Tanggal 2 Desember 2019 dibeli barang dagang secara kredit kepada PT First Standar dengan
dokumen pendukung adalah sebagai berikut:
Dokumen No. 01
Jumlah 26.000.000
Sales Dept
Rahmat. K, SE
7
Transaksi 2
Tanggal 3 Desember 2019 Dijual barang dagang kepada Toko Cahaya Garmen secara kredit dengan
perincian sebagai berikut :
Dokumen No. 02
Jumlah 15.000.000
Terbilang : Lima belas juta rupiah
Catatan :
1. Faktur ini dilengkapai dengan surat pengantar barang
2. Barang yang sudah dibeli tidak dapat dikembalikan kecuali didukung dengan bukti. Klaim terhadap kerusakan barang hanya
berlaku selambat-lambatnya 7 hari setelah barang diterima
3. Pembayaran dapat dilakukan dengan kas
Sales Dept
Rayhan, SE
8
Transasksi 3
Tanggal 4 Desember 2019 dibayar beban gaji karyawan dan iklan dibayar dimuka dengan dokumen
pendukung sebagai berikut :
Dokumen No. 03
02 Pembayaran Iklan untuk masa siar 10 kali siar pada Radio 2.000.000
Sanora Bandung
Total 17.500.000
Tujuh Belas juta lima ratus ribu Rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
9
Transaksi 4
Tanggal 5 Desember 2019 diterima kembali (Retur penjualan kredit) Toko Cahaya Garmen atas
transaksi penjualan kredit tanggal 3 Desember 2019
Dokumen No. 4
Dijual Kepada :
Toko Cahaya Garmen
Nota Kredit
No : NKDTM - 010
Jl. Raya Bogor No. 12 Jakarta, Telp 7523445 Date : 5 Desember 2019
No. Faktur : FDTM - 080
Kami telah mengkredit rekening anda atas pengembalian barang dagang sebai berikut :
Jumlah 1.500.000
Sales Dept
Rayhan, S.E
10
Transasksi 5
Tanggal 6 Desember 2019 Dikembalikan barang dagang ( Retur Pembelian Kredit ) yang dibeli
kepada PT First Standar tanggal 2 Desember yang lalu, dengan dokumen transaksi sebagai berikut :
Dokumen No. 05
Nota Kredit
No : IS - 035
Kepada :
Date : 6 Desember 2019
PT. Tanaya Garmen Machindo No. Faktur : IS – 0101
Jl. Martadireja No.115 Bandung 78882564, Fax 7758970 Tgl Faktur : 2 Des 2019
Kami sudah mendebetkan rekening saudara atas pengembalian barang sebagai berikut :
Jumlah 3.250.000
Catatan :
Harap dikurangkan kepada utang PT. First Standar dengan nomor faktur IS -1010
Sales Dept
Rahmat. K, SE
11
Transasksi ke 6
Tanggal 8 Desember 2019 Pembelian kredit barang dagang kepada PT Indah Butterfly dengan
dokumen pendukung sebagai berikut :
Dokumen No. 06
Faktur
Dijual Kepada : No : FIB - 125
PT.Tanaya Garmen Machindo Date : 8 Desember 2019
Jl. Martadireja No.115 Bandung 78882564, Fax 7758970 Term : 2/10, n/30
Jumlah 20.250.000
Terbilang : dua puluh juta dua ratus lima puluh ribu rupiah
Catatan :
1. Faktur ini dilengkapai dengan surat pengantar barang
2. Barang yang sudah dibeli tidak dapat dikembalikan kecuali didukung dengan bukti. Klaim terhadap kerusakan barang hanya
berlaku selambat-lambatnya 7 hari setelah barang diterima
3. Pembayaran dapat dilakukan dengan kas
Sales Dept
Shinta, SE
12
Transasksi 7
Tanggal 10 Desember 2019 Dijual barang dagang secara tunai kepada CV Jaya Sukses dengan
rincian dokumen sebagai berikut :
Dokumen No. 07
Jumlah 15.250.000
Terbilang : Lima belas juta dua ratus lima puluh ribu rupiah
Catatan :
1. Nota ini dilengkapai dengan surat pengantar barang
2. Barang yang sudah dibeli tidak dapat dikembalikan kecuali didukung dengan bukti. Klaim terhadap kerusakan barang hanya
berlaku selambat-lambatnya 7 hari setelah barang diterima
3. Perusahaan telah menerbitkan bukti kas masuk Cash no. KM - 012
Sales Dept
Rayhan, S.E
13
Transaksi ke 8
Tanggal 12 Desember 2019 Dibayar utang kepada PT. First Standar dengan rincian dokumen
sebagai berikut :
Dokumen No. 08
No Keterangan Jumlah
01 Pelunasan Faktur No. 085 tanggal 30 Nopember 2019 dan 29.400.000
dikurangi Potongan Pembelian 2 %
Total 29.400.000
( Dua puluh sembilan juta empat ratus ribu Rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
14
Transaksi 9
Tanggal 15 Desember 2019 Penjualan kredit pada PT Bintang Garmen, dengan dokumen pendukung
sebagai berikut :
Dokumen No. 09
Jumlah 31.000.000
Sales Dept
Rayhan, S.E
15
Transaksi 10
Tanggal 20 Desember 2019 Pembayaran beban operasional dengan tanda bukti sebagai berikut :
Dokumen No. 10
Total 4.750.000
( Empat juta tujuh ratus lima puluh ribu Rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
16
Transaksi 11
Tanggal 22 Desember 2019 Penerimaan piutang dari PT. Bintang Garmen dengan dokumen sebagai
berikut :
Dokumen No. 11
No Keterangan Jumlah
01 Pelunasan Faktur No. 086 tanggal 15 Nopember 2019 20.000.000
Total 20.000.000
( Dua puluh juta rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
Transaksi 12
17
Tanggal 23 Desember 2019 Pelunasan utang dagang kepada PT. Indah Butterfly dengan bukti
sebagai berikut :
Dokumen No. 12
No Keterangan Jumlah
01 Pelunasan Faktur No. 100 tanggal 07 Nopember 2019 23.800.000
Total 23.800.000
( Dua puluh tiga juta delapan ratus ribu Rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
Transaksi 13
18
Tanggal 26 Desember 2019 Pelunasan utang bank dengan bunga dengan bukti sebagai berikut :
Dokumen No. 13
No Keterangan Jumlah
01 Pokok Utang Cash 20.000.000
02 Beban Bunga utang Cash selama 1 bulan 200.000
Total 20.200.000
( Dua puluh juta dua ratus ribu rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
Transaksi 14
19
Tanggal 28 Desember 2019 Pelunasan piutang PT. Cahaya Garmen dengan dokumen Transaksi
sebagai berikut :
Dokumen No. 14
No Keterangan Jumlah
01 Pelunasan Faktur No. 088 tanggal 25 Nopember 2019 12.500.000
Total 12.500.000
( Dua belas Juta lima ratus ribu Rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
Transaksi 15
20
Tanggal 30 Desember 2019 Pembayaran Deviden kepada pemilik dengan bukti sebagai berikut :
Dokumen No. 15
No Keterangan Jumlah
01 Pembayaran Deviden kepada pemegang saham 10.000.000
Total 10.000.000
( Sepuluh juta Rupiah )
Acc. Dept Cashier Approved By Received By
21