TUGAS AKUNTANSI PROYEK

NAMA MAHASISWA : IZAK SALENUSSA

NIM : 1321154126

PRODI : ALIH JENJANG D - IV MANAJEMEN PROYEK KONSTRUKSI

KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI DAN PENDIDIKAN TINGGI

DIREKTORAT JENDERAL PENDIDIKAN TINGGI
POLITEKNIK NEGERI AMBON
JURUSAN TEKNIK SIPIL
2022
TUGAS AKUNTANSI PROYEK
NAMA MAHASISWA : IZAK SALENUSSA
NIM : 1321154126
PRODI : ALIH JENJANG D - IV MANAJEMEN PROYEK KONSTRUKSI

Arus Kas Actual (Dalam Jutaan Rupiah)

Bulan ke - 1 Bulan Ke - 2
No. URAIAN Saldo
0 1 2 3 4 5 6 7 8
Modal 15.00
Uang Muka 50.00
Termijn 50.00 50.00 50.00
Retensi 15.00

JUMLAH 65.00 - 50.00 - 50.00 - 50.00 15.00 230.00

KUMULATIF 65.00 65.00 115.00 115.00 165.00 165.00 215.00 230.00

Bulan ke - 1 Bulan Ke - 2
No. URAIAN Saldo
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1. Direct Cost
Mobilisasi 1.50 3.00 1.50 4.50
Material 3.00 4.00 8.65 13.75 12.35 12.35 6.45 2.50
Upah Kerja 2.50 5.95 13.67 17.50 18.10 17.32 13.85 5.75
Sewa Alat 1.75 2.85 4.15 8.50 8.24 9.83 3.37 1.15
Jumlah Direct Cost 8.75 15.80 26.47 39.75 38.69 39.50 25.17 13.90 208.03
2. Indirect Cost
Gaji Karyawan 30.00 25.00
Alat Kantor 0.15 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12
Listrik / Telpon 0.65 0.50
Transport 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Lain - Lain 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45
Jumlah Indirect Cost 31.55 0.87 0.87 0.87 26.37 0.87 0.87 0.87 63.14
JUMLAH 40.30 16.67 27.34 40.62 65.06 40.37 26.04 14.77 271.17
KUMULATIF 40.30 56.97 84.31 124.93 189.99 230.36 256.40 271.17

KESIMPULAN:
1. Modal Awal = 15.00
2. Nilai Proyek = 215.00 (Total Cash In dikurangi Modal)
3. Total Cash Out = 271.17
4. Total Cash In = 230.00
5. Kerugian = (56.17) (Total Cash In dikurangi Total Cash Out dikurangi Modal)
 ARUS KAS AKTUAL (KERUGIAN)
300

271.17

250 Arus Keluar

230.00

200

150

Arus Masuk

100

50

DURASI
0

TERMIN 1 TERMIN 2 TERMIN 3

TUGAS AKUNTANSI PROYEK
NAMA MAHASISWA : IZAK SALENUSSA
NIM : 1321154126
PRODI : ALIH JENJANG D - IV MANAJEMEN PROYEK KONSTRUKSI
Arus Kas Rencana (Dalam Jutaan Rupiah)
Bulan ke - 1 Bulan Ke - 2
No. URAIAN Saldo
0 1 2 3 4 5 6 7 8

Modal 15.00
Uang Muka 50.00
Termijn 50.00 50.00 50.00
Retensi 15.00

JUMLAH 65.00 - 50.00 - 50.00 - 50.00 15.00 230.00

KUMULATIF 0 65.00 65.00 115.00 115.00 165.00 165.00 215.00 230.00

Bulan ke - 1 Bulan Ke - 2
No. URAIAN Saldo
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1. Direct Cost
Mobilisasi 2.50 3.00 2.50 3.00
Material 2.00 3.50 7.50 9.40 10.00 9.50 5.45 3.50
Upah Kerja 2.50 6.95 10.50 10.50 14.50 11.40 10.40 9.75
Sewa Alat 1.25 2.85 4.15 8.50 8.24 9.83 3.37 2.15
Jumlah Direct Cost 8.25 16.30 22.15 28.40 32.74 30.73 21.72 18.40 178.69
2. Indirect Cost
Gaji Karyawan 20.,5 20.,5
Alat Kantor 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15
Listrik / Telpon 0.60 0.50
Transport 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30 0.30
Lain - Lain 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45
Jumlah Indirect Cost 1.50 0.90 0.90 0.90 1.40 0.90 0.90 0.90 8.30
JUMLAH 9.75 17.20 23.05 29.30 34.14 31.63 22.62 19.30 186.99
KUMULATIF 0 9.75 26.95 50.00 79.30 113.44 145.07 167.69 186.99
KESIMPULAN:
1. Modal Awal = 15.00
2. Nilai Proyek = 180.00 (Total Cash In dikurangi Modal)
3. Total Cash Out = 186.99
4. Total Cash In = 230.00
5. Keuntungan = 28.01 (Total Cash In dikurangi Total Cash Out dikurangi Modal)
 ARUS KAS AKTUAL (KEUNTUNGAN)
250

230

200

186.99

Cash In
150

100

Cash Out
50

DURASI
TERMIN 1 TERMIN 2 TERMIN 3
0
Rencana Jadwal Arus Kas ( Tim - I ) Paket Pengawasan Teknis Jalan dan Jembatan di Pulau Buru I
Nilai Kontrak Rp : 1,688,100,000 1,205,426,000
Bulan
No. Uraian Nilai Kontrak Bobot Keterangan
April Mei Juni Juli Agustus Sept. Okt. Nov. Dec
1. Biaya Langsung Personil
a. Tenaga Ahli / Site Engineer 265,500,000 15.728 1.748 1.748 1.748 1.748 1.748 1.748 1.748 1.748 1.748 361627800
b. Ahli Kulitas 1 247,500,000 14.661 1.629 1.629 1.629 1.629 1.629 1.629 1.629 1.629 1.629
c. Ahli Kulitas 2 120542600
c. Inspector 1 81,000,000 4.798 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 120542600
d. Inspector 2 81,000,000 4.798 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533
e. Surveyor 1 81,000,000 4.798 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533
f. Surveyor 2 81,000,000 4.798 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 265193720
9. Lab Technician 1 81,000,000 4.798 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 216976680
h. Lab Technician 2 81,000,000 4.798 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 0.533 84379820
i. Draftman / Operator CAD 67,500,000 3.999 0.444 0.444 0.444 0.444 0.444 0.444 0.444 0.444 0.444
j. Operator Komputer 49,500,000 2.932 0.326 0.326 0.326 0.326 0.326 0.326 0.326 0.326 0.326
2. Biaya Langsung Non Personil
1. Mobilisasi / Demobilisasi
a. Tenaga Ahli / Site Engineer 4,000,000 0.237 0.118 0.118
b. Ahli Kulitas 8,000,000 0.474 0.237 0.237 2 Orang A.K
c. Taxi From / to Airport 1,500,000 0.089 0.044 0.044
2. Mobilisasi / Demobilisasi ke Lokasi
- Ketua Tim / Site Engineer 2,000,000 0.118 0.059 0.059
- Ahli Kualitas 4,000,000 0.237 0.118 0.118
- Inspector 4,000,000 0.237 0.118 0.118
- Surveyor 4,000,000 0.237 0.118 0.118
- Material & Lab Technician 4,000,000 0.237 0.118 0.118
- Draftman / Operator CAD 2,000,000 0.118 0.059 0.059
- Operator Computer 2,000,000 0.118 0.059 0.059
3. Perjalanan Dinas 16,000,000 0.948 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118
4. Uang Harian 16,000,000 0.948 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118 0.118
5. Biaya Perjalanan ke Pusat
- Tiket / Ongkos Transportasi 5,000,000 0.296 0.296
- Uang Harian 2,500,000 0.148 0.148
- Uang Penginapan 3,000,000 0.178 0.178
Rencana Jadwal Arus Kas ( Tim - II )
Nilai Kontrak Rp : 1,711,900,000 1,205,426,000
Bulan
No. Uraian Nilai Kontrak Bobot Keterangan
April Mei Juni Juli Agustus Sept. Okt. Nov
1. Biaya Langsung Personil
a. Tenaga Ahli / Site Engineer 236,000,000 13.786 1.723 1.723 1.723 1.723 1.723 1.723 1.723 1.723 361627800
b. Ahli Kulitas 1 220,000,000 12.851 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606
c. Ahli Kulitas 2 220,000,000 12.851 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 1.606 120542600
c. Inspector 1 72,000,000 4.206 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 120542600
d. Inspector 2 72,000,000 4.206 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526
e. Surveyor 1 72,000,000 4.206 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526
f. Surveyor 2 72,000,000 4.206 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 265193720
9. Lab Technician 1 72,000,000 4.206 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 216976680
h. Lab Technician 2 72,000,000 4.206 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 0.526 84379820
i. Draftman / Operator CAD 60,000,000 3.505 0.438 0.438 0.438 0.438 0.438 0.438 0.438 0.438
j. Operator Komputer 44,000,000 2.570 0.321 0.321 0.321 0.321 0.321 0.321 0.321 0.321
2. Biaya Langsung Non Personil
1. Mobilisasi / Demobilisasi
a. Tenaga Ahli / Site Engineer 4,000,000 0.234 0.117 0.117
b. Ahli Kulitas 8,000,000 0.467 0.234 0.234 2 Orang A.K
c. Taxi From / to Airport 1,500,000 0.088 0.044 0.044
2. Mobilisasi / Demobilisasi ke Lokasi
- Ketua Tim / Site Engineer 2,000,000 0.117 0.058 0.058
- Ahli Kualitas 4,000,000 0.234 0.117 0.117
- Inspector 4,000,000 0.234 0.117 0.117
- Surveyor 4,000,000 0.234 0.117 0.117
- Material & Lab Technician 4,000,000 0.234 0.117 0.117
- Draftman / Operator CAD 2,000,000 0.117 0.058 0.058
- Operator Computer 2,000,000 0.117 0.058 0.058
3. Perjalanan Dinas 14,000,000 0.818 0.117 0.117 0.117 0.117 0.117 0.117 0.117
4. Uang Harian 14,000,000 0.818 0.117 0.117 0.117 0.117 0.117 0.117 0.117
5. Biaya Perjalanan ke Pusat
- Tiket / Ongkos Transportasi 5,000,000 0.292 0.292
- Uang Harian 2,500,000 0.146 0.146
- Uang Penginapan 3,000,000 0.175 0.175