TUGAS INDIVIDU MANAJEMEN KEUANGAN

Nama : Umar Sahid Fatahillah

Nim : 121200608
Kelas : C III Reguler
Mata Kuliah : Manajemen Keuangan

KERTAS KERJA MANAJEMEN KEUANGAN

BAB V
ANALISIS SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA A

A. Sumber dan Penggunaan Dana

PT. NUSANTARA JAYA
LAPORAN PERUBAHAN NERACA
31 Desember 2020 – 31 Desember 2021
(Dalam Rp. 000)

Hara-harta Lancar 2020 2021 Sumber Penggunaan

Kas 300 400 100
Surat Berharga 200 600 400
Piutang 500 400 100
Persediaan 800 500 300
Biaya Dimuka 100 100
Total Harta Lancar 1.900 2.000
Harta Tetap
Tanah, Gedung, Peralatan 1.000 1.300 300
Ak. Penyusutan 100 100
Total 1.000 1.200
Total Harta 2.900 3.200
Hutang dan Modal
Hutang Lancar
Hutang Dagang 500 600 100
Hutang Wesel 700 400 300

1
 Hutang Pajak 200 200
Hutang Lain-lain 400 400
Total Hutang Lancar 1.400 1.600
Hutang Jangka Panjang 400 600 200
Modal
Saham 600 400 200
Laba Ditahan 500 600 100
Total Modal 1.100 1.000
Total Hutang dan Modal 2.900 3.200
TOTAL SUMBER / PENGGUNAAN DANA 1.300 1.300

Sumber-Sumber Jumlah Penggunaan Jumlah

Laba Operasi RP 1000.000 Pembayaran Dividen RP 900.000
Bersih
Berkurangnya RP 100.000 Bertambahnya Kas RP 100.000
piutang
Berkurangnya RP 300.000 Bertambahnya Surat RP 400.000
Persediaan Berharga
Bertambahnya RP 100.000 Bertambahnya RP 300.000
Ak Tanah,Gedung,Peralatan
Penyusutan
Bertambahnya RP 100.000 Berkurangnya Hutang RP 300.000
Hutang Dagang Wesel
Bertambahnya RP 400.000 Berkurangnya Saham RP 200.000
Hutang Lain-
Lain
Bertambahnya RP 200.000
Hutang Jangka
Panjang
Jumlah Sumber RP 2.200.000 Jumlah Penggunaan RP 2.200.000

2
TUGAS INDIVIDU MANAJEMEN KEUANGAN

Nama : Umar Sahid Fatahillah

Nim : 121200608
Kelas : C III Reguler
Mata Kuliah : Manajemen Keuangan

KERTAS KERJA MANAJEMEN KEUANGAN

B. Laporan Perubahan Neraca

PT. NUSANTARA JAYA
LAPORAN PERUBAHAN NERACA
31 Desember 2020 - 31 Desember 2021
(Dalam Rp. 000)
Aktiva Lancar 2020 2021 Sumber Penggunaan
Kas 15 10 5
Surat Berharga 65 0 65
Piutang 315 375 60
Persediaan Barang 415 615 200
Total Aktiva Lancar 810 1.000
Aktiva Tetap
Tanah 200 200
Gedung 420 400 20
Mesin dan Peralatan 250 400 150
Total Aktiva Tetap 870 1.000
Total Aktiva 1.680 2.000
Kewajiban dan Ekuiti
Hutang Jangka Pendek
Hutang Dagang 30 60 30
Hutang Promes 60 110 50
Hutang Lain-lain 130 140 10
Total Hutang Jangka Pendek 220 310
Hutang Jangka Panjang
Hutang Obligasi 580 754 174

3
Total Hutang 800 1.064
Ekuiti
Modal Saham 170 170
Laba ditahan 710 766 56
Total Ekuiti 880 936
Total Kewajiban dan Ekuiti 1.680 2000
TOTAL SUMBER / PENGGUNA DANA 410 410

Sumber-Sumber Jumlah Penggunaan Jumlah

Laba Operasi RP 1000.000 Pembayaran RP 944.000
Bersih Dividen
Berkurangnya kas RP 5.000 Bertambahnya RP 60.000
Piutang
Berkurangnya RP 65.000 Bertambahnya RP 200.000
Surat Berharga Persediaan Barang
Berkurangnya RP 20.000 Bertambahnya RP 150.000
Gedung Mesin Dan
Peralatan
Bertambahnya RP 30.000
Hutang Dagang
Bertambahnya RP 50.000
Hutang Promes
Bertambahnya RP 10.000
Hutang Lain
Bertambahnya RP 174.000
Hutang Obligasi
Jumlah Sumber RP 1.354.000 Jumlah RP 1.354.000
Penggunaan