Jurnal Penjualan

TGL No. Bukti Nama Pelanggan (Customer Names) Debet (Piutang Dagang)

10 001/FPN/01/15 Perdana Equipment Rp368,750,000

Jan

20 002/FPN/01/15 PT. Mentari Stationary Rp262,500,000

Rekapitulasi Jurnal Penjualan

Debet
1.1.3.2 Rp631,250,000

Jurnal Pembelian

Debet
TGL No. Bukti Nama Pemasok (Supplier Names)
Pembelian

Jan 19 001/FPM/01/15 PT. Indo Tech Computer Rp55,750,000

Rekapitulasi Jurnal Pembelian

Debet
5.1.1.1 Rp55,750,000

Jurnal Penerimaan Kas

Debet
TGL No. Bukti Keterangan
Kas
Penerimaan Piutang PT. Adhikarya
5 01/BKM/01/15 Rp297,000,000
Faktur 25 Okt 2014
 Penjualan Tunai 25 Unit CPU @Rp
7 02/BKM/01/15 Rp43,750,000
1.750.000
Penerimaan Piutang PT. Bimasakti
8 03/BKM/01/15 Rp229,580,000
Faktur 10 Nov 2014
Penerimaan Piutang PT. Citratama
Jan 04/BKM/01/15 Rp334,500,000
Faktur 22 Nov 2014
14
Penerimaan Piutang PT. Dinamika
05/BKM/01/15 Rp135,500,000
Faktur 26 Nov 2014
Penjualan Tunai 20 Unit Aksesoris
17 06/BKM/01/15 Rp18,000,000
Komputer @Rp 900.000
Penerimaan Piutang PT Perdana
22 07/BKM/01/15 Rp338,437,500
Equipment Faktur 10 Jan 2015
Jumlah Rp1,396,767,500

Rekapitulasi Jurnal Penerimaan Kas

Debet
1.1.1.1 Rp1,396,767,500
Rp17,812,500
Jumlah Rp1,414,580,000

Jurnal Pengelu

TGL No. Bukti Keterangan

Hutang Lain - Lain

Pembayaran Hutang PT. Fajar

6 01/BKK/01/15
Hardware Faktur 12 Nov 2014
12 02/BKK/01/15 Perlengkapan Kantor
03/BKK/01/15 Biaya Air & Listrik
15
04/BKK/01/15 Biaya Telphone
Pembayaran Hutang PT. Platinum
18 05/BKK/01/15
LCD Faktur 15 Des 2014
Biaya Angkut untuk Pembelian ke
06/BKK/01/15
PT. Indo Tech Computer
Jan 20
Biaya Lain - Lain ( Jasa Keamanan
07/BKK/01/15
Lingkungan )
08/BKK/01/15 Biaya Pemeliharaan Kendaraan
25
09/BKK/01/15 Biaya Gaji Karyawan
Biaya Lain - Lain ( Konsumsi Rapat
26 10/BKK/01/15
Supplier )
Pembayaran Hutang ke PT. Indo
28 11/BKK/01/15
Tech Computer Faktur 19 Jan 2015
Jumlah

Rekapitulasi Jurnal Pengeluaran Kas

 Debet
2.1.1.2 Rp551,977,000
5.2.1.5 Rp7,500,000
1.1.6.1 Rp1,500,000
5.2.1.2 Rp2,500,000
5.2.1.3 Rp1,800,000
5.1.1.2 Rp500,000
5.2.1.4 Rp10,500,000
5.2.1.1 Rp25,000,000
Jumlah Rp601,277,000

Jurnal Umum / Jurnal Memorial

TGL No. Bukti No. Rekening Nama Rekening

2.1.1.2 Utang Dagang
11 01/NK/01/15
5.1.1.3 Retur Pembelian
Jan
4.1.1.2 Retur Penjualan
20 NK 01
1.1.3.2 Piutang Dagang
Jumlah
Penjualan

Kredit nama: siska setyani putri

Penjualan Serba Serbi Ref Keterangan Nim: 64220306
Monitor 75
MNT unit @Rp
2.250.000
Rp368,750,000
Keyboard 160
KEY unit @Rp
1.250.000

CPU 35 Unit
CPU
@Rp 950.000

Rp262,500,000 Aksesoris
Komputer 50
ACS
Unit @Rp
450.000

al Penjualan
kredit
4.1.1.1 Rp631,250,000

embelian

Debet Kredit (Hutang

Keterangan
Serba Serbi Ref Dagang)

CPU 35 Unit
@Rp 950.000

Rp55,750,000 Aksesoris
Komputer 50
Unit @Rp
450.000

al Pembelian
Kredit
2.1.1.2 Rp55,750,000

Penerimaan Kas

Debet Kredit
Serba - Serbi Piutang Dagang Penjualan Serba - Serbi Ref
Rp297,000,000 1.1.3.2
 Rp43,750,000 4.1.1.1

Rp229,580,000 1.1.3.2

Rp334,500,000 1.1.3.2

Rp135,500,000 1.1.3.2

Rp18,000,000 4.1.1.1

Rp17,812,500 Rp356,250,000 1.1.3.2

Rp17,812,500 Rp1,352,830,000 Rp61,750,000

Penerimaan Kas
Kredit
1.1.3.2 Rp1,352,830,000
4.1.1.1 Rp61,750,000
Rp1,414,580,000

Jurnal Pengeluaran Kas

Debit Kredit
Perlengkapan
Hutang Dagang Pembayaran Lain - Serba -
Kantor Serba - Serbi Ref
( 2.1.1.2 ) lain ( 5.2.1.5 ) Serbi
( 1.1.6.1 )

Rp272,250,000 2.1.1.2
Rp1,500,000 1.1.6.1
Rp2,500,000 5.2.1.2
Rp1,800,000 5.2.1.3
Rp233,827,000 2.1.1.2

Rp500,000 5.1.1.2

Rp2,500,000 5.2.1.5
Rp10,500,000 5.2.1.4
Rp25,000,000 5.2.1.1
Rp5,000,000 5.2.1.5

Rp45,900,000 2.1.1.2
Rp551,977,000 Rp7,500,000 Rp1,500,000 Rp40,300,000

Pengeluaran Kas
 Kredit
1.1.1.1 Rp601,277,000

Rp601,277,000

orial

Jumlah
Debet Kredit
Rp12,500,000
Rp12,500,000
4,750,000
4,750,000
Rp17,250,000 Rp17,250,000
nama: siska setyani putri
Nim: 64220306
 Kredit

Ref Kas (1.1.1.1)

Rp272,250,000
Rp1,500,000
Rp2,500,000
Rp1,800,000
Rp233,827,000

Rp500,000

Rp2,500,000
Rp10,500,000
Rp25,000,000
Rp5,000,000

Rp45,900,000
Rp601,277,000
5-Jan-22 kas penerimaan piutang dari pt adikarya 297000000
5-Jan-22 piutang pembayaran atas penjualan tgl 25 okt 297000000
6-Jan-22 hutang pembayaran pt fajar tgl 12 nov 272500000
6-Jan-22 kas pembayaran hutang pt fajar tgl 12 nov 272500000