BAB I
PENDAHULUAN
1.1 Umum
APBK pada dasarnya memuat rencana keuangan yang diperoleh dan
digunakan Pemerintah Kota dalam rangka melaksanakan kewenangannya
untuk penyelenggaran pelayanan umum dalam satu tahun anggaran.
Sebagaimana kita ketahui bahwa APBK disusun berdasarkan pendekatan
kinerja, yaitu suatu sistem anggaran yang mengutamakan upaya
pencapaian hasil kerja atau output dari perencanaan alokasi biaya atau
input yang ditetapkan.
Dalam rangka menyiapkan rancangan APBK maka sebelumnya
Pemerintah Daerah bersama-sama DPRD diwajibkan menyusun Kebijakan
Umum Anggaran (KUA) serta Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara
(PPAS), yang memuat sumber dana dan program-program serta kegiatan
yang secara umum dari seluruh Satuan Kerja Perangkat Kota, dengan
memperhatikan skala prioritas yang telah disepakati melalui Nota
Kesepakatan antara Pemerintah Kota Subulussalam dengan Dewan
Perwakilan Rakyat Kota Subulussalam tentang Kebijakan Umum Anggaran
(KUA) sebagai pedoman dalam APBK. Kebijakan Anggaran yang dimuat
dalam Kebijakan Umum Anggaran (KUA), selanjutnya menjadi dasar
penilaian kinerja keuangan daerah selama satu tahun anggaran.
Penyusunan Kebijakan Umum Anggaran (KUA) umumnya
menggunakan sejumlah asumsi-asumsi dan untuk mencapainya sering
dijumpai berbagai permasalahan, kendala dan tantangan karena
keterbatasan sumber daya. Dalam kaitan itu, maka diperlukan strategi atau
cara tertentu yang diharapkan dapat memperlancar atau mempercepat
pencapaian Kebijakan Umum Anggaran, disamping itu diperlukan juga
adanya skala prioritas akibat terbatasnya sumber daya yang tersedia.
BAB II
KONDISI DAN KEBIJAKAN ANGGARAN PENDAPATAN
DAERAH
Untuk lebih rinci dapat dilihat pada Tabel 2.1 berikut ini:
BAB III
KONDISI DAN KEBIJAKAN BELANJA DAERAH
5,07 5,17
5,02
4,61 3,87
4,42
4,93 4,42 3,69
4,15
2,79
4,18
1,96
-0,37
-2,19
Tabel 3.2 Produk Domestik Regional Bruto Atas Dasar Harga Konstan
2010 Menurut Lapangan Usaha Di Kota Subulussalam, Tahun 2019-
2021 (Milyar Rupiah)
PDRB atas dasar harga Konstan pada tahun 2019 sebesar Rp 1.358,69
Milyar maka pada tahun 2021 sebesar Rp 1.439,00 Milyar, atau adanya
peningkatan jumlah sebesar Rp 80,31 Milyar. Sedangkan untuk PDRB atas
harga dasar berlaku pada tahun 2019 sebesar Rp 1.726,92 Milyar dan pada
tahun 2021 sebesar Rp 2.122,90 Milyar, atau ada peningkatan sebesar Rp
385,98 Milyar.
Sektor Pertanian, Kehutanan dan Perikanan memberikan kontribusi
terbesar bagi PDRB sebesar 21%, sektor perdagangan, hotel dan restoran
sebesar 18% lalu sektor konstruksi sebesar 17%. Tiga sektor dominan
diatas, bila digabung menjadi 55% yang artinya lebih dari separuh dari
PDRB Kota Subulussalam sangat bergantung pada tiga sektor tersebut.
Ini artinya bila ketiga sektor tersebut mengalami kenaikan atau
penurunan maka sakan sangat memberikan dampak terhadap PDRB secara
keseluruhan. Selama periode 2020-2021, struktur perekonomian di Kota
Subulussalam didominasi oleh sektor pertanian, kehutanan dan perikanan,
sektor pertanian, kehutanan dan perikanan, dan sektor Industri
Pengolahan yang masing-masing menyumbang pada PDRB sebesar 21,79
persen dan 19,53 persen pada tahun 2021. Selama kurun waktu
tersebut, sektor pertanian mengalami penurunan akibat dari tidak
stabilnya harga biaya produksi pertanian (saprotan) serta menurunnya
luas lahan pertanian (konversi). Pada tahun 2019, sektor ini berkontribusi
dengan menyumbang pada PDRB sebesar 22,84 persen, kemudian terus
mengalami penurunan hingga tahun 2021 dengan menyumbang pada PDRB
sebesar 21,79 persen.
Untuk tahun 2020, laju pertumbuhan pada sektor pertanian sebesar
2,99%, sektor perdagangan, hotel dan restoran sebesar -1,85% dan sektor
Konstruksi sebesar 10,21%. Akibat dari pandemic Covid-19 maka sektor
perdagangan tumbuh minus pada tahun 2020, sektor pertambangan,
Sektor transportasi dan pergudangan, penyediaan akomodasi dan
pergudangan, sektor real estate dan juga sektor Jasa perusahaan
mengalami pertumbuhan negatif.
Tidak Terduga sebesar Rp. 2.500.000.000 dan Belanja Transfer sebesar Rp.
96.482.375.625
1. Untuk komponen Belanja Operasi pada APBK TA. 2023, terdiri dari
a. belanja pegawai dialokasikan sebesar Rp. 203.737.730.209
b. belanja barang dan jasa dialokasikan sebesar Rp.
264.137.347.570
c. belanja bunga dialokasikan sebesar Rp. 6.763.450.000
d. belanja Hibah dialokasikan sebesar Rp. 13.525.115.000
e. belanja bantuan sosial dialokasikan sebesar Rp. 6.750.000.000
2. Untuk komponen belanja modal pada APBK TA. 2023 ditetapkan
sebesar Rp.143.118.965.696,00 terdiri dari :
a. belanja modal tanah dialokasikan sebesar Rp. 1.500.000.000
b. belanja modal peralatan dan mesin dialokasikan sebesar Rp.
12.371.689.026
c. belanja modal Gedung dan bangunan dialokasikan sebesar Rp.
14.691.795.884
d. belanja modal jalan, jaringan dan irigasi dialokasikan sebesar
Rp. 33.454.835.537
e. belanja modal aset tetap lainnya dialokasikan sebesar Rp.
2.916.320.000
f. belanja modal aset dialokasikan sebesar Rp. 2,500,000.000
3. Belanja Tidak Terduga sebesar Rp. 2.500.000.000 dan
4. Belanja Transfer sebesar Rp. 96.482.375.625.
6. Aceh Seujahtera
Menjalankan welfare state bagi Aceh dan memastikan setiap rakyat
Aceh memperoleh pendapatan minimum sesuai dengan standar
kelayakan serta memberikan jaminan sosial bagi individu memiliki
keterbatasan/kerentanan;
7. Aceh Seuninya
Menyediakan rumah yang layak huni dan memenuhi standar
kesehatan;
8. Aceh Troe
Pemenuhan bahan pangan dan gizi masyarakat Aceh;
9. Aceh Meugoë dan Meulaôt
Menembangkan sektorpertanian dan perikanan;
10. Aceh Energi
Pemberdayaan sumber energi bersih dan terbarukan untuk
kemandirian dan ketahanan energi dalam rangka mendukung
pembangunan Aceh yang rendah emisi;
11. Aceh Kreatif
Membangun basis industri sebagai bagian menghadapi berakhirnya
dana otonomi Aceh dengan cara merangsang dan melindungi
tumbuhnya industri-industri termasuk industri jasa kreatif untuk
mensuplai kebutuhan lokal masyarakat Aceh;
12. Aceh Kaya
Merangsang lahirnya industri di Aceh yang berbasis potensi
sumberdaya alam lokal dengan berbagai upaya seperti memperluas
Meningkatkan kualitas hidup
manusia melalui pembangunan
Pembangunan Nasional dan hilirisasi komoditas dan peningkatan
1 1 1 sarana prasarana pelayanan
Pengentasan Kemiskinan daya saing produk/jasa unggulan
dasar, Peningkkatan Mutu
Pendidikan dan Kesehatan
Meningkatkan perekonomian
Nilai Tambah Sektor Riil dan
Peningkatan kualitas lingkungan dan masyarakat berorientasi potensi
3 Industrialisasi Serta Memperluas 3 3
penurunan resiko bencana unggulan daerah dan lingkungan
Kesempatan Kerja
hidup
BAB IV
KONDISI DAN KEBIJAKAN ANGGARAN PEMBIAYAAN
BAB V
PAGU ANGGARAN SKPK
Kehutanan
2.12.0.00.0.00.01.0000 Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil 2.815.323.064
2.13.0.00.0.00.01.0000 Dinas Pemberdayaan Masyarakat dan
Kampong 1.610.594.417
2.15.0.00.0.00.01.0000 Dinas Perhubungan 2.418.393.176
2.16.0.00.0.00.01.0000 Dinas Komunikasi dan Informatika 2.385.387.230
2.18.0.00.0.00.01.0000 Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan
Perizinan Terpadu Satu Pintu 2.578.603.294
2.19.3.26.0.00.02.0000 Dinas Kepemudaan, Olah Raga dan
Pariwisata 9.357.160.534
2.22.0.00.0.00.05.0000 Sekretariat Majelis Adat Aceh 1.188.545.631
2.23.2.24.0.00.02.0000 Dinas Perpustakaan dan Kearsipan 6.430.497.844
3.27.3.25.0.00.10.0000 Dinas Pertanian, Perkebunan dan
Perikanan 51.456.858.214
3.31.3.30.2.17.12.0000 Dinas Perindustrian, Perdagangan,
Koperasi dan UKM 10.177.200.593
4.01.0.00.0.00.01.0000 Sekretariat Daerah 27.979.729.371
4.02.0.00.0.00.01.0000 Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat
Kota 17.386.324.245
5.01.5.05.0.00.01.0000 Badan Perencana Pembangunan Daerah 5.102.670.425
5.02.0.00.0.00.04.0000 Badan Pengelola Keuangan Daerah 136.263.003.597
5.03.0.00.0.00.39.0000 sekretariat Dewan Pengurus KORPRI 480.822.064
5.03.5.04.0.00.01.0000 Badan Kepegawaian dan Pengembangan
Sumber Daya Manusia 4.892.464.515
6.01.0.00.0.00.01.0000 Inspektorat 4.195.437.060
7.01.0.00.0.00.01.0000 Kecamatan Longkib 1.064.716.272
7.01.0.00.0.00.02.0000 Kecamatan Penanggalan 1.638.206.944
7.01.0.00.0.00.03.0000 Kecamatan Rundeng 1.674.878.484
7.01.0.00.0.00.04.0000 Kecamatan Simpang Kiri 2.000.367.028
7.01.0.00.0.00.05.0000 Kecamatan Sultan Daulat 1.478.149.532
8.01.0.00.0.00.01.0000 Badan Kesatuan Bangsa dan Politik 4.045.362.223
9.01.0.00.0.00.02.0000 Sektariat Majelis Permusyawaratan
Ulama 1.650.021.044
9.01.0.00.0.00.03.0000 Sekretariat Baitul Mal 6.609.249.416
9.01.1.01.0.00.01.0000 Dinas Syariat Islam dan Pendidikan
Dayah 13.985.565.138
BAB VI
PENUTUP
WALIKOTA SUBULUSSALAM
AFFAN ALFIAN
DAFTAR ISI
BAB I.........................................................................................................................................1
PENDAHULUAN.....................................................................................................................1
1.1 Umum........................................................................................................................1
1.2 Maksud Dan Tujuan Penyusunan Nota Keuangan....................................2
1.3 Landasan Hukum Penyusunan Nota Keuangan.........................................2
1.4 Sistematika Penulisan Nota Keuangan...........................................................6
BAB II........................................................................................................................................8
KONDISI DAN KEBIJAKAN ANGGARAN PENDAPATAN DAERAH.......................8
2.1 Kondisi Umum Pendapatan Daerah APBK Tahun Anggaran 2023.......8
2.2 Permasalahan Utama Pendapatan Daerah...................................................9
2.3 Estimasi Pendapatan Daerah Tahun Anggaran 2023.............................10
2.4 Kebijakan Umum Pendapatan Daerah.........................................................11
BAB III.....................................................................................................................................13
KONDISI DAN KEBIJAKAN BELANJA DAERAH.......................................................13
3.1 Kondisi Umum Belanja Daerah.......................................................................13
3.2 Permasalahan Utama Belanja Daerah..........................................................25
3.3 Kebijakan Umum Belanja Daerah..................................................................26
3.4 Prioritas dan Plafon Anggaran Belanja Daerah..........................................28
BAB IV....................................................................................................................................41
KONDISI DAN KEBIJAKAN ANGGARAN PEMBIAYAAN.........................................41
4.1 Kondisi Umum Pembiayaan.............................................................................41
4.2 Kebijakan Umum Pembiayaan.........................................................................42
BAB V......................................................................................................................................44
PAGU ANGGARAN SKPK..................................................................................................44
BAB VI....................................................................................................................................46
PENUTUP...............................................................................................................................46
DAFTAR TABEL
Tabel 3.2 Produk Domestik Regional Bruto Atas Dasar Harga Konstan
2010 Menurut Lapangan Usaha Di Kota Subulussalam, Tahun
2019-2021 (Milyar Rupiah)....................................................22