LANGKAH TEKNIS PENYUSUNAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

NO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
11
12
13
14
15
LANGKAH TEKNIS PENYUSUNAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
LANGKAH
Plotting Program & Kegiatan Berdasarkan Sumber Pendanaan
Plotting Belanja berdasarkan program, kegiatan, dan sumber pendanaan
Penataan Kode Program dan Kegiatan
Penataan Kode Pendapatan dan Belanja
Perkiraan target pendapatan
Perkiraan umum kebutuhan belanja (3 digit)
Perkiraan detail kebutuhan operasional biaya Puskesmas dari semua sumber pendanaan (membuat RPK)
Perkiraan detail kebutuhan biaya/investasi untuk pengembangan (membuat RPK)
Input ke Form RBA
Input ke Form RKA - Puskesmas
Input ke Form Usulan RKA- Dinkes
Input ke Form BOK (APBN)
Input form proyeksi keuangan
Lengkapi Bab I, II, III, IV, V sesuai format yang disyaratkan
Review oleh Tim
Usulan ke Kepala Dinkes
PENANGGUNGJAWAB
PLOTTING PENGGUNAAN ANGGARAN PER SUMBER DANA

Non
KAPITASI KAPITASI UMUM APBD
UKM
Program BOK
Program ……. (spesifik JKN - Posyandu, Porkesmas, ) x x x
UKP
Obat x x x x
BHP x x x x
Jasa Pelayanan x x x
Makan Minum Pasien x x x
Barang dan jasa x x x

ADMINISTRASI UMUM
GAJI PNS x
GAJI NON PNS-PTT
GAJI NON PNS-Kontrak Daerah x
GAJI NON PNS-Mengabdi ===> Kontrak SKPD
(menunggu Perbup) x x x
ATK x x x
Listrik, Telp, Air, Telp x x x
Perjalanan Dinas x x x
Barang dan jasa x x x
Promosi x x x
Pemeliharaan x x x

PENGEMBANGAN
Pengembangan SDM x x
Pengembangan Sarana x x x x
Pengembangan Produk x x x
 KLASIFIKASI BERDASARKAN RBA
PELAYANAN UMUM ADMINISTRA

APBN Pg-PL BB JP Pm-PL Bj-PL Pl-PL Pg-UA Adm

x
x x

x x
x
x
x
x

x
x x
x x

x x

x
x
x x
UMUM ADMINISTRASI Investasi

Pm-UA Bj-UA Prom UL-UA Non-Opr Tanah Gdng Peralatan Jaringan Lainnya

x
x

x
x
x

x
x x x x
x
PLOTTING PROGRAM DAN KEGIATAN
FUNGSIONAL
NON
NO PROGRAM/KEGIATAN KAPITASI KAPITASI
1 Program : Program Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD
Kegiatan : Operasional BLUD Puskesmas …… x x

2 Program : Belanja Tidak Langsung

Kegiatan : GAJI PNS

3 Program : Program Obat dan Perbekalan Kesehatan

Kegiatan : Pengadaan Obat dan Perbekalan Kesehatan

Program : Program Upaya Kesehatan Masyarakat

Kegiatan : Pengadaan peralatan dan perbekalan kesehatan termasuk obat generik esensial

Program : Program Standarisasi Pelayanan

Kegiatan : Pengembangan dan Monitoring Evaluasi Standar Pelayanan

Program : Pengadaan, Peningkatan Perbaikan Sarana Prasarana Puskesmas dan Jaringannya

Kegiatan : Rehab Pengembangan Puskesmas dan Jaringannya

Program : Peningkatan Kapasitas Sumber daya Aparatur

Kegiatan : Pendidikan dan Pelatihan

3 BOK
Program : P2 (BOK)
Kegiatan : Imunisasi
Program : Promosi Kesehatan (BOK)
Kegiatan : Penyuluhan
dst …

Program : ….
Kegiatan : Bidan PTT
UNGSIONAL

UMUM APBD APBN