Nama Bumdes : BUMDES LAMELLONG

Desa : DESA KAJAOLALIDDONG

Kecamatan : BAREBBO
Tahun Pendirian Bumdes : 2012

PENGISIAN NERACA AWAL

1 AKTIVA LANCAR
- Kas Tunai =
- Kas di Bank =
- Panjar ke Unit Simpan Pinjam
- Panjar ke Unit Perdagangan
- Panjar ke Unit Peternakan
- Piutang Usaha =
Penyisihan Ptg. Tak Tertagih (2%) = -
- Piutang Lainnya =
- Perlengkapan =
- Persediaan Barang Dagangan =
2 AKTIVA TETAP
- Tanah dan Bangunan = -
- Kendaraan dan Mesin = -
- Barang Elektronik = -
- Meubeler = -
- Aset Tetap Lainnya = -
Akumulasi Penyusutan = -
3 UTANG
- Utang Usaha =
- Utang Listrik, Air, Telepon =
- Utang atas Pembelian Aset =
- Utang Kepada Pemda =
- Utang Kepada Pengelola =
- Utang Pajak Badan =
- Utang Lainnya =
4 EQUITAS
- Penyetaan Modal dari Pemda s.d 2019 = -
Tahun ..... =
Tahun ..... =
Tahun 2019 =
- Hibah dari Masyarakat/Pihak Luar =

T
g
l.
Aset Tetap yang Dimiliki: P
e
Merk/Tipe/ r Barang Harga Perolehan
Uraian
Unutan/Ket o
l Jumlah Satuan Satuan
Tanah dan Bangunan e
h
Tanah Sertf. No.... a -
Bangunan Permanen 1 lt n
### -
Kedaraan dan Mesin
Kendaraan Rd 4 -
Kendaraan Rd 2 Yamaha .... ### 1 Unit

Alat Elektronik
Komputer Acer.... ### 1 Unit
Laptop Acer .... ### 1 Unit
Kipas Angin Miyako ### 2 Unit

Meubeler
Meja 1/2 Biro ### 2 Unit
Kursi .... ### 2 Unit
Lemari Rak.... ### 1 Unit

Aset Lainnya
....
....

TOTAL
 Per 31 Des'2019
Harga Perolehan Jumlah Bulan
Nilai
Masa Manfaat Penyusutan s.d
Residu
Jumlah 31 Des'2019 Akum. Peyusutan Nilai Buku
- - -
- - -
- 20 Tahun 0% - -
- 20 Tahun 0% - -
- - -
- 10 Tahun 5% - -
- 10 Tahun 40 5% - -
- 10 Tahun 5% - -
- - -
- 6 Tahun 47 5% - -
- 6 Tahun 24 5% - -
- 6 Tahun 44 5% - -
- 6 Tahun 5% - -
- - -
- 8 Tahun 44 5% - -
- 8 Tahun 44 5% - -
- 8 Tahun 44 5% - -
- 8 Tahun 5% - -
- - -
- 5 Tahun 5% - -
- 5 Tahun 5% - -
- 5 Tahun 5% - -
- - -
Ket.
 BUMDES LAMELLONG
DESA KAJAOLALIDDONG
NERACA
PER 31 DESEMBER 2019

AKTIVA PASSIVA
1 Aktifa Lancar - 3 Utang Jangka Pendek -
1.1 Kas Tunai - 3.1 Utang Usaha -
1.2 Kas di Bank - 3.2 Utang Listrik, Air, Telepon, TV Kabel -
1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam - 3.3 Utang atas Pembelian Aset -
1.4 Panjar ke Unit Perdagangan - 3.4 Utang Kepada Pemda -
1.5 Panjar ke Unit Peternakan - 3.5 Utang Kepada Pengelola -
1.6 Piutang Dagang/Usaha - 3.6 Utang Badan -
1.7 Penyisihan Ptg. Tak Tertagih - 3.7 Utang Lainnya -
1.8 Piutang Lainnya -
1.9 Perlengkapan -
1.10 Persediaan Barang Dagangan/Usaha -

2 Aktiva Tetap - 4 Modal -

2.1 Tanah dan Bangunan - 4.1 Penyertaan Modal s.d 31 Des'2019 -
2.2 Kendaraan dan Mesin - 4.2 Penyertaan Modal Pemda setelah 2019 - <--- kolom ini kosongkan saja
2.3 Barang Elektronik - 4.3 Hibah dari Masyarakat/Pihak Luar -
2.4 Meubeler - 4.4 Akum. LR s.d 31 Des'2019 - <--- kolom ini diisi sesuai angka mera
2.5 Aset Tetap Lainnya - 4.5 Akum. LR 2020 s.d Tahun Lalu - <--- kolom ini kosongkan saja
2.6 Akumulasi Penyusutan - 4.6 Laba Tahun Berjalan - <--- kolom ini kosongkan saja
TOTOAL AKTIVA - TOTOAL PASSIVA -
-
m ini kosongkan saja

m ini diisi sesuai angka merah yang tertera pada "kolom M, baris 25"
m ini kosongkan saja
m ini kosongkan saja
Transaksi selama Tahun 2020
Tanggal Uraian

1 3-Jan-20 Diterima Penyertaan Modal Pemdes senilai Rp100.000.000,-

melalui tranfer bank.
2 5-Jan-20 Disalurkan panjar modal usaha ke Unit Pengelola masing-masing
Unit Simpan Pinjam Rp30.000.000,-; Unit Perdagangan
Rp15.000.000,-; Unit Peternakan Rp40.000.000,-

3 31-Jan-20 Pengelola Unit Simpan Pinjam melaporkan ke Pengurus Bumdes 500,000

bahwa telah digunakan dana sebesar Rp24.000.000,- kepada 4
orang masyarakar desa sebagai nasabah peminjam masing-
masing senilai Rp6.000.000,- jangka waktu pengmbalian selama
1 tahun (12 bulan) dengan bunga 1%/bulan dengan pembagian
0,2% untuk pengelola dan 0,8% untuk Bumdes.

4 28-Feb-20 Pengelola Unit Simpan Pinjam melaporkan ke Pengurus Bumdes 1,644,000

bahwa selama Februari telah diterima angsuran pinjaman dari
dari 3 orang masing-masing Rp548.000,-, dan menyetorkan
secara tunai kepada pengurus Bumdes.

5 28-Feb-20 Pengelola Unit Perdagangan melaporkan bahwa Uang panjar

yang diterima telah dibelanjakan untuk barang dagangan senilai
Rp15.000.000,-. Sekaligus dilaporkan bahwa telah diterima hasil
penjualan barang dagangan selama Februari sebesar
Rp1.200.000,- dengan perkiraan tingkat keuntungan sebesar
20%. Hasil penjualan tersebut diserahkan kepada Pengurus
Bumdes pada hari yang sama.

6 28-Feb-20 Pengelola Unit Peternakan melaporkan bahwa uang panjar yang

diterima telah dibelanjakan ternak (anak Sapi 17 ekor) @
Rp1.200.000,-. Dua belas ekor diantaranya telah
diserahterimakan sebagai bentuk kerja sama kepada 4 orang
peternak di desa. Lima anak sapi masih di tangan pengelola, dan
akan diserahterimakan ke peternak pada awal bulan depan.

7 2-Mar-20 Pengurus Bumdes membeli i unit Kulkas Minuman di Toko 99

untuk diserahkan ke unit perdagangan merk LG senilai
Rp2.800.000,-. Pembayaran dilakukan dengan transfer ke
rekening penjual.
8 8-Mar-20 Pengelola unit Peternakan mengembalikan sisa panjar ke
Pengurus bumdes sebesar Rp19.600.000,-. Karena sedang
musim panen padi, dan warga desa untuk sementara menolak
menerima kerja sama ternak anak sapi. Kegiatan peternakan
akan dilanjutkan setelah musim panen. sisa panjar tersebut
diserahkan tunai ke Pengurus Bumdes.

9 15-Mar-20 Pengelola Unit Simpan Pinjam meminta tambahan panjar

Rp2.500.000,- dan disetujui oleh pengurus dengan cara transfer.
Sekaligus pelaporkan bahwa telah disalurkan pinjaman ke 2
orang warga desa @Rp3.000.000,-. Selain itu pengelola juga
menyerahkan pembayaran angsuran dari 2 orang nasabah
sebelumnya sebesar Rp1.096.000,-

10 31-Mar-20 Pengelola Unit Simpan Pinjam melaporkan bahwa telah

disalurkan pinjaman ke 1 orang nasabah seniali Rp2.500.000,-.
Sekaligus menyerahkan angsuran dari 2 orang nasabah sebesar
Rp1.096.000.

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
 48,000 548,000

20,400,000 14,400,000 6,000,000

Jurnal
Tanggal Uraian
No. Debet
Pembukuan No. Akun Nama Akun
1 3-Jan-20 1.1 Kas Tunai 100,000,000
4.2 Penyertaan Modal Pemda setelah 2019
Penyertaan modal Pemdes 2020

2 3-Jan-20 1.2 Kas di Bank 100,000,000

1.1 Kas Tunai
Penyetoran di Bank

3 5-Jan-20 1.1 Kas Tunai 85,000,000

1.2 Kas di Bank
Penarikan Kas di Bank

4 5-Jan-20 1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam 30,000,000

1.4 Panjar ke Unit Perdagangan 15,000,000
1.5 Panjar ke Unit Peternakan 40,000,000
1.1 Kas Tunai
Penyaluran Modal Usaha ke Unit

5 31-Jan-20 1.6 Piutang Dagang/Usaha 24,000,000

1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam
Pemberian Pinjaman ke Nasabah

6 28-Feb-20 1.1 Kas Tunai 1,644,000

1.6 Piutang Dagang/Usaha
5.1 Pendapatan dari Unit Simpan Pinjam
Pembayaran angsuran 3 Nasabah
Jumlah 395,644,000
 Kredit

100,000,000

100,000,000

85,000,000

85,000,000

24,000,000

1,500,000
120,000
395,620,000
24,000
1.1 Kas Tunai
Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
3-Jan-20 Penyertaan modal Pemdes 2020 J.1 100,000,000
3-Jan-20 Penyetoran di Bank J.2
5-Jan-20 Penarikan Kas di Bank J.3 85,000,000
5-Jan-20 Penyaluran Modal Usaha ke Unit J.4
28-Feb-20 Pembayaran angsuran 3 Nasabah J.6 1,644,000

Jumlah 186,644,000

1.2 Kas di Bank

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
3-Jan-20 Penyetoran di Bank J.2 100,000,000
5-Jan-20 Penarikan Kas di Bank

Jumlah 100,000,000

1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
5-Jan-20 Penyaluran Modal Usaha ke Unit J.4 30,000,000
31-Jan-20 Pemberian Pinjaman ke Nasabah J.5

Jumlah 30,000,000

1.4 Panjar ke Unit Perdagangan

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
5-Jan-20 Penyaluran Modal Usaha ke Unit J.4 15,000,000
 Jumlah 15,000,000

1.5 Panjar ke Unit Peternakan

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
5-Jan-20 Penyaluran Modal Usaha ke Unit J.4 40,000,000

Jumlah 40,000,000

1.6 Piutang Dagang/Usaha

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
31-Jan-20 Pemberian Pinjaman ke Nasabah J.5 24,000,000
28-Feb-20 Pembayaran angsuran 3 Nasabah J.6

Jumlah 24,000,000

1.7 Penyisihan Ptg. Tak Tertagih

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
 Jumlah -

1.8 Piutang Lainnya

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

1.9 Perlengkapan
Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

1.10 Persediaan Barang Dagangan/Usaha

Tanggal Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

2.1 Tanah dan Bangunan

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
 Jumlah -

2.2 Kendaraan dan Mesin

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

2.3 Barang Elektronik

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

2.4 Meubeler
Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -
2.5 Aset Tetap Lainnya
Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

2.6 Akumulasi Penyusutan

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

3.1 Utang Usaha

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

3.2 Utang Listrik, Air, Telepon, TV Kabel

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
 Jumlah -

3.3 Utang atas Pembelian Aset

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

3.4 Utang Kepada Pemda

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

3.5 Utang Kepada Pengelola

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

3.6 Utang Badan

Tanggal Uraian Ref. Debet
 Saldo Awal

Jumlah -

3.7 Utang Lainnya

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

4.1 Penyertaan Modal s.d 31 Des'2019

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

4.2 Penyertaan Modal Pemda setelah 2019

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal
3-Jan-20 Penyertaan modal Pemdes 2020 J.1

Jumlah -
4.3 Hibah dari Masyarakat/Pihak Luar
Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

4.4 Akum. LR s.d 31 Des'2019

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

4.5 Akum. LR 2020 s.d Tahun Lalu

Tanggal Uraian Ref. Debet
Saldo Awal

Jumlah -

5.1 Pendapatan dari Unit Simpan Pinjam

Tanggal Uraian Ref. Debet
28-Feb-20 Pembayaran angsuran 3 Nasabah J..6

Jumlah -
5.2 Pendapatan dari Unit Perdagangan
Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

5.3 Pendapatan dari Unit Peternakan

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

5.4 Pendapatan Lain-lain

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

6.1 Biaya Listrik, Air, Telepon, dan TV Kabel

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

6.2 Biaya Transportasi

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

6.3 Biaya Perlengkapan (ATK, Pembersih, dll)

 Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

6.4 Biaya Rapat

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

6.5 Biaya Diklat Pengurus

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

6.6 Biaya Lainnya

Tanggal Uraian Ref. Debet
`

Jumlah -

- Pajak Badan 0,5% dari Pendapatan

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

- Biaya Laba yang Dibagi ke Pemda

Tanggal Uraian Ref. Debet
 Jumlah -

- Biaya Laba yang Dibagi ke Pengurus

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -

- Biaya Laba yang Dibagi untuk Lain-lain

Tanggal Uraian Ref. Debet

Jumlah -
 Kredit Saldo
-
100,000,000
100,000,000 -
85,000,000
85,000,000 -
1,644,000
1,644,000
1,644,000
185,000,000 1,644,000
1,644,000

Kredit Saldo
-
100,000,000
85,000,000 15,000,000
15,000,000
15,000,000
15,000,000
15,000,000
15,000,000
85,000,000 15,000,000
15,000,000

Kredit Saldo
-
30,000,000
24,000,000 6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
24,000,000 6,000,000
6,000,000

Kredit Saldo
-
15,000,000
15,000,000
15,000,000
15,000,000
15,000,000
 15,000,000
15,000,000
- 15,000,000
15,000,000

Kredit Saldo
-
40,000,000
40,000,000
40,000,000
40,000,000
40,000,000
40,000,000
40,000,000
- 40,000,000
40,000,000

Kredit Saldo
-
- 24,000,000
1,500,000 22,500,000
22,500,000
22,500,000
22,500,000
22,500,000
22,500,000

1,500,000 22,500,000
22,500,000

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
 -
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
 -
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --
Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
 -
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
 -
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
100,000,000 100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000 100,000,000
100,000,000
Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
- <---- di isi dengan cara menjumlahkan akun di Neraca Tahun Lalu (kode 4.5 + Kode 4.6
- Baris selanjutnya diisi dengan transaksi yang terkait dengan Ikhtisar L(R) Tahun Lalu
-
-
-
-
-
-
- --

Kredit Saldo
120,000 120,000
120,000
120,000
120,000
120,000 120,000
Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -
Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
 -
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -

Kredit Saldo
-
-
-
-
- -
hun Lalu (kode 4.5 + Kode 4.6
gan Ikhtisar L(R) Tahun Lalu
 BUMDES LAMELLONG
DESA KAJAOLALIDDONG
NERACA
PER 31 DESEMBER 2019

AKTIVA PASSIVA
1 Aktifa Lancar 100,144,000 3 Utang Jangka Pendek -
1.1 Kas Tunai 1,644,000 3.1 Utang Usaha -
1.2 Kas di Bank 15,000,000 3.2 Utang Listrik, Air, Telepon, TV Kabel -
1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam 6,000,000 3.3 Utang atas Pembelian Aset -
1.4 Panjar ke Unit Perdagangan 15,000,000 3.4 Utang Kepada Pemda -
1.5 Panjar ke Unit Peternakan 40,000,000 3.5 Utang Kepada Pengelola -
1.6 Piutang Dagang/Usaha 22,500,000 3.6 Utang Pajak Badan -
1.7 Penyisihan Ptg. Tak Tertagih - 3.7 Utang Lainnya -
1.8 Piutang Lainnya -
1.9 Perlengkapan -
1.10 Persediaan Barang Dagangan/Usaha -

2 Aktiva Tetap - 4 Modal 100,120,000

2.1 Tanah dan Bangunan - 4.1 Penyertaan Modal s.d 31 Des'2019 -
2.2 Kendaraan dan Mesin - 4.2 Penyertaan Modal Pemda setelah 2019 100,000,000
2.3 Barang Elektronik - 4.3 Hibah dari Masyarakat/Pihak Luar -
2.4 Meubeler - 4.4 Akum. LR s.d 31 Des'2019 -
2.5 Aset Tetap Lainnya - 4.5 Akum. LR 2020 s.d Tahun Lalu - <---- di isi dengan cara menjumlahkan
2.6 Akumulasi Penyusutan - 4.6 Laba Tahun Berjalan 120,000
TOTOAL AKTIVA 100,144,000 TOTOAL PASSIVA 100,120,000
24,000
dengan cara menjumlahkan akun di Neraca Tahun Lalu (kode 4.5 + Kode 4.6
 BUMDES LAMELLONG
DESA KAJAOLALIDDONG
LAPORAN LABA (RUGI)
PERIODE 1 JANUARI S.D 31 DESEMBER 2020
Uraian Jumlah
5 Pendapatan 120,000
Pendapatan dari Unit Usaha 120,000
5.1 Pendapatan dari Unit Simpan Pinjam 120,000
5.2 Pendapatan dari Unit Perdagangan -
5.3 Pendapatan dari Unit Peternakan -
5.4 Pendapatan Lain-lain -

6 Biaya Operasional -
6.1 Biaya Listrik, Air, Telepon, dan TV Kabel -
6.2 Biaya Transportasi -
6.3 Biaya Perlengkapan (ATK, Pembersih, dll) -
6.4 Biaya Rapat -
6.5 Biaya Diklat Pengurus -
6.6 Biaya Lainnya -

7 Laba (Rugi)
Laba (Rugi) Kotor 120,000
Pajak Badan 0,5% dari Pendapatan -
Laba (Rugi) setelah Pajak 120,000
Laba yang Dibagi: -
ke Pemdes (25%) -
ke Pengelola (40%) -
ke Lain-lain (10%) -
Laba (Rugi) Ditahan/Tahun Berjalan 120,000
 BUMDES LAMELLONG
DESA KAJAOLALIDDONG
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
PERIODE 1 JANUARI S.D 31 DESEMBER 2020

Modal Awal - <---- diisi sesuai jumlah Modal Per Tahun

Koreksi atas Penyertaan Modal s.d 31 Des'2019 -
Tambahan Penyertaan Modal Pemda selama Tahun Berjalan 100,000,000
Tanbahan Hibah selama Tahun Berjalan -
Koreksi Akum. LR s.d 31 Des'2019 -
Koreksi Laba/Akumulasi Lana setelah Tahun 2019 - <---- diisisi sesuai jumlah nilai transaksi p

Laba Kotor Tahun Berjalan 120,000

Pajak 5% dari Pendapatan -
Laba yang Dibagi: -
ke Pemda -
ke Pengurus -
Laba (Rugi) Ditahan 120,000
Modal Akhir 100,120,000 <---- Pastikan Nilai ini harus Sama Persis
-
sesuai jumlah Modal Per Tahun Lalu

i sesuai jumlah nilai transaksi pada BB dengan kode 4.5

kan Nilai ini harus Sama Persis dengan "Modal" di Neraca

 BUMDES LAMELLONG
DESA KAJAOLALIDDONG
LAPORAN ARUS KAS
PERIODE 1 JANUARI S.D 31 DESEMBER 2020

A ARUA KAS OPERASI (83,380,000)

Kas Masuk Operasi 120,000
3.1 Utang Usaha -
3.2 Utang Listrik, Air, Telepon, TV Kabel -
3.3 Utang atas Pembelian Aset -
3.4 Utang Kepada Pemda -
3.5 Utang Kepada Pengelola -
3.6 Utang Pajak Badan -
0 Pendapatan dari Unit Usaha 120,000
5.4 Pendapatan Lain-lain -

Kas Keluar Operasi 83,500,000

Kenaikan (Penurunan) Aset Lancar 83,500,000
1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam 6,000,000
1.4 Panjar ke Unit Perdagangan 15,000,000
1.5 Panjar ke Unit Peternakan 40,000,000
1.6 Piutang Dagang/Usaha 22,500,000
1.7 Penyisihan Ptg. Tak Tertagih -
1.8 Piutang Lainnya -
1.9 Perlengkapan -
1.10 Persediaan Barang Dagangan/Usaha -

Kenaikan (Penurunan) Biaya -

6.1 Biaya Listrik, Air, Telepon, dan TV Kabel -
6.2 Biaya Transportasi -
6.3 Biaya Perlengkapan (ATK, Pembersih, dll) -
6.4 Biaya Rapat -
6.5 Biaya Diklat Pengurus -
Pajak Badan 0,5% dari Pendapatan -
Laba yang Dibagi: -

B ARUS KAS INVESTASI -

Kenaikan (Penurunan) Aset:
2.1 Tanah dan Bangunan -
2.2 Kendaraan dan Mesin -
2.3 Barang Elektronik -
2.4 Meubeler -
2.5 Aset Tetap Lainnya -
2.6 Akumulasi Penyusutan -

C ARUS KAS PENDANAAN 100,000,000

Kenaikan (Penurunan) Modal 100,000,000
4.1 Penyertaan Modal s.d 31 Des'2019 -
4.2 Penyertaan Modal Pemda setelah 2019 100,000,000
4.3 Hibah dari Masyarakat/Pihak Luar -
4.4 Akum. LR s.d 31 Des'2019 -
4.5 Akum. LR 2020 s.d Tahun Lalu -

Kenaikan (Penurunan) Kas 16,620,000

Kas Tunai Awal -
Kas di Bank Awal -
Kas di Bank Akhir 15,000,000
Kas Tunai Akhir 1,620,000
Kas Akhir di Neraca 1,644,000
Selisih (24,000)
 NERACA LABA (RUGI)
No. No.
Nama Akun
Akun Akun
1 Aktifa Lancar 5
1.1 Kas Tunai 5.1
1.2 Kas di Bank 5.2
1.3 Panjar ke Unit Simpan Pinjam 5.3
1.4 Panjar ke Unit Perdagangan 5.4
1.5 Panjar ke Unit Peternakan
1.6 Piutang Dagang/Usaha 6
1.7 Penyisihan Ptg. Tak Tertagih 6.1
1.8 Piutang Lainnya 6.2
1.9 Perlengkapan 6.3
1.10 Persediaan Barang Dagangan/Usaha 6.4
6.5
2 Aktiva Tetap 6.6
2.1 Tanah dan Bangunan
2.2 Kendaraan dan Mesin
2.3 Barang Elektronik 7
2.4 Meubeler
2.5 Aset Tetap Lainnya
2.6 Akumulasi Penyusutan

3 Utang Jangka Pendek

3.1 Utang Usaha
3.2 Utang Listrik, Air, Telepon, TV Kabel
3.3 Utang atas Pembelian Aset
3.4 Utang Kepada Pemda
3.5 Utang Kepada Pengelola
3.6 Utang Pajak Badan
3.7 Utang Lainnya

4 Modal
4.1 Penyertaan Modal s.d 31 Des'2019
4.2 Penyertaan Modal Pemda setelah 2019
4.3 Hibah dari Masyarakat/Pihak Luar
4.4 Akum. LR s.d 31 Des'2019
 LABA (RUGI)
Nama Akun

Pendapatan
Pendapatan dari Unit Simpan Pinjam
Pendapatan dari Unit Perdagangan
Pendapatan dari Unit Peternakan
Pendapatan Lain-lain

Biaya Operasional
Biaya Listrik, Air, Telepon, dan TV Kabel
Biaya Transportasi
Biaya Perlengkapan (ATK, Pembersih, dll)
Biaya Rapat
Biaya Diklat Pengurus
Biaya Lainnya

Laba (Rugi)
Laba (Rugi) Kotor
Pajak Badan 0,5% dari Pendapatan
Laba (Rugi) setelah Pajak
Laba yang Dibagi:
ke Pemdes (25%)
ke Pengelola (40%)
ke Lain-lain (10%)
Laba (Rugi) Ditahan/Tahun Berjalan