
(3.446.501)
(3.446.501)
2.671.629
Aset Derivatif/
Derivative
Assets
2013
Aset Keuangan
Tersedia untuk
Dijual/
Availablefor-sale
Financial Assets
111.673.516
-
246.841.303
(251.411.968)
Balance as of
December 31, 2014
2.671.629
Total/
Total
358.514.819
(251.411.968)
(100.782.434)
-
7.242.294
(100.782.434)
7.242.294
10.891.082
2.671.629
13.562.711
158
159
160
Tidak
tercapainya
target
produksi
akibat
penundaan pembebasan lahan - Beberapa area
yang masuk ke dalam rencana penambangan
berada dekat dengan jalan raya sehingga
meningkatkan nilai pasarnya padahal Kelompok
Usaha memiliki kebijakan tarif sama untuk semua
area. Negosiasi dengan pemilik lahan memakan
waktu yang lebih lama dari yang direncanakan.
Untuk mengelola risiko ini, Kelompok Usaha
melakukan beberapa program Corporate Social
Responsibility (CSR) untuk mengurangi tekanan
para pemilik lahan, melakukan benchmarking harga
lahan dengan perusahaan lain di area yang
berdekatan dan melakukan peninjauan kembali
yang menyeluruh bersama dengan pihak ketiga
untuk menentukan harga wajar untuk pembebasan
lahan.
161
Risiko Keuangan
Financial Risks
Manajemen
risiko
keuangan
berada
dibawah
pengawasan langsung dari Direksi dan terutama Chief
Financial Officer (CFO). CFO memiliki departemen
treasuri terpusat yang memuat kebijakan yang disetujui
oleh Divisi Manajemen Risiko dan Direksi. Departemen
mengidentifikasi dan mengevaluasi risiko keuangan
dalam kerjasama erat dengan unit-unit operasi
Perusahaan. Divisi Manajemen Risiko dan Direksi
memberikan prinsip-prinsip tertulis untuk pengelolaan
risiko keuangan secara keseluruhan, serta kebijakan
tertulis yang mencakup bidang-bidang tertentu, seperti
risiko valuta asing, risiko tingkat bunga, risiko kredit,
penggunaan instrumen keuangan derivatif dan
instrumen keuangan non-derivatif dan investasi atas
kelebihan likuiditas. Kelompok Usaha tidak memperoleh
atau menerbitkan instrumen keuangan derivatif untuk
tujuan perdagangan atau spekulatif.
Risiko Kredit
Credit Risk
Credit risk is the risk that counterparty will not meet its
obligations under a financial instrument or customer
contract, leading to a financial loss. The Group is
exposed to credit risk from its operating activities
(primarily from customer receivables) and from its
financing activities, including deposits with banks,
foreign exchange transactions and other financial
instruments. Customer credit risk is managed through
established policies, procedures and controls relating to
customer credit risk management. Where customers are
rated by an independent credit rating agency, these
ratings are used to set credit limits. In circumstances
where no independent credit rating exists, the
management assesses the credit quality of the
counterparties and satisfies itself that there is no
significant risk associated with them.
162
2014
2013
Aa2
Aa3
A1
A2
A3
Baa2
Baa3
B1
Lain-lain dan tidak diperingkat
5.378.415
16.146.404
25.922.333
6.753.222
43.137.372
1.501.509.003
33.277.493
1.737.630
60.248.180
11.381.320
5.732.169
88.549.125
20.406.308
1.133.635.792
Aa2
Aa3
A1
A2
A3
Baa2
Baa3
B1
Others and not rated
Total
1.598.846.749
1.354.968.017
Total
Aset derivatif
Kas di bank
Kas di bank yang dibatasi
penggunaannya
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Aset keuangan lancar lainnya
Wesel tagih
Piutang pihak berelasi - tidak lancar
Piutang jangka panjang
Aset keuangan tidak lancar lainnya
Aset keuangan tersedia untuk dijual
Total
2014
2013
32.377.616
10.891.082
45.261.196
Derivative assets
Cash in banks
35.821.047
644.357.259
285.850.629
9.455.326
48.497.053
498.731.957
46.214.004
2.671.629
72.165.906
429.997.779
56.121.038
7.825.263
254.026.670
77.074.970
441.011.938
44.318.385
2.671.629
1.603.976.520
1.441.365.856
Total
Risiko Likuiditas
Liquidity Risk
163
Nilai Tercatat/
Carrying Amount
2014
Arus Kas Kontraktual yang Tidak Didiskontokan/
Contractual Undiscounted Cash flows
Kurang dari
Lebih dari
1 Tahun/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
Total
193.897.249
684.348.936
309.483.194
447.918.459
3.582.610.252
124.251.752
67.815.582
375.000.000
199.514.067
684.348.936
309.483.194
447.918.459
3.840.403.188
130.466.836
67.815.582
386.562.500
199.514.067
684.348.936
309.483.194
447.918.459
2.268.511.019
46.884.070
386.562.500
1.571.892.169
83.582.766
67.815.582
-
Short-term loans
Trade payables
Other payables
Accrued expenses
Long-term loans
Finance lease payables
Due to related parties
Convertible bonds
5.785.325.424
6.066.512.762
4.343.222.245
1.723.290.517
Nilai Tercatat/
Carrying Amount
2013
Arus Kas Kontraktual yang Tidak Didiskontokan/
Contractual Undiscounted Cash flows
Kurang dari
Lebih dari
1 Tahun/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
Total
195.894.107
249.577.080
147.178.079
419.751.892
4.030.514.361
188.288.388
78.568.187
371.835.409
198.734.007
249.577.080
147.178.079
419.751.892
4.623.322.790
207.169.570
78.568.187
398.125.000
198.734.007
249.577.080
147.178.079
419.751.892
2.254.743.296
61.615.164
398.125.000
2.368.579.494
145.554.406
78.568.187
-
Short-term loans
Trade payables
Other payables
Accrued expenses
Long-term loans
Finance lease payables
Due to related parties
Convertible bonds
5.681.607.503
6.322.426.605
3.729.724.518
2.592.702.087
164
2014
2013
Kenaikan
Rp meningkat 5%
JPY meningkat 5%
AUD meningkat 5%
EUR meningkat 5%
(22.853.810)
305.252
30.852
(16.446)
(25.138.196)
296.147
41.218
23.721
Increase
Rp increases by 5%
JPY increases by 5%
AUD increases by 5%
EUR increases by 5%
Neto
(22.534.152)
(24.777.110)
Net
Penurunan
Rp menurun 5%
JPY menurun 5%
AUD menurun 5%
EUR menurun 5%
22.853.810
(305.252)
(30.852)
16.446
25.138.196
(296.147)
(41.218)
(23.721)
Decrease
Rp decreases by 5%
JPY decreases by 5%
AUD decreases by 5%
EUR decreases by 5%
Neto
22.534.152
24.777.110
Net
2014
Laba (Rugi)/
Profit (Loss)
Kenaikan 10%
Penurunan 10%
2013
Cadangan
Modal Lainnya/
Other Capital
Reserves
-
165
Laba (Rugi)/
Profit (Loss)
871.287
(871.287)
Cadangan
Modal Lainnya/
Other Capital
Reserves
267.163
Increase by 10%
(267.163) Decrease by 10%
2014
Kenaikan 5%
Penurunan 5%
2013
117.048
(117.048)
101.054
(101.054)
Increase by 5%
Decrease by 5%
Pengelolaan Permodalan
Capital Management
Tujuan
Kelompok
Usaha
ketika
mengelola
permodalannya untuk menjaga kemampuan Kelompok
Usaha
untuk
melanjutkan
usahanya
dengan
berkesinambungan
dalam
rangka
memberikan
keuntungan bagi pemegang saham dan stakeholder
lainnya, menjaga struktur permodalan yang optimal
untuk mengurangi biaya modal. Dalam rangka menjaga
atau menyesuaikan struktur modal, Kelompok Usaha
dapat menyesuaikan jumlah dividen yang dibayarkan
kepada para pemegang saham, pengembalian modal
kepada pemegang saham, penerbitan saham baru
atau menjual aset untuk mengurangi utang. Tujuan
pengelolaan permodalan tetap sama seperti periode
sebelumnya.
166
2013
4.343.574.835
68.344.035
4.865.100.452
117.719.079
Utang neto
Defisiensi modal
4.275.230.800
(733.041.358)
4.747.381.373
(302.959.535)
Modal Neto
3.542.189.442
4.444.421.838
Rasio Gearing
120,69%
106,82%
Net Capital
Gearing Ratio
a.
Coal
Contract
of
Work
PT Arutmin Indonesia and
Prima Coal
(CCoW)
PT Kaltim
167
b.
Kontrak Karya
b.
Contract of Work
PT Dairi Prima Mineral (Dairi), PT Citra Palu
Minerals (CPM) and PT Gorontalo Minerals (GM),
Subsidiaries, each signed a Contract of Work
(CoW) with the GOI. In accordance with the CoW,
the GOI designated Dairi, CPM and GM as the sole
Contractors and conferred exclusive rights to
explore, mine, as well as process and market any
and all minerals existing in their CoW area.
168
Berdasarkan
Kontrak
Karya,
Kontraktor
berkewajiban
untuk
melakukan
kewajiban
pembayaran kepada Pemerintah berupa pajak dan
deadrent (kontribusi tetap) atas wilayah Kontrak
Karya dan royalti atas mineral yang diproduksi.
Entitas Anak/Subsidiary
Dairi
169
: 27.520 hektar
: 27.420 hektar/
:
:
27,520 hectares
27,420 hectares
Entitas Anak/Subsidiary
CPM
GM
19 Februari 1998/
February 19, 1998
: 561.050 hektar
: 138.889 hektar/
:
:
561,050 hectares
138,889 hectares
Awal
Saat ini
Initially
Currently
: 51.570 hektar
: 36.070 hektar/
:
:
51,570 hectares
36,070 hectares
170
171
c.
172
Kuasa
Pertambangan
(KP)/Izin
Usaha
Pertambangan (IUP) PT Kutai Bara Nusantara
(dahulu PT Fajar Bumi Sakti)
d.
173
f.
e.
f.
174
g.
h.
g.
h.
175
i.
j.
176
k.
k.
177
l.
l.
a.
a.
b.
c.
d.
b.
c.
d.
a.
b.
a.
b.
c.
mendapatkan
data
eksplorasi
apabila
perjanjian ini dihentikan; dan
menunjuk calon untuk menduduki suatu posisi
yang diperlukan dalam operasi.
c.
d.
d.
178
a.
a.
b.
c.
b.
c.
179
n.
n.
KPC and
Agreements
Arutmins
Long-term
Supply
Berdasarkan
perjanjian
ini,
ICRL
harus
menjamin bahwa agen pemasarannya akan
memperhitungkan produksi batubara dari KPC dan
Arutmin (termasuk, tanpa terbatas, berkenaan
dengan kuantitas, jenis, kualitas dan biaya)
dan melakukan perundingan dengan KPC dan
Arutmin, apabila menandatangani kontrak dengan
pelanggan, dan/atau agen pemasaran akan selalu
memberitahukan KPC dan Arutmin mengenai
perincian setiap kontrak dan pembaharuannya,
variasinya atau penghentiannya.
180
o.
o.
181
182
p.
p.
1.
1.
2.
2.
183
3.
184
4.
4.
5.
5.
185
q.
6.
6.
7.
7.
Perjanjian Kerjasama
q.
Collaboration Agreement
186
r.
1.
Ruang Lingkup
Gallo
(sebagai
Kontraktor)
bersedia
mengambil alih kewajiban yang dipersyaratkan
berdasarkan
PBH
sebagai
Kontraktor
sehubungan dengan kegiatan eksplorasi,
pengembangan, produksi, penyimpanan dan
pengangkutan minyak mentah dalam wilayah
PBH, dan menguasai sumber pendanaan
yang dibutuhkan serta kemampuan teknis
dan profesional untuk melakukan usaha
perminyakan sesuai dengan PBH.
1.
Scope
Gallo (as Contractor) is willing to undertake the
obligations provided under this PSA as a
Contractor with respect to the exploration,
development,
production,
storage
and
transportation of crude oil in the PSA Area,
and possesses all the necessary financial
resources together with the technical and
professional competence to carry out the
petroleum operations according to the PSA.
2.
Royalti
Pemerintah Yaman berhak mendapatkan
royalti dari jumlah minyak mentah yang
diproduksi dan disimpan dari wilayah PBH dan
tidak digunakan dalam operasi perminyakan,
sebelum dikurangi biaya perminyakan, jumlah
yang tidak dapat diperoleh kembali dari minyak
mentah setara dengan 10% dari minyak
mentah tersebut dimulai sejak produksi dan
penyimpanan barel pertama dari wilayah
PBH dan tidak digunakan dalam operasi
perminyakan.
2.
Royalties
The Government of Yemen shall own and be
entitled to take royalty from the total crude oil
produced and saved from the PSA area and
not used in petroleum operations, prior to the
deduction of cost of oil, a non-recoverable
amount of crude oil equal to 10% of such
crude oil commencing from the first barrel
produced and saved from the PSA area(s) and
not used in petroleum operations.
187
3.
Jangka Waktu
Jangka waktu (periode) PBH terdiri atas
periode Eksplorasi pertama dan kedua dan
satu periode Pengembangan. Jangka waktu
eksplorasi pertama berlangsung sekitar empat
puluh dua (42) bulan dan tiga puluh enam (36)
bulan masing-masing untuk Blok 13 dan Blok
R2, dimulai dari tanggal efektif, yang terbagi
dalam dua (2) fase. Fase I dan II berlangsung
selama dua puluh satu (21) bulan dan delapan
belas (18) bulan masing-masing untuk Blok 13
dan Blok R2. Fase I dimulai dari tanggal
efektif, sedangkan Fase II dimulai dari saat
berakhirnya Fase I. Periode Eksplorasi kedua
masing-masing berlangsung selama empat
puluh dua (42) bulan untuk Blok13 dan tiga
puluh enam (36) bulan untuk Blok R2.
3.
Term
The term of PSAs shall include first and
second
Exploration
periods
and
a
Development period. The first Exploration
period is about forty-two (42) months and
thirty-six (36) months for Block 13 and
Block R2, respectively, commencing from the
effective date, which is divided in two (2)
phases. Phase I and II each being twenty-one
(21) months and eighteen (18) months for
Block 13 and Block R2, respectively. Phase I
commences from the effective date, while
Phase II commences from the end of Phase I.
The second Exploration period covers
another forty-two (42) months and thirty-six
(36) months for Block 13 and Block R2,
respectively.
The development period shall commence on
the date of the first commercial discovery of oil
and shall continue for the period of twenty (20)
years and can be extended for up to a further
five (5) years. The commercial discovery of oil
may consist of one producing reservoir or a
group of producing reservoirs that are worthy
of being developed commercially.
4.
Penyerahan Wilayah
Pada akhir masa eksplorasi pertama,
kontraktor harus melepaskan 25% dari
wilayah yang dikembangkan pada awalnya.
Jika memilih untuk tidak masuk ke dalam
masa eksplorasi kedua, Kontraktor akan
menyerahkan seluruh wilayah PBH kecuali
wilayah pengembangan.
4.
Relinquishments of Areas
At the end of the first exploration period, the
Contractor shall relinquish a total of 25% of the
original development area. If it does not elect
to enter into the second exploration period, the
Contractor shall relinquish the whole of the
PSA Area except those areas categorized as
in the development stage.
5.
5.
6.
Signature Bonus
Perusahaan akan membayarkan sejumlah
USD4.500.000 dan USD1.500.000 sebagai
Signature Bonus kepada Kementerian Sumber
Daya Minyak dan Mineral masing-masing
untuk Blok 13 dan Blok R2.
6.
Signature Bonus
The Company shall pay USD4,500,000
and USD1,500,000 as a Signature Bonus
to the MOMR for Block 13 and Block R2,
respectively.
188
7.
Bonus Produksi
Persyaratan
7.
Jumlah (USD)/
Amounts (USD)
Conditions
1.000.000
2.000.000
3.000.000
3.000.000
8.
9.
Production Bonuses
8.
9.
189
s.
s.
between
KPC
and
t.
Service
Agreement
Forestdale Pte. Ltd.
u.
190
v.
v.
191
192
w. Intercreditor Agreement
w. Intercreditor Agreement
193
x.
Golongan
utang
lainnya
dapat
mengikuti
Intercreditor Agreement setiap saat di masa yang
akan datang, tergantung pada prosedur dan
batasan-batasan yang telah diatur di dalam
Intercreditor Agreement.
Perusahaan Batubara
x.
Coal Companies
Perusahaan
akan
terus
memegang
kepemilikan atas 65% saham KPC (13,6%
melalui Perusahaan, 32,4% melalui Sitrade,
9,5% melalui KCL dan 9,5% melalui SHL),
70% saham Arutmin, 70% saham ICRL
(semua melalui Forerunner), 70% saham
IndoCoal Kalsel, dan 70% saham IndoCoal
Kaltim; dan
Tata Power akan terus memegang kepemilikan
atas 30% saham dari tiap Perusahaan
Batubara.
194
Perusahaan
akan
terus
memegang
kepemilikan atas 51% saham KPC (25%
melalui Perusahaan dan 26% melalui Sitrade),
51% saham IndoCoal Kaltim dan 51% saham
IndoCoal KPC dan akan terus memegang 70%
saham Arutmin, 70% saham ICRL (semua
melalui Forerunner) dan 70% saham IndoCoal
Kalsel;
Tata Power akan terus memegang kepemilikan
atas 30% saham dari setiap Perusahaan
Batubara.
Mountain Netherlands akan memegang 19%
saham masing-masing di KPC, IndoCoal
Kaltim dan IndoCoal KPC.
195
2014
2013
1.261.938.923
1.132.234.804
2.030.866.990
46.111.301
1.709.009.882
1.377.926.670
2.625.344.998
70.412.601
PT Arutmin Indonesia
Total aset
Total liabilitas
Pendapatan
Laba (rugi) neto
1.367.861.229
1.098.161.147
737.271.650
24.597.770
1.102.846.769
857.744.456
898.385.711
(89.970.533)
PT Arutmin Indonesia
Total assets
Total liabilities
Revenues
Net income (loss)
319.634.120
92.891.132
189.202.715
1.583.485
351
11.804
(2.130)
196
411.049.674
185.890.171
1.507.186.249
184.385
382
9.162
(303)
25.118
4
(892)
y.
2013
228
8.988
(304)
8.937.264
9.069.167
(86.941)
Perjanjian Operasi
y.
Operating Agreements
Area Kontrak/
Contract Area
Jenis Jasa/
Description of Services
Satui
dan/and
Senakin
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
PT Cipta Kridatama Mining
Batulicin
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
DEWA
Asam Asam
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
PT Wahana Baratama
(WBM)
Perbatasan area
penambangan Satui/
Common boundary in
Satui area
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
DEWA
Sarongga
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
DEWA
Jumbang, Satui
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
DEWA
Perintis, Satui
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
PT Pamapersada Nusantara
(PAMA)
Mulia Barat/
West Mulia
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Anugerah Tambang Mulia
Kintap
Jasa pengoperasian
tambang batubara lainnya/
Coal mining service operation
Arutmin,
dan/and
BUMA
Pit 4 - 7 Senakin
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
PT Bahtera Adhiguna
Jasa pengoperasian
penanganan pelabuhan/
Port handling services operation
197
Area Kontrak/
Contract Area
Jenis Jasa/
Description of Services
Arutmin
dan/and
Puskopad B Kodam VI
Tanjungpura
Senakin
Jasa pengoperasian
tambang batubara untuk mengatasi
aktivitas penambangan ilegal/
Coal mining services operation to
overcome illegal mining activities
Arutmin
dan/and
PT Nusa Tambang Pratama
(NTP)
Asam Asam
Jasa pengoperasian
crushing plant dan overland conveyor /
Crushing plant and overland conveyor
services operation
Arutmin
dan/and
NTP
Jasa pengoperasian
barge unloader/
Barge unloader services operation
Arutmin
dan/and
NTP
Mulia Barat/
West Mulia
Jasa pengoperasian
crushing plant dan overland conveyor
Crushing plant and overland conveyor
services operation
Arutmin
dan/and
PT Multi Mitra Tambang
Asam Asam
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Putra Perkasa Abadi
Asam Asam
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin,
dan/and
PT Rizqi Awlad
Asam Asam
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Rian Pratama Mandiri
Asam Asam
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Bokormas Wahana Makmur
Kintap
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Jhonlin Baratama
Sarongga
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Jhonlin Baratama
Sungai Danau
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Arutmin
dan/and
PT Jhonlin Baratama
Kintap
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Sarongga
Arutmin
dan/and
PT Indo Sejahtera Manunggal
Kintap
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
Melawan
dan/and
Sangatta
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
KPC
dan/and
PAMA
Bendili
dan/and
Pelikan
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
198
Area Kontrak/
Contract Area
Jenis Jasa/
Description of Services
KPC
dan/and
DEWA
Bengalon
Bengalon
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
KPC
dan/and
NTP
Sangatta
Jasa pengoperasian
crushing plant dan overland conveyor/
Crushing plant and overland conveyor
services operation
KPC
dan/and
NTP
Sangatta
KPC
dan/and
BUMA
Bengalon,
Kabupaten Kutai Timur dan
Kalimantan Timur/
Bengalon,
Kutai Timur Regency and
East Kalimantan
Jasa pengoperasian
tambang batubara/
Coal mining services operation
KPC
dan/and
Thiess
Melawan
dan/and
Sangatta
KPC
dan/and
PT Citra Kusuma Perdana
Sangatta
199
z.
Perjanjian Pemasaran
z.
Marketing Agreements
Jenis Jasa/
Description of Services
Arutmin, ICRL,
dan/ and
Glencore International AG
(Glencore)
Arutmin
dan/and
Trust Energy Resources
Pte. Ltd.
(Trust Energy)
dan/ and
Forestdale
Arutmin
dan/ and
Forestdale
KPC, ICRL
IndoCoal Kaltim
dan/and
Glencore Coal (Mauritius) Ltd.
(Glencore Coal)
KPC
dan/and
Trust Energy
dengan
perjanjian
dengan
perjanjian
200
Jenis Penjualan/
Description of Sales
Penjualan batubara/
Sales of coal
KPC dan Arutmin setuju untuk menjamin
kewajiban ICRL kepada Enercorp/
KPC and Arutmin agreed to guarantee
the obligation of ICRL to Enercorp
ICRL
(Penjual/Seller )
dan/and
Tata Power
(Pembeli/Buyer )
ICRL
(Pemasok/Supplier )
dan/and
Trust Energy
(Pembeli/Buyer )
Penjualan batubara/
Sales of coal
KPC (Penjamin/Guarantor ),
ICRL (Penjual/Seller )
dan/and
Trust Energy (Pembeli/Buyer )
KPC (Penjual/Seller )
dan/and
Candice
(Pembeli/Buyer )
KPC, Candice
(Penjual/Sellers )
dan/and
Enel Trade S.P.A.
(Pembeli/Buyer )
Penjualan batubara/
Sales of coal
KPC (Pembeli/Buyer )
dan/and
Kutai Bara Nusantara (KBN)
(Penjual/Seller )
Penyediaan batubara/
Supply of coal
Penjualan batubara/
Sales of coal
201
Pada
tanggal
18
April
2008,
KPC
menandatangani Perjanjian Sewa Sangatta
dan Perjanjian Sewa Bengalon dengan
PT Mitratama Perkasa (PTMP) dimana PTMP
telah sepakat untuk menyewakan aset kepada
KPC; aset tersebut meliputi fasilitas gudang
penghancur batubara dan fasilitas penanganan
serta fasilitas tempat penyimpanan batubara,
dimana KPC telah setuju untuk membayar
USD1.050.000 per bulan untuk masing-masing
perjanjian. Kedua perjanjian tersebut akan
dimulai pada tanggal efektif dan akan berakhir
secara otomatis tanpa pemberitahuan pada
saat berakhirnya kecuali masing-masing pihak
telah memberikan pemberitahuan tertulis
kepada pihak lainnya setidaknya satu (1) bulan
sebelum
tanggal
berakhirnya
untuk
memperbaharui perjanjian tersebut untuk
jangka waktu lima (5) tahun (atau periode lain
yang disepakati antara para pihak).
1.
202
2.
203
3.
204
1.
1.
205
2.
206
ff.
Master Deed
ff.
Master Deed
207
208
Pada
tanggal
30
Januari
2014,
Bhira
menandatangani perjanjian untuk menjual 30%
kepemilikan di Arutmin dengan imbalan sebesar
USD390 juta ditambah bunga dari tanggal
26 November 2013, tanggal efektif penjualan,
sampai dengan tanggal penyelesaian penjualan,
tergantung pada pemotongan pajak tertentu dan
penyesuaian saat penutupan. Penyelesaian
penjualan tergantung pada pemenuhan kondisi
atau pembebasan tertentu, perolehan persetujuan
yang diperlukan dan tindakan restrukturisasi
tertentu. Sampai dengan tanggal penyelesaian
laporan keuangan konsolidasian, penyelesaian
penjualan masih dalam tahap perkembangan.
209
ii.
jj.
Perjanjian Gallo
jj.
210
Berdasarkan
perjanjian
tersebut,
pada
27 Agustus 2014, Gallo mengalihkan kewajiban
pembayarannya kepada Perusahaan. Selanjutnya
pada tanggal 28 Agustus 2014, Perusahaan
mengadakan
Perjanjian
Pengakuan
Utang
dengan Profex untuk mengakui kewajiban
pembayaran dan kedua belah pihak sepakat
bahwa pembayaran tersebut akan dilakukan
dimuka dengan menerbitkan saham baru. Sampai
dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan
konsolidasaian, saham masih belum diterbitkan
dan Proyek masih dalam pengerjaan untuk tahap
selanjutnya.
2.
Pada
tanggal
28
April,
2014,
GM
menandatangani Perjanjian Eksplorasi Lanjut
dan Analisa Teknis dengan PT Sumagud
Sapta Sinar (SSS). SSS akan melaksanakan
pengerjaan Pengeboran Lanjutan di Prospek
Motomboto Utara dan Prospek Motomboto
Timur untuk jangka waktu dua (2) tahun sejak
tanggal dimulainya proyek tersebut yang dapat
diubah dari waktu ke waktu. Total pembayaran
terkait dengan proyek ini dihitung secara
lumpsum sebesar USD9.826.521.
1.
Pada
tanggal
2
Mei
2014,
GM
menandatangani
Perjanjian
Jasa
Studi
Kelayakan Penambangan dan Pengembangan
Infrastruktur dengan PT Simo Makmur (SM).
SM akan melaksanakan kegiatan persiapan
dan pengembangan Prospek Motomboto untuk
jangka waktu lima belas (15) bulan sejak
tanggal dimulainya proyek tersebut yang dapat
diubah dari waktu ke waktu. Total pembayaran
terkait dengan proyek ini dihitung secara
lumpsum sebesar USD22.752.390.
2.
211
Rencana
NFC
untuk
PT Gorontalo Minerals
pengembangan
ll.
(i)
(i)
50. KONTINJENSI
50. CONTINGENCIES
212
a.
a.
213
b.
b.
214
215
216
217
218
219
1.
1.
2.
Kurang bayar
yang disebabkan oleh
pengurangan yang tidak diperkenankan atas
beberapa biaya gabungan dari hak Pemerintah
untuk tahun 2011 sampai 2012 sebesar
USD4.140.498; dan
Denda administrasi untuk keterlambatan
pembayaran untuk tahun 2012 sebesar
USD5.160.441.
2.
3.
3.
220
221
1.
1.
2.
3.
2.
3.
4.
5.
4.
5.
6.
7.
222
Arutmin:
1. Kurang bayar DHPB untuk periode 2001-2005,
2007-2008
dan
2012-2013
sebesar
USD6.470.174, ditambah denda sebesar
USD3.009.903;
2. Lebih bayar PPN untuk periode 2006, 20092011 dan 2014 sebesar USD6.136.583,
ditambah bunga USD2.556.532;
3. Pajak Penjualan (PPn) sebesar USD25.711.813
untuk periode 2001-2012;
4. Biaya administrasi pengurusan piutang negara
sebesar USD483.704; dan
5. Pendapatan bunga dari uang jaminan royalti
sebesar USD1.005.668.
Arutmin:
1. Underpayment of Coal Production Proceeds for
the periods 2001-2005, 2007-2008 and 20122013 amounting to USD6,470,174, plus penalty
of USD3,009,903;
2. Overpayment of VAT for the periods 2006,
2009-2011
and
2014
amounting
to
USD6,136,583, plus interest of USD2,556,532;
3. Sales Tax [Pajak Penjualan (PPn)] amounting
to USD25,711,813 for the periods 2001-2012;
4. Administration fees of state receivables
amounting to USD483,704; and
5. Interest income from royalty deposit amounting
to USD1,005,668.
KPC:
1. Kurang bayar DHPB untuk periode 2003,
2004, 2007, 2008 dan 2011-2014 sebesar
USD14.918.257, ditambah denda sebesar
USD6.932.213;
2. Lebih bayar PPN untuk periode 2001-2002,
2005-2006
dan
2009-2010
sebesar
USD10.563.798, ditambah bunga sebesar
USD2.624.117; dan
3. Pajak
Penjualan
(PPn)
sebesar
USD58.291.753 untuk periode 2001-2012.
KPC:
1. Underpayment of Coal Production Proceeds for
the periods 2003, 2004, 2007, 2008 and 20112014 amounting to USD14,918,257, plus
penalty of USD6,932,213;
2. Overpayment of VAT for the periods 2001-2002,
2005-2006 and 2009-2010 amounting to
USD10,563,798, plus interest of USD2,624,117;
and
3. Sales Tax [Pajak Penjualan (PPn)] amounting
to USD58,291,753 for the periods 2001-2012.
223
224
c.
c.
d.
d.
e.
e.
225
f.
f.
226
g.
g.
h.
h.
i.
i.
227
228
j.
Sesuai
dengan
pembatalan,
CV
Putra
Parahyangan Mandiri mengajukan tuntutan baru
pada PTUN Banjarmasin terhadap Bupati Tanah
Bumbu (terdakwa). Arutmin bergabung dengan
terdakwa dan bertindak sebagai intervenor atas
gugatan yang diajukan.
j.
k.
229
l.
l.
230
n.
o.
p.
n.
o.
p.
231
q.
q.
r.
r.
s.
s.
232
t.
t.
1.
1.
2.
2.
i.
233
3.
ii.
iii.
3.
234
ii. Thiess
belum
mengikuti
mekanisme
penyelesaian sengketa seperti yang telah
ditetapkan dan berdasarkan praktek dimasa
lalu menyelesaikan masalah tersebut
melalui diskusi.
235
iii.
Thiess
rincian
237
u.
238
v.
v.
x.
Iuran Kehutanan
x.
Forestry Fee
Based on Government Regulation No. 2/2008
dated February 4, 2008, all companies that have
activities in production and protected forest areas
that are not related to forestry activities will have
an obligation to pay a forestry fee ranging from
Rp1.2 million to Rp3 million per hectare annually
effective from 2008.
239
y.
y.
240
z.
Perpajakan
z.
Taxation
Pengadaan
aa. Pricing
under
the
Agreements (LTSA)
Long-term
Supply
241
Mineral
dan
Batubara
No.
242
cc. Peraturan
Kementerian
Keuangan
No.
6/PMK.011/2014 tentang Penetapan Barang
Ekspor yang dikenakan Bea Keluar dan Tarif
Bea Keluar
cc. Ministry
of
Finance
Regulation
No.
6/PMK.011/2014 on Export Goods Imposed
Export Duties and Tariffs
(i)
(i)
243
(i)
(i)
(ii)
(iii)
(iv)
(v)
(vi)
Tidak
terdapat
penyimpangan
dan
penyelewengan keuangan dalam transaksi
penempatan dana material non bank yaitu
penempatan dana PT Bumi Resources
Minerals Tbk pada UOB, penempatan dana
Perusahaan pada Recapital dan piutang
pinjaman Perusahaan kepada Bukit Mutiara.
Tidak terdapat kerugian dalam transaksi
penempatan danan material non bank yaitu
penempatan dana BRMS pada UOB,
penempatan dana Perusahaan pada Recapital
dan piutang pinjaman Perusahaan kepada
Bukit Mutiara.
Tidak terbukti adanya perbuatan melawan
hukum sebagaimana dinyatakan dalam
Penetapan Majelis Hakim tanggal 6 November
2012 serta ketentuan Pasal 138 ayat (1) UUPT
yang dilakukan oleh Perusahaan terkait
pengelolaan keuangan Perusahaan, karena
tidak
terpenuhinya
unsur-unsur
yang
terkandung dalam Pasal 1365 KUPHPer
sebagaimana telah diuraikan diatas.
Tidak ditemukan adanya penyimpangan atau
tindakan-tindakan yang bertentangan dengan
prinsip-prinsip Good Corporate Governance
yang telah diadopsi oleh Perusahaan.
Naik turunnya harga saham Perusahaan di
bursa tidak serta merta terkait dengan naik
turunnya
keuntungan
atau
kerugian
Perusahaan.
Penempatan dana pada investasi yang
dilakukan oleh Perusahaan telah dilakukan
sesuai dengan ketentuan sebagaimana
dimaksud dalam perjanjian-perjanjian yang
dibuat oleh Perusahaan dengan pihak ketiga
dimana Perusahaan melakukan penempatan
dana dan telah sesuai dengan data dalam
Laporan Keuangan Perusahaan.
244
ff.
Restrukturisasi Utang
ff.
Debt Restructuring
245
5.244.658
41.553.712
1.704.685.743
-
3.012.556
(3.012.556)
(844.691.351)
844.691.351
8.257.214
38.541.156
859.994.392
844.691.351
128.401.528
99.110.611
29.290.917
(180.614.774)
(40.617.374)
(139.997.400)
Prepaid expenses
Other current assets
Fixed assets
Mining properties
Cash Flows from Operating
Activites
Cash Flows from Financing
Activities
5.114.193
34.433.923
1.752.710.026
-
3.816.856
(3.816.856)
(864.710.441)
864.710.441
246
8.931.049
30.617.067
887.999.585
864.710.441
Prepaid expenses
Other current assets
Fixed assets
Mining properties
2014
2013
524.424.182
254.026.670
260.962.812
195.000.000
164.613.006
150.000.000
150.000.000
95.549.438
52.500.000
49.823.212
7.032.166
49.823.212
Capitalized interest on
long-term loan to outstanding
principal (Note 30)
Transferred trade receivable
to other receivable, after effect
of proportionate consolidation
(Note 10)
Interest income on long-term
receivable capitalized to
outstanding principal (Note 20)
40.849.473
36.203.142
247
2014
2013
23.075.042
12.849.176
5.121.955
67.800.489
16.843.828
5.821.870
1.472.679
563.527
738.111
327.832.143
254.026.670
30.000.000
20.676.711
5.000.000
1.
2.
3.
248
b.
c.
d.
e.
249
f.
g.
h.
i.
i.
250
j.
j.
k.
l.
l.
251
252
n.
o.
253
254
255