BENGKALIS MURIA

BUKU BESAR
PERIODE DESEMBER 2016

Nama Akun : Kas No. Akun :11

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √     Rp160.900.000  
  31   CR1 Rp57.430.000   Rp218.330.000  
  31   CP2   Rp125.350.000 Rp92.980.000  

Nama Akun : Piutang Usaha No. Akun :12

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √     Rp14.050.000  
  31   R1 Rp21.920.000   Rp35.970.000  
  31   P2   Rp16.030.000 Rp19.940.000  

Nama Akun : Perlengkapan Perawatan Kendaraan No. Akun :14

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √     Rp10.850.000  
  31   P2 Rp3.250.000   Rp14.100.000  
  20   JU3   Rp3.600.000 Rp10.500.000  
Nama Akun : Perlengkapan Kantor No. Akun : 15
Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √     Rp4.900.000  
  31   P2 Rp765.000   Rp5.665.000  
  31   CP2 Rp310.000   Rp5.975.000  

Nama Akun : Peralatan Kantor No. Akun :16

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √     Rp28.500.000  
  6   P2 Rp4.800.000   Rp33.300.000  
               

Nama Akun : Akumulasi Penyusutan - Peralatan

Kantor No. Akun :17
Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √       Rp6.900.000
               
               

Nama Akun : Kendaraan No. Akun :18

 Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √     Rp95.900.000  
  5   P2 Rp39.500.000   Rp135.400.000  
  16   CP2 Rp40.900.000   Rp176.300.000  
 

Nama Akun : Akumulasi Penyusutan - Kendaraan No. Akun :19

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √       Rp14.700.000
               
               

Nama Akun : Utang Usaha No. Akun :21

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √       Rp4.250.000
  31   P2   Rp48.315.000   Rp52.565.000
  31   CP2 Rp48.550.000     Rp4.015.000

Nama Akun : Modal, Sandika No. Akun :31

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 1 Saldo √       Rp289.250.000
                
               

Nama Akun : Prive, Sandika No. Akun :32

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 24   CP2 Rp3.200.000   Rp3.200.000  
               
               

Nama Akun : Pendapatan Jasa No. Akun :41

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 31   R1   Rp21.920.000   Rp21.920.000
  31   CR1   Rp41.400.000   Rp63.320.000
               

Nama Akun : Beban Gaji Supir No. Akun :51

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 30   CP2 Rp16.900.000   Rp16.900.000  
               
               
Nama Akun : Beban Perlengkapan Perawatan
Kendaraan No. Akun :52
Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 20   JU3 Rp3.600.000   Rp3.600.000  
               
               

Nama Akun : Beban BBM No. Akun :53

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 9   CP2 Rp800.000   Rp800.000  
               
               

Nama Akun : Beban Gaji Kantor No. Akun :61

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 30   CP2 Rp7.600.000   Rp7.600.000  
               
               

Nama Akun : Beban Sewa No. Akun :62

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
 2016              
Des 1   CP2 Rp4.500.000   Rp4.500.000  
               
               

Nama Akun : Beban Iklan No. Akun :63

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 20   CP2 Rp1.990.000   Rp1.990.000  
               
               

Nama Akun : Beban Administrasi Lain-lain No. Akun :64

Ref. Saldo
Tanggal Keterangan Debit Kredit
Post Debit Kredit
2016              
Des 17   CP2 Rp600.000   Rp600.000  
               
               

BENGKALIS MURIA
NERACA SALDO
PERIODE DESEMBER 2016

No.
Akun Nama Akun Debit Kredit
11 Kas 92.980.000  

12 Piutang Usaha 19.940.000  

14 Perlengkapan Perawatan Kendaraan 10.500.000  

15 Perlengkapan Kantor 5.975.000  

16 Peralatan Kantor 33.300.000  

Akumulasi Penyusutan - Peralatan
17 Kantor   6.900.000

18 Kendaraan 176.300.000  

19 Akumulasi Penyusutan -Kendaraan   14.700.000

21 Utang Usaha   4.015.000

31 Modal, Sandika   289.250.000

32 Prive, Sandika 3.200.000  

41 Pendapatan Jasa   63.320.000

51 Beban Gaji Supir 16.900.000  

3.600.0
52 Beban Perlengkapan Perawatan 00  

53 Beban BBM 800.000  

61 Beban Gaji Kantor 7.600.000  

62 Beban Sewa 4.500.000  

 63 Beban Iklan 1.990.000  

64 Beban Administrasi Lain-lain 600.000  

  Total 378.185.000 378.185.000