Kertas Kerja

Neraca saldo stlh disesuaikan

Nama Perkiraan
Debet Kredit
Kas di bendahara pengeluaran $ 3,000,000.00
Kas di bendahara penerimaan -
Piutang pajak $ 255,000,000.00
penyisihan piutang $ 1,275,000.00
persediaan $ 4,250,000.00
kendaraan $ 220,000,000.00
tanah $ 300,000,000.00
gedung dan bangunan $ 500,000,000.00
akm peny. Prlt dan mesin-kendaraan $11,000,000.00
akm peny. Gedung dan bangunan $150,000,000.00
utang PPh -
utang listrik $ 12,000,000.00
rk ppkd $ 227,200,000.00
ekuitas $752,000,000.00
ekuitas sal(estimasi perubahan sal) $ 230,200,000.00
belanja pegawai (lra) $ 150,000,000.00
belanja barang dan jasa (lra) $ 25,800,000.00
belanja modal-kendaraan (lra) $ 220,000,000.00
pendapatan pajak (lra) $301,000,000.00
pendapatan retribusi (lra) $325,000,000.00
beban pegawai (lo) $ 150,000,000.00
beban jasa-listrik (lo) $ 1,800,000.00
beban makan dan minum rapat (lo) $ 6,500,000.00
beban persediaan (lo) $ 3,250,000.00
beban penyisihan piutang (lo) $ 1,275,000.00
beban peny. Prlt dan mesin-kendaraan (lo) $ 11,000,000.00
beban penyusutan gedung dan bangunan (lo) $ 25,000,000.00
pendapatan pajak (lo) $481,000,000.00
pendapatan retribusi (lo) $325,000,000.00
Jumlah 2.346.275 2.346.275
surplus/defisit
 LRA LO Neraca
Debet Kredit Debet Kredit Debet
$ 3,000,000.00
-
$ 255,000,000.00

$ 4,250,000.00
$ 220,000,000.00
$ 300,000,000.00
$ 500,000,000.00

$ 12,000,000.00
$ 227,200,000.00

$ 150,000,000.00
$ 25,800,000.00
$ 220,000,000.00
$301,000,000.00
$325,000,000.00
$ 150,000,000.00
$ 1,800,000.00
$ 6,500,000.00
$ 3,250,000.00
$ 1,275,000.00
$ 11,000,000.00
$ 25,000,000.00
$ 481,000,000.00
$ 325,000,000.00
$626,000,000.00 $ 395,800,000.00 $ 806,000,000.00 $ 198,825,000.00 $ 1,521,450,000.00
$230,200,000.00 $ 607,175,000.00
$626,000,000.00 $ 626,000,000.00 $ 806,000,000.00 $ 806,000,000.00 $ 1,521,450,000.00
 Laporan Realisasi Anggaran
Neraca Uraian Realisasi
Kredit PENDAPATAN
PAD
Pendapatan Pajak Daerah $ 301,000,000.00
Pendapatan Retribusi Daerah $ 325,000,000.00
$ 1,275,000.00 Total PAD $ 626,000,000.00
Total Pendapatan $ 626,000,000.00
BELANJA
Belanja Tidak Langsung
Belanja Pegawai $ 150,000,000.00
$ 11,000,000.00 Total Belanja Tidak Langsung $ 150,000,000.00
$ 150,000,000.00 Belanja Langsung
Belanja Barang dan Jasa $ 25,800,000.00
Belanja Modal-Kendaraan $ 220,000,000.00
Total Belanja Langsung $ 245,800,000.00
$752,000,000.00
Total Belanja $ 395,800,000.00
Surplus/defisit $ 230,200,000.00

Laporan Operasional

Uraian Realisasi
PENDAPATAN
PAD
Pendapatan Pajak Kendaraan $ 481,000,000.00
Pendapatan Retribusi $ 325,000,000.00
Total Pendapatan $ 806,000,000.00
BEBAN
Beban Pegawai $ 150,000,000.00
Beban Jasa-Listrik $ 1,800,000.00
Beban Makan dan Minum Rapat $ 6,500,000.00
$ 914,275,000.00 Beban persediaan $ 3,250,000.00
$ 607,175,000.00 Beban Penyisihan Piutang $ 1,275,000.00
$ 1,521,450,000.00 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin $ 11,000,000.00
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan $ 25,000,000.00
Total Beban Operasi $ 198,825,000.00
Surplus/Defisit $ 607,175,000.00

Laporan Perubahan Ekuitas

Ekuitas 1/1/2020 $ 752,000,000.00
Surplus/Defisit LO $ 607,175,000.00
Dampak kumulatif perubahan kebijakan
Koreksi nilai persediaan
Selisih revaluasi aset tetap
Ekuitas 31/12/2020 $ 1,359,175,000.00
Neraca
Aset
Aset Lancar
Kas di bendahara pengeluaran $ 3,000,000.00
Kas di bendahara penerimaan -
Piutang pajak $ 255,000,000.00
Penyisihan Piutang $ (1,275,000.00)
Persediaan $ 4,250,000.00
Jumlah aset lancar $ 260,975,000.00
Aset Tetap
Kendaraaan $ 220,000,000.00
Tanah $ 300,000,000.00
Gedung dan bangunan $ 500,000,000.00
Akm peny. Kendaraan $ (11,000,000.00)
Akm peny. Gedung dan bangunan $ (150,000,000.00)
Jumlah aset tetap $ 859,000,000.00
Jumlah aset $ 1,119,975,000.00

Kewajiban
Kewajiban jangka pendek
Utang PPh -
Utang listrik $ 12,000,000.00
Jumlah kewajiban jangka pendek $ 12,000,000.00
Jumlah kewajiban $ 12,000,000.00

Ekuitas
ekuitas $ 752,000,000.00
rk ppkd $ (227,200,000.00)
Julah ekuitas $ 524,800,000.00
Jumlah kewajiban + ekuitas $ 536,800,000.00