JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)

RS XX
PERIODE …....... sampai …............ 20XX

No. Cheklist / pertanyaan / topik Auditor (SPI)

9 10 11 12 13
I Pembukaan dipimpin oleh Ketua SPI xxxxxxx
1 Memperkenalkan petugas Auditor kepada Auditee,
2 Menjelaskan maksud, tujuan, target waktu serta kegiatan yang akan
dilakukan dalam pelaksnaan pengawasan,
3 Menjelaskan alur proses pengawasan (mulai dari permintaan,
penelusuran dokumen, interview, review hasil pengawasan dll)
kepada auditee
4 Auditee memperkenalkan kepada auditor Struktur RT, Profil, Subbag

PENGUMPULAN DATA - DATA DAN INFORMASI

RT, anggarannya serta alur proses kegiatan operasional RT

II Legalisasi yyyyyyy
1 Copy SK Pengangkatan Struktural RT (KASUBBAG TU)
2 Copy Surat Pengangkatan pengangkatan Bendaharawan oleh
Gubernur,
3 Copy Surat Pengangkatan masing-masing pegawai BLUD baik PNS
maupun non PNS (kontrak, honorer, THL) jika ada

4 Copy Surat-surat masuk dari regulator (Dinas, Depkes, DKI)

5 Copy surat keputusan direktur besarnya nerus-jaga/stok
opname/atau yang berkaitan dengan penghasilan pegawai

III Alur Proses Jaenuri, SE

1 Copy Bisnis Mapping Proses RT
2 Copy prosedur pengadaan kebutuhan RT
3 Copy prosedur retur pengadaan kebutuhan RT
4 Copy Daftar barang-barang yang dikelola RT (Inventaris medis-
nonmedis-kendaraan atau lainnya)
5 Copy daftar mutasi barang RT antar bagian
6 Copy prosedur distribusi unit-unit pengguna ATK, ART atau lainnya

7 Copy prosedur penghapusan barang-barang RT

8 Copy prosedur penyimpanan barang digudang stok
9 Copy list harga barang-barang kebutuhan dari Supplier
10 Copy nama-nama - list distributor kebutuhan RT

11 Copy permintaan - amprahan rata-rata per bulan atau tahun 2007

dan jan-feb-mar 2008

12 Copy Laporan hasil opname rumah tangga dan prosedur stok opmane
di RT
JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)
RS XX
PERIODE …....... sampai …............ 20XX

No. Cheklist / pertanyaan / topik Auditor (SPI)

9 10 11 12 13
IV Sumber Daya Manusia (SDM) uuuuuuu
1 Copy struktur Subbag RT,
2 Copy Job Desk - pembagian tugas masing - masing fungsi Sub bagian
RT,
3 Cek pemisahan fungsi - fungsi dalam bagian pengadaan (fungsi
pembelian, fungsi penerimaan, fungsi gudang penyimpanan, fungsi
distribusi),

4 Copy daftar kehadiran (absensi)

5 Copy realisasi nerus atau jaga tahun 2007 dan jan-feb-mar 2008
6 Copy defferensiasi ketenagaan (SI berapa orang, D3 berapa,
SMA,SMP,SD)
V Pengadaan Barang vvvvvvv
1 Copy perjanjian-perjanjian kerja sama dengan pihak ketiga dengan
rumah tangga
2 Copy daftar peserta Lelang pengadaan Rumah Tangga dan SK Direktur
tentang penugasan pengadaan barang rumah tangga,
3 Copy Faktur pembelian selama tahun 2007 dan jan-feb-mar 2008
(sampling - 20 faktur)
4 Copy penerimaan barang-barang rumah tangga > 15 juta atau diatas
50 juta

5 Copy sertifikat bagian pengadaan jika pembelian diatas 15 juta atau

diatas 50 juta,
6 Copy return beli barang,
7 Cek proses verifikasi pembelian barang untuk proses pembayaran,
JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)
RS XX
PERIODE …....... sampai …............ 20XX

No. Cheklist / pertanyaan / topik Auditor (SPI)

9 10 11 12 13
VI Keuangan wwwwww
1 Copy bukti-bukti cashflow dan penyerapan anggaran farmasi
(lampiran-lampiran cashflow rutin),

2 Copy buku pembantu pengajuan uang muka kepada bendaharawan

pengeluaran uang RS,

3 Copy bukti pengembalian uang muka dan pertanggung jawabannya,

4 Copy bukti - bukti pengambilan uang untuk BBM,Parkir,Tol dan biaya

transportasi pegawai

5 Copy realisasi uang nerus atau jaga setiap bulannya

6 Copy anggaran (DPA) yang ditetapkan tahun 2007 dan 2008
7 Copy realisasi pengelola anggaran 20XX dan tahun 20XX-1

VII Target dan Sasaran

1 Melihat alur proses penyimpanan stok RT agar terhindar dari resiko
kehilangan,
2
Mengawasi proses pengadaan agar mendapat harga barang termurah
dan efisien, serta sesuai dengan Peraturan Perundangan
3 Evaluasi ketenagaan RT
4
Mengawasi Sistem pengendalian intern Rumah Tangga agar sesuai
dengan Pengendalian Inter Rumah Sakit

Jakarta, 01 Maret 20XX

Kepala Satuan Pengawas Internal,

XXXXXXXXXXXXXX
NIP 1212112112121211212
 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

PENYELASIAN BUKU LAPORAN HASIL PENGAWASAN

KONFIRMASI HASIL TEMUAN
MENYIMPULKAN HASIL PENGAWASAN
Tanggal
 Tanggal

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
 Tanggal

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30